醫(yī)保論文精選(九篇)

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第1篇：醫(yī)保論文范文

作者：齊剛 單位：河北大學(xué)人事處

目前醫(yī)療保險(xiǎn)住院報(bào)銷主要依據(jù)藥品目錄來區(qū)分醫(yī)保報(bào)銷比例，醫(yī)保患者不論病情大小，住院起付金標(biāo)準(zhǔn)相同，起付金以上部分按藥品目錄分類計(jì)算報(bào)銷比例，這容易導(dǎo)致部分醫(yī)保患者“小病大養(yǎng)”，同時(shí)也讓部分經(jīng)濟(jì)困難的醫(yī)保患者對(duì)大病治療承受不起。保定市目前采用的藥品目錄為《河北省基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)藥品目錄（2010年版）》，其中甲類藥報(bào)銷比例為70％，乙類藥報(bào)銷比例為65％。藥品目錄對(duì)指導(dǎo)醫(yī)保患者就醫(yī)和控制統(tǒng)籌基金支付起著重要的作用，但作為唯一報(bào)銷比例依據(jù)，不能充分提高統(tǒng)籌基金的使用效率。城鄉(xiāng)居民享受醫(yī)療保險(xiǎn)的待遇相差甚遠(yuǎn)，有失公平。盡管在農(nóng)村推行的是與城鎮(zhèn)醫(yī)療保險(xiǎn)體制不同的合作醫(yī)療制度，但由于農(nóng)民收入、鄉(xiāng)級(jí)財(cái)政等諸多限制，實(shí)施狀況令人擔(dān)憂，看病難的問題并沒有得到很好地解決。我國(guó)現(xiàn)行醫(yī)療保障制度是按城鎮(zhèn)職工、城鎮(zhèn)居民、農(nóng)村居民分別設(shè)計(jì)的，造成城鄉(xiāng)居民在參保繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)銷比例、報(bào)銷范圍、就醫(yī)選擇等方面待遇不一，農(nóng)村居民的合作醫(yī)療保障水平偏低。以保定市為例，保定市城鎮(zhèn)職工和居民在一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)醫(yī)院住院起付金標(biāo)準(zhǔn)上不同，但住院報(bào)銷比例均為70％；農(nóng)村居民在鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、縣級(jí)醫(yī)院、縣外醫(yī)院住院不設(shè)起付金，分兩檔報(bào)銷，300元以內(nèi)（縣外醫(yī)院為20000元）報(bào)銷比例分別為40％、30％、20％，300元以上（縣外 醫(yī)院為20000元）報(bào)銷比例分別為55％、40％、35％。農(nóng)村居民的醫(yī)療保障水平明顯偏低，致使農(nóng)村居民多發(fā)生因病致貧、因病返貧的現(xiàn)象。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)未發(fā)揮其應(yīng)有作用。根據(jù)我國(guó)目前生產(chǎn)力發(fā)展水平，基本醫(yī)療保險(xiǎn)推行“低水平、廣覆蓋”的保障原則，這是客觀經(jīng)濟(jì)條件所限。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人口結(jié)構(gòu)和疾病結(jié)構(gòu)的變化，城鄉(xiāng)居民越來越迫切需要不同層次、不同需求的醫(yī)療服務(wù)保障，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)健康保險(xiǎn)在保險(xiǎn)設(shè)計(jì)上可靈活設(shè)計(jì)，對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)形成有益補(bǔ)充。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的保障特點(diǎn)就是“多層次、差異化”，符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。目前保定市開辦的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)僅限于公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、大病保險(xiǎn)等少數(shù)險(xiǎn)種，企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、商業(yè)健康保險(xiǎn)開展不普遍。醫(yī)療救助未充分發(fā)揮自身功能。醫(yī)療救助是醫(yī)療保險(xiǎn)體系的托底機(jī)制，醫(yī)療救助對(duì)象主要為具有當(dāng)?shù)爻Ｗ艨诘某擎?zhèn)低保戶、農(nóng)村低保戶和農(nóng)村五保戶。保定市目前總?cè)丝跒?100萬人，城鄉(xiāng)低保戶30余萬人，農(nóng)村五保戶3萬余人，救助對(duì)象占總?cè)丝诘?％。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，低保和五保對(duì)象會(huì)逐步減少，但城鄉(xiāng)低收入家庭重病患者，尤其是重大疾病的醫(yī)保患者，也同樣面臨應(yīng)當(dāng)救助而無法救助的尷尬局面。醫(yī)療救助作為社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)體系的一部分，救助功能未 得 到 充 分發(fā)揮。統(tǒng)籌基金籌資水平比較低，醫(yī)療保險(xiǎn)保障水平有限。醫(yī)療保險(xiǎn)目前已基本實(shí)現(xiàn)了全民廣覆蓋，但由于政府與個(gè)人對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)的投入不足，醫(yī)保統(tǒng)籌基金籌資水平仍然比較低，保定市目前城鄉(xiāng)居民統(tǒng)籌基金使用率均在90％以上，當(dāng)年統(tǒng)籌基金基本無結(jié)余。在整體繳費(fèi)水平不變的前提下，醫(yī)保統(tǒng)籌基金無法提高和改善個(gè)人醫(yī)保待遇。只有大力拓寬統(tǒng)籌基金的籌資渠道，才能逐步改善和提高個(gè)人醫(yī)保待遇水平。

科學(xué)設(shè)計(jì)個(gè)人賬戶資金使用范圍，提高統(tǒng)籌基金保障水平。可以改革城鎮(zhèn)職工個(gè)人賬戶資金的使用范圍，利用個(gè)人賬戶資金設(shè)立門診報(bào)銷與小型住院報(bào)銷新的統(tǒng)籌基金，既解決了新醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)統(tǒng)籌基金的資金來源問題，同時(shí)也改善了個(gè)人醫(yī)療費(fèi)用實(shí)際負(fù)擔(dān)問題，由“活期”個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)變?yōu)椤岸ㄆ凇眰€(gè)人賬戶，實(shí)現(xiàn)醫(yī)保個(gè)人賬戶的充分利用。適當(dāng)擴(kuò)大醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金使用范圍，將門診治療費(fèi)用與低于住院起付標(biāo)準(zhǔn)的醫(yī)療費(fèi)用一并納入支付統(tǒng)籌基金范疇，根據(jù)個(gè)人賬戶資金的劃轉(zhuǎn)金額予以一定比例配套補(bǔ)貼，不僅可以提高統(tǒng)籌基金醫(yī)療保險(xiǎn)保障水平，同時(shí)也能控制個(gè)人賬戶資金非正常支出。研究設(shè) 立 疾 病 目 錄 報(bào) 銷 辦 法，提 高 統(tǒng) 籌基金使用效率。對(duì)于普通疾病，一般通過普通治療就能康復(fù)，而且花費(fèi)總額不高，報(bào)銷比例可以適當(dāng)調(diào)低；但對(duì)于重大疾病，一般醫(yī)療費(fèi)用較高，即便統(tǒng) 籌 基 金 可 以 報(bào) 銷 約70％部 分，個(gè) 人絕對(duì)負(fù)擔(dān)金額仍然較 高，適 當(dāng)調(diào)高重 大疾病報(bào)銷比例，可有效解決老百姓“看病難，看病貴”的問題。研究制定疾病目錄辦法，由單一的依靠藥品目錄確定醫(yī)保報(bào)銷比例，改 革為 依據(jù)藥品目錄與疾病目錄確定醫(yī)保報(bào)銷比例，這不僅 提高了統(tǒng)籌基金的使用效率，而且促進(jìn) 了醫(yī)療 衛(wèi)生資源的合理分配。推動(dòng)城鄉(xiāng)居民醫(yī)保一體化建設(shè)，提高醫(yī)保統(tǒng)籌層次。推動(dòng)居民醫(yī)保制度城鄉(xiāng)一體化是醫(yī)療保險(xiǎn)體系建設(shè)的未來趨勢(shì)，這是均衡城鄉(xiāng)醫(yī)保待遇，促進(jìn)社會(huì)公平的改革措施。對(duì)于尚不具備城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的地區(qū)，可在保證正常統(tǒng)籌基金支付的前提下，適當(dāng)增加醫(yī)療保險(xiǎn)基金盈余額，建立市縣醫(yī)療保險(xiǎn)基金調(diào)劑互助機(jī)制，為市縣統(tǒng)籌管理做好基礎(chǔ)準(zhǔn)備。在提高醫(yī)保統(tǒng)籌層次的基礎(chǔ)上，建議由衛(wèi)生部門統(tǒng)籌管理城鎮(zhèn)職工、城鎮(zhèn)居民和農(nóng)村居民的醫(yī)療保險(xiǎn)工作以及醫(yī)療救助工作。衛(wèi)生部門直接管理衛(wèi)生機(jī)構(gòu)，天然具備管理優(yōu)勢(shì)，統(tǒng)一部門管理有利于醫(yī)保政策的協(xié)調(diào)和規(guī)范。大力加強(qiáng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)建設(shè)。醫(yī)保機(jī)構(gòu)應(yīng)充分發(fā)揮醫(yī)療保險(xiǎn)舉辦人的優(yōu)勢(shì)，合理利用自身資源，為廣大城鎮(zhèn)職工、城鎮(zhèn)居民和農(nóng)村居民提供切實(shí)可行的、大眾化的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)途徑。有條件的大型企事業(yè)單位要主動(dòng)與醫(yī)保機(jī)構(gòu)或商業(yè)保險(xiǎn)公司協(xié)商合作、參與補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)建設(shè)。應(yīng)對(duì)不同層次的醫(yī)療保險(xiǎn)需求，需要引導(dǎo)商業(yè)保險(xiǎn)公司參與醫(yī)療保險(xiǎn)體系建設(shè)。商業(yè)保險(xiǎn)公司參與醫(yī)療保險(xiǎn)體系建設(shè)，不僅為醫(yī)療保險(xiǎn)體系建設(shè)提供強(qiáng)大的資金支持，分擔(dān)政府壓力，并且?guī)椭t(yī)保機(jī)構(gòu)抑制患者過度消費(fèi)和醫(yī)療機(jī)構(gòu)違規(guī)收費(fèi)等不合理醫(yī)療行為，通過在大額補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)的不合理醫(yī)療行為，及時(shí)彌補(bǔ)在基本醫(yī)療保險(xiǎn)環(huán)節(jié)發(fā)生的漏洞，減少醫(yī)保基金的不合理支出，提高醫(yī)療保障體系整體抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。改革醫(yī)療救助對(duì)象管理，發(fā)揮醫(yī)療救助功能。在優(yōu)先對(duì)低保和五保人員實(shí)施救助的基礎(chǔ)上，應(yīng)逐步將低收入家庭重病患者和無力承擔(dān)個(gè)人醫(yī)保費(fèi)用的參保人員，納入醫(yī)療救助的對(duì)象。對(duì)于中低收入的城鄉(xiāng)居民家庭而言，重大疾病的醫(yī)療費(fèi)用是難以承受的，許多家庭因無力支撐醫(yī)療費(fèi)用而放棄治療。醫(yī)療救助基金可以通過多種渠道籌集資金，根據(jù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，適當(dāng)擴(kuò)大救助范圍，為更多確需救助的人提供幫助，確保社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)體系健全發(fā)展。探索養(yǎng)老保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)的統(tǒng)籌基金調(diào)劑使用機(jī)制，提高醫(yī)療保障水平。城鄉(xiāng)居民的醫(yī)療衛(wèi)生需求與個(gè)人的養(yǎng)老問題息息相關(guān)，沒有健康保證做前提，養(yǎng)老也就失去意義，當(dāng)發(fā)生醫(yī)保患者無力支付住院醫(yī)療費(fèi)用的同時(shí)，還要繼續(xù)繳納個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)就顯得很無奈。這時(shí)，對(duì)于患者而言，醫(yī)療是第一位的，養(yǎng)老就退居次要了。在目前整體社會(huì)保險(xiǎn)籌資水平不高的前提下，可以探索建立養(yǎng)老統(tǒng)籌基金調(diào)劑醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金的機(jī)制，這部分調(diào)劑資金可以通過降低個(gè)人養(yǎng)老待遇與補(bǔ)償繳納養(yǎng)老金的方式解決，以達(dá)到醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金的更大支付比例。

第2篇：醫(yī)保論文范文

1.醫(yī)保監(jiān)督機(jī)制還不成熟。由于現(xiàn)階段陽煤醫(yī)保的各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)屬于公立性醫(yī)院，各醫(yī)療機(jī)構(gòu)為了生存與發(fā)展，為了獲取更大的醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)，有些醫(yī)院就會(huì)發(fā)生違規(guī)行為的現(xiàn)象。對(duì)這些違規(guī)醫(yī)院，醫(yī)保機(jī)構(gòu)不會(huì)取消其資格，這就極大地加重了監(jiān)督的困難，使得醫(yī)保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)監(jiān)管不力的現(xiàn)象，造成了資金的流失。

2.對(duì)醫(yī)院約束和管理力度不夠。醫(yī)保機(jī)構(gòu)對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)實(shí)行總量控制，定額支付制度，限制了醫(yī)藥費(fèi)用總額，確保了醫(yī)療統(tǒng)籌資金不超支。但對(duì)醫(yī)藥費(fèi)用的結(jié)構(gòu)，醫(yī)藥費(fèi)用發(fā)生的效率以及所產(chǎn)生的效益，考核管理不足，導(dǎo)致醫(yī)院更愿意將醫(yī)藥費(fèi)用用在成本低，而利潤(rùn)高的治療費(fèi)、檢查費(fèi)以及其它已投資設(shè)備的各種項(xiàng)目上，藥費(fèi)所占的份額被盡可能壓低，造成職工診療用藥單一。

3.存在免費(fèi)醫(yī)保卡泛濫使用和冒卡就醫(yī)的問題。為滿足離休干部、符合離休條件的建國(guó)前參加工作的退休老工人、四級(jí)以上退休工殘人員這些企業(yè)中的特殊群體就醫(yī)的需要，企業(yè)為他們辦理了免費(fèi)醫(yī)保卡，即就醫(yī)過程中的所有項(xiàng)目都是免費(fèi)的，全免人員看病、開藥無論花多少錢，自己不花一分錢。一些不自覺的人認(rèn)為“這是自己的待遇不花白不花，花起來很隨便”，滋長(zhǎng)了免費(fèi)醫(yī)療卡濫用的不正之風(fēng)。一方面一人全免全家受益，小病大養(yǎng)，空掛床住院，醫(yī)生給患者開大處方等等；另一方面將磁卡借給親戚朋友，而醫(yī)院由于就醫(yī)者數(shù)量多，對(duì)醫(yī)保卡的管理不成熟，醫(yī)院很難做到核對(duì)是否是本人持卡就醫(yī)。因此，出現(xiàn)了許多沒有醫(yī)保卡的員工或非本企業(yè)人員借用醫(yī)保卡的現(xiàn)象，冒名開藥、冒名檢查、冒名住院的現(xiàn)象比較嚴(yán)重。造成了醫(yī)療費(fèi)用的大幅增長(zhǎng)，不僅給社會(huì)帶來不正當(dāng)?shù)娘L(fēng)氣，也給企業(yè)增加了醫(yī)保費(fèi)用上負(fù)擔(dān)，造成醫(yī)療統(tǒng)籌金的大量流失和浪費(fèi)。

4.如何監(jiān)督醫(yī)療行為和收費(fèi)的問題。完全依靠患者自己去監(jiān)督醫(yī)療行為和收費(fèi)，不可能也不現(xiàn)實(shí)。由于醫(yī)患雙方的信息不對(duì)稱,即患者缺乏對(duì)醫(yī)療服務(wù)的質(zhì)量和數(shù)量進(jìn)行事先判斷的知識(shí)和能力,在求醫(yī)的過程中,患者缺乏對(duì)醫(yī)療服務(wù)的提供者所提供服務(wù)的質(zhì)與量是否符合自己病情的準(zhǔn)確信息。另一方面患者在接受治療時(shí)不能討價(jià)還價(jià),其偏好與選擇同在市場(chǎng)上選購(gòu)其他物品與服務(wù)不一樣,對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)的選擇完全處于一種被動(dòng)狀態(tài),很難控制醫(yī)療服務(wù)的種類與數(shù)量。在這種情況下,當(dāng)醫(yī)院和醫(yī)生的收入與其所提供的醫(yī)療服務(wù)數(shù)量相聯(lián)系時(shí),在利益驅(qū)動(dòng)下,醫(yī)院提供過度服務(wù)、亂收費(fèi)，醫(yī)生給患者開大處方、小病大醫(yī)就成為一種必然出現(xiàn)的情況。

5.醫(yī)院的醫(yī)療收費(fèi)缺乏監(jiān)督。雖然山西省有醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，國(guó)家有藥品最高限價(jià)，但是除了物價(jià)局和藥品監(jiān)督局每年一次的象征性檢查外，其它時(shí)間就沒有了監(jiān)督。導(dǎo)致醫(yī)院在利益驅(qū)動(dòng)下，擅自提高標(biāo)準(zhǔn)，巧立名目亂收費(fèi)、隨意收費(fèi)等。

二、醫(yī)保管理的對(duì)策

1.建立實(shí)時(shí)有效的監(jiān)督管理機(jī)制。在醫(yī)院的運(yùn)營(yíng)過程中，大多數(shù)醫(yī)院實(shí)行“以藥養(yǎng)醫(yī)”的制度，這種機(jī)制為醫(yī)保管理工作造成了很大的難度。此外，由于大多數(shù)患者缺乏醫(yī)藥知識(shí)，難以擺脫對(duì)醫(yī)生的依賴，而這就會(huì)造成醫(yī)保基金的大量浪費(fèi)，醫(yī)保部門必須對(duì)這種狀況形成有效的監(jiān)督控制和實(shí)時(shí)的跟蹤，建立有效合理的監(jiān)督機(jī)制。對(duì)社會(huì)反映大，問題多的病人，重點(diǎn)病種進(jìn)行重點(diǎn)檢查，對(duì)有疑問且難以確定的問題，應(yīng)進(jìn)行全面跟蹤檢查，在實(shí)行過程中發(fā)現(xiàn)違規(guī)的問題應(yīng)及時(shí)做好登記，做好監(jiān)督工作。

2.更新醫(yī)保觀念，不斷開拓新思路。由于醫(yī)療政策的不斷調(diào)整和完善，定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的醫(yī)療服務(wù)觀念往往隨著政策調(diào)整發(fā)生變化，在管理工作中醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也應(yīng)根據(jù)醫(yī)保政策的調(diào)整和醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)觀念的變化而不斷探索管理工作新思路，調(diào)整管理辦法，研究新措施，不能停留在原始的管理辦法上。否則就不可能發(fā)現(xiàn)新問題、新矛盾，管理工作就會(huì)處于被動(dòng)的局面。

3.建立全免人員的激勵(lì)政策。對(duì)離休干部、符合離休條件的退休老工人、因工全殘退休職工給予一定的健康激勵(lì)政策，除個(gè)人賬戶外每年另加注4000元的年度醫(yī)療金，用于住院押金和醫(yī)療費(fèi)用結(jié)算，年度醫(yī)療金余額到當(dāng)年12月底結(jié)清，余額的50%獎(jiǎng)勵(lì)給本人。

4.不斷完善醫(yī)保的信息平臺(tái)，建立實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)平臺(tái)。為了滿足“實(shí)時(shí)管理”的需要，必須完成計(jì)算機(jī)“實(shí)時(shí)管理”系統(tǒng)，對(duì)住院病人的醫(yī)療、檢查、用藥情況實(shí)行監(jiān)察，對(duì)反復(fù)住院病人進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)特殊病種、特殊治療隨時(shí)備案登記。

（1）設(shè)立醫(yī)院藥品量化管理功能，醫(yī)保藥品在最初錄入時(shí)按照藥品最小規(guī)格進(jìn)行了處方量的控制，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對(duì)所有醫(yī)保藥品的最大處方量自動(dòng)設(shè)限（急性病用藥3日量，慢性病用藥15日量），系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算用藥天數(shù)并做記錄，職工開醫(yī)保藥受到量化限制，在系統(tǒng)記錄時(shí)間內(nèi)，不得重復(fù)開藥。這樣就使大處方、冒名開藥、亂開藥的現(xiàn)象明顯減少。

（2）設(shè)立慢性病系統(tǒng)化管理監(jiān)控。職工患指定的慢性病，醫(yī)保中心根據(jù)按國(guó)家慢性病診斷標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確認(rèn)后錄入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，系統(tǒng)對(duì)慢性病與特定用藥進(jìn)行對(duì)應(yīng)，未登記慢性病的患者，就醫(yī)對(duì)相應(yīng)的特定用藥不予劃價(jià)，合理地管理了特殊藥品。

三、小結(jié)

第3篇：醫(yī)保論文范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)；農(nóng)民工；醫(yī)療；醫(yī)療服務(wù)

目前，全國(guó)各省先后推出農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)暫行辦法，重點(diǎn)解決農(nóng)民工在城市務(wù)工期間的住院醫(yī)療保障問題。本文就北京、深圳、青島、湖南等全國(guó)二十多個(gè)省(市)正在試行的農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)方案進(jìn)行評(píng)述，試探求既適應(yīng)農(nóng)民工群體特征及現(xiàn)實(shí)需求，又盡可能與城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)制度接軌的農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)過渡方案。

一、全國(guó)各地農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)的方案

(一)參保對(duì)象。目前，陜西、湖南、寧夏、山西等全國(guó)大部分省份的農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)參保對(duì)象皆實(shí)行“全省所有城鎮(zhèn)用人單位，包括各類企業(yè)、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位和個(gè)體經(jīng)營(yíng)組織等(以下簡(jiǎn)稱用人單位)，都應(yīng)按規(guī)定為與其形成勞動(dòng)關(guān)系的農(nóng)民工辦理醫(yī)療保險(xiǎn)”的政策規(guī)定。農(nóng)民工無論就業(yè)于何種性質(zhì)單位，都能享受醫(yī)療保險(xiǎn)。遼寧省沈陽市鑒于大部分農(nóng)民工已在所在單位參加城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)，因此將參保對(duì)象界定為“僅限于在外地注冊(cè)在我市從事建筑施工的單位、在本市已參加養(yǎng)老保險(xiǎn)而未參加醫(yī)療保險(xiǎn)且招用農(nóng)民工占本單位用工人數(shù)70％以上的個(gè)體餐飲和娛樂等服務(wù)性行業(yè)及其與之形成勞動(dòng)關(guān)系的農(nóng)民工”。廣東省深圳市的醫(yī)保方案名為《深圳市勞務(wù)工醫(yī)療保險(xiǎn)暫行辦法》，參保對(duì)象專指“所有企業(yè)及與其建立勞動(dòng)關(guān)系的勞務(wù)工”。鑒于其地域的特殊性，將參保對(duì)象擴(kuò)大到包括牧民在內(nèi)的“農(nóng)牧民工”。

(二)繳費(fèi)辦法。天津、陜西等全國(guó)大部分地區(qū)對(duì)住院醫(yī)療保險(xiǎn)或大病醫(yī)療保險(xiǎn)采取用人單位繳納的辦法。僅寧夏回族自治區(qū)要求用工期限3個(gè)月以上的大病住院保險(xiǎn)費(fèi)用“用人單位承擔(dān)90％，個(gè)人承擔(dān)10％”，對(duì)選擇參加統(tǒng)賬結(jié)合基本醫(yī)療保險(xiǎn)，保費(fèi)由用人單位和農(nóng)民工個(gè)人共同繳納，只有以個(gè)人名義參保的才要求個(gè)人承擔(dān)全部費(fèi)用。遼寧省大連市保費(fèi)均由用人單位承擔(dān)，農(nóng)民工只享受相關(guān)待遇。天津、大連繳費(fèi)基數(shù)為“全市上年度在崗職工月平均工資的60％”，繳費(fèi)比例分別為3.5％和2％。重慶市要求參保單位按繳費(fèi)基數(shù)的1.4％繳納醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金，按0.1％繳納大額醫(yī)療費(fèi)互助保險(xiǎn)資金，農(nóng)民工個(gè)人每月繳納5元作為大額醫(yī)療互助保險(xiǎn)費(fèi)。山西省的做法是按3％的費(fèi)率繳費(fèi)，要求2.5％左右劃入基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金，0.5％左右劃入大額醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)助資金。深圳市規(guī)定“每人每月12元，其中用人單位繳8元，勞務(wù)工個(gè)人繳4元，6元作為門診基金，用于支付門診醫(yī)療費(fèi)用，5元作為住院統(tǒng)籌基金，用于支付住院醫(yī)療費(fèi)用，1元用于調(diào)劑”。南京市除參加“大病醫(yī)療保險(xiǎn)”外，要求同時(shí)參加“農(nóng)民工大病醫(yī)療互助保險(xiǎn)”，按4元／人的月標(biāo)準(zhǔn)繳納，用于建立大病醫(yī)療互助基金，此費(fèi)用由農(nóng)民工個(gè)人承擔(dān)。“用人單位以上年度當(dāng)?shù)卦趰徛毠て骄べY為基數(shù)，繳費(fèi)率控制在1％－3％以內(nèi)”辦法最為普遍，湖南、陜西、安徽、寧夏回族自治區(qū)等全國(guó)大部分地區(qū)均采取此辦法。

(三)醫(yī)保待遇。目前，農(nóng)民工大病住院醫(yī)療保險(xiǎn)保障范圍基本為“住院和門診特殊病”，起付標(biāo)準(zhǔn)、個(gè)人自付比例大多按照當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定執(zhí)行。建有大額醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助基金的，住院最高支付限額以上部分可通過大病醫(yī)療補(bǔ)助解決。重慶、南京及北京都設(shè)置了農(nóng)民工大病醫(yī)療保險(xiǎn)“統(tǒng)籌基金賬戶”及“大額醫(yī)療費(fèi)互助保險(xiǎn)資金”專戶，為農(nóng)民工大病醫(yī)療提供可靠的基金保障。依照南京市的規(guī)定，對(duì)起付標(biāo)準(zhǔn)以上、最高支付限額(暫定為6萬元)以下的門診大病和住院醫(yī)療費(fèi)用，根據(jù)費(fèi)用分段由大病醫(yī)療保險(xiǎn)基金按50％～80％比例支付，最高支付限額以上、符合規(guī)定支付范圍的門診大病和住院醫(yī)療費(fèi)用，由農(nóng)民工大病醫(yī)療互助基金按規(guī)定給予定額補(bǔ)助。北京市規(guī)定統(tǒng)籌基金年度支付最高數(shù)額為5萬元，超過此限額時(shí)，大額醫(yī)療費(fèi)用互助資金支付70％，年度累計(jì)不得超過10萬元，其余30％由個(gè)人承擔(dān)。重慶市統(tǒng)籌基金支付限額3萬元，大額醫(yī)療費(fèi)互助保險(xiǎn)資金支付限額20萬元。寧夏回族自治區(qū)農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金支付范圍較為狹窄，僅限于住院治療的醫(yī)療費(fèi)用及急診搶救留觀并收轉(zhuǎn)住院前7日內(nèi)的醫(yī)療費(fèi)用，不包括門診特殊病和大額醫(yī)療費(fèi)救助。在醫(yī)保待遇執(zhí)行上，除深圳市使用專用《深圳市勞務(wù)工醫(yī)療保險(xiǎn)藥品目錄》、待遇與連續(xù)參加勞務(wù)工醫(yī)療保險(xiǎn)時(shí)間掛鉤外，其它省份均依照統(tǒng)籌地區(qū)基本醫(yī)療保險(xiǎn)的藥品目錄、診療項(xiàng)目及醫(yī)療服務(wù)設(shè)施范圍和支付標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，繳費(fèi)當(dāng)期享受相關(guān)待遇，期間發(fā)生費(fèi)用由社會(huì)統(tǒng)籌支付。

(四)基金管理。農(nóng)民工大病住院醫(yī)療保險(xiǎn)基金由用人單位繳納保費(fèi)和統(tǒng)籌基金利息構(gòu)成，根據(jù)“以收定支、收支平衡”原則支付。在基金結(jié)算上，南京、深圳市實(shí)行當(dāng)年核算，基金結(jié)余部分結(jié)轉(zhuǎn)下年度繼續(xù)使用，不足支付時(shí)，在下一年度調(diào)整繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)并予以補(bǔ)足。寧夏回族自治區(qū)統(tǒng)籌基金支付標(biāo)準(zhǔn)按保費(fèi)有效期和醫(yī)療費(fèi)用分段累加計(jì)算等辦法確定，每年公布一次。針對(duì)基金安全問題，各地多采用“單獨(dú)建賬，專款專用，收支兩條線，納入財(cái)政專戶”辦法。深圳市將用人單位繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)列入成本，而南京市則規(guī)定“市、區(qū)兩級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的事業(yè)經(jīng)費(fèi)不得從基金中提取，其經(jīng)費(fèi)列入市、區(qū)兩級(jí)財(cái)政預(yù)算”。

(五)政策執(zhí)行方面。《國(guó)務(wù)院關(guān)于解決農(nóng)民工問題的若干意見》中指出，“有條件的地方，可直接將穩(wěn)定就業(yè)農(nóng)民工納入城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)”。從全國(guó)二十幾個(gè)省份方案執(zhí)行情況看，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)大多采取直接擴(kuò)面形式，一定時(shí)限能穩(wěn)定就業(yè)的農(nóng)民工便可直接進(jìn)入該體系。對(duì)于大病住院醫(yī)療保險(xiǎn)，要求建立農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)基金預(yù)算和決算制度、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度以及內(nèi)部審計(jì)等制度，實(shí)行統(tǒng)一政策，屬地管理，分級(jí)執(zhí)行。具體而言，由統(tǒng)籌地區(qū)勞動(dòng)保障行政部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施，醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)參保、繳費(fèi)、待遇支付，醫(yī)療服務(wù)則由定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)根據(jù)國(guó)家醫(yī)療保險(xiǎn)藥品目錄、診療項(xiàng)目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)提供。上海、成都實(shí)行的農(nóng)民工綜合保險(xiǎn)較之有較大差異，特別是在醫(yī)保運(yùn)行模式上不再采取政府經(jīng)辦的傳統(tǒng)做法，而是由商業(yè)保險(xiǎn)公司委托，這是一種農(nóng)民工、企業(yè)、政府多方受益的醫(yī)保運(yùn)作模式，在減輕政府負(fù)擔(dān)的同時(shí)，強(qiáng)化了農(nóng)民工權(quán)益保障的社會(huì)責(zé)任。

二、農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)方案存在的問題

(一)醫(yī)療保障項(xiàng)目與農(nóng)民工實(shí)際需求脫節(jié)。基于農(nóng)民工流動(dòng)頻繁、帳戶接續(xù)不便的特點(diǎn)，目前各地試行農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)方案基本遵循“不建個(gè)人賬戶、只建統(tǒng)籌基金”原則，保障項(xiàng)目?jī)H限于住院及特殊門診。從推行效果看，農(nóng)民工醫(yī)療保障現(xiàn)狀與政策目標(biāo)存在一定差距，主要原因是保障項(xiàng)目與實(shí)際需求不匹配。依照目前相關(guān)規(guī)定，門診費(fèi)用由個(gè)人帳戶開支，必須與個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)掛鉤，即農(nóng)民工必須個(gè)人承擔(dān)保費(fèi)，或部分承擔(dān)、或全額承擔(dān)，現(xiàn)行方案大多采用“現(xiàn)收現(xiàn)付、以收定支、收支平衡、略有結(jié)余”進(jìn)

行管理，基金積累難以成為個(gè)人帳戶資金劃撥來源。若沒有其它資金來源渠道，全部由農(nóng)民工個(gè)人承擔(dān)，這種個(gè)人賬戶等同于個(gè)人存款，以大數(shù)法則分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)意義將不復(fù)存在。即使個(gè)人帳戶采用社會(huì)共濟(jì)原則籌資，在目前工資水平普遍低下的狀況下，無論全額或部分承擔(dān)保費(fèi)都很難調(diào)動(dòng)農(nóng)民工的參保熱情。基于此類多種原因，目前各地多實(shí)行“建社會(huì)統(tǒng)籌、用人單位繳費(fèi)、保當(dāng)期大病”辦法，基金支付范圍只涵蓋大病醫(yī)療和特殊門診。有調(diào)查數(shù)據(jù)表明，目前進(jìn)城農(nóng)民工平均年齡為28.6歲，從生命周期規(guī)律來看，這類青壯年農(nóng)民工人群的大病住院概率相當(dāng)?shù)停Ｒ?guī)疾病則不可避免。因此，農(nóng)民工迫切需要的不是大病住院保障而是常見門診醫(yī)療保障。另外，在農(nóng)民工頻繁流動(dòng)的環(huán)境下，用人單位繳費(fèi)且只保當(dāng)期大病，意味著農(nóng)民工任何工作異動(dòng)都可能導(dǎo)致醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的終止，隨時(shí)都可能重新被排除社會(huì)保障網(wǎng)之外。

(二)城鎮(zhèn)醫(yī)療服務(wù)供給與農(nóng)民工實(shí)際需求不匹配。長(zhǎng)期以來，我國(guó)醫(yī)療衛(wèi)生資源一直采取以城市居民醫(yī)療需求為中心的戶籍人口管理模式。在跨區(qū)域流動(dòng)農(nóng)民工已超過1.2億的今天，這種模式表現(xiàn)出明顯的缺陷。正規(guī)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的高額醫(yī)療費(fèi)用與農(nóng)民工低收入間的矛盾比較突出。2004年衛(wèi)生部調(diào)研結(jié)果顯示，農(nóng)民工患病后25.4％的人選擇城鎮(zhèn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)就診，73.2％的人采取從藥店買藥或服用自帶存藥的方式。這種事實(shí)證明農(nóng)民工沒有真正享受城鎮(zhèn)醫(yī)療服務(wù)。

(三)農(nóng)民工老年醫(yī)療保障存在政策缺失。根據(jù)國(guó)務(wù)院研究室課題組調(diào)查結(jié)果顯示，目前1.2億城市農(nóng)民工的平均年齡為28.6歲，且流動(dòng)性頻繁、勞動(dòng)關(guān)系極不穩(wěn)定。所以目前我國(guó)農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)方案很少涉及農(nóng)民工老年醫(yī)保的相關(guān)問題。大連、天津、沈陽等很多地區(qū)規(guī)定：“農(nóng)民工達(dá)到法定退休年齡時(shí)，用人單位不再為其繳納醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，農(nóng)民工本人也不再享受醫(yī)療保險(xiǎn)待遇”。這意味著當(dāng)農(nóng)民工年老后，醫(yī)療保險(xiǎn)將隨用人單位繳費(fèi)停止而終止，如果沒有其他相關(guān)政策規(guī)定來延緩其醫(yī)保關(guān)系，農(nóng)民工將重新游離于社會(huì)保障網(wǎng)之外。農(nóng)民工長(zhǎng)年從事苦、累、臟、險(xiǎn)工作，慢性病或其它高危重病的困擾較城鎮(zhèn)職工更為嚴(yán)重，更需要老年醫(yī)療保障，尤其在當(dāng)前農(nóng)民工逐漸成為城市產(chǎn)業(yè)工人主體的形勢(shì)下，如不能在農(nóng)民工年老后享有與城鎮(zhèn)職工同等醫(yī)療保險(xiǎn)待遇，不僅是政府職能的缺失，同時(shí)也分裂了勞動(dòng)者醫(yī)療保險(xiǎn)制度的統(tǒng)一性。

三、完善農(nóng)民工醫(yī)療保險(xiǎn)方案的建議

(一)建立農(nóng)民工彈性醫(yī)保制度。農(nóng)民工是個(gè)復(fù)雜而龐大的群體，城市移民型、回鄉(xiāng)型及城鄉(xiāng)兼業(yè)型等類別人群特征各異，同一種醫(yī)保制度安排很難滿足所有需求，有必要根據(jù)其就業(yè)特征及醫(yī)療特點(diǎn)制定彈性醫(yī)保制度。對(duì)城市穩(wěn)定就業(yè)且具有相對(duì)固定勞動(dòng)關(guān)系的農(nóng)民工，可將其直接納入城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)體系；流動(dòng)頻繁、收入低下的農(nóng)民工，基于其經(jīng)濟(jì)能力和其它條件的限制，可按照“低費(fèi)率、保當(dāng)期、保大病、不建個(gè)人賬戶”原則開展大病醫(yī)療保險(xiǎn)，重點(diǎn)保當(dāng)期住院醫(yī)療，有條件的地方可同時(shí)參加大額醫(yī)療救助；對(duì)回鄉(xiāng)務(wù)農(nóng)的農(nóng)民工，應(yīng)督促其參加原籍農(nóng)村新型合作醫(yī)療；個(gè)體經(jīng)營(yíng)等靈活就業(yè)農(nóng)民工，則可按照目前靈活就業(yè)人員醫(yī)保辦法，以個(gè)人名義參加統(tǒng)籌地區(qū)基本醫(yī)療保險(xiǎn)。農(nóng)民身份的轉(zhuǎn)變使現(xiàn)行農(nóng)民工醫(yī)保暫行辦法向城鎮(zhèn)醫(yī)保制度轉(zhuǎn)換成為必然，不同醫(yī)保制度間的銜接與醫(yī)保關(guān)系接續(xù)需要彈性運(yùn)作。在制度轉(zhuǎn)換方面，由現(xiàn)行大病住院醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)入城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)體系的，可將先前醫(yī)保模式連續(xù)參保時(shí)間折算為城鎮(zhèn)醫(yī)保繳費(fèi)年限，達(dá)到最低繳費(fèi)年限即按城鎮(zhèn)醫(yī)保規(guī)定執(zhí)行相關(guān)待遇，也可對(duì)此期間醫(yī)保保費(fèi)進(jìn)行補(bǔ)繳，基數(shù)設(shè)定為當(dāng)?shù)厣夏甓瘸擎?zhèn)單位在崗職工平均工資，補(bǔ)繳比例稍低于基本醫(yī)療保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)，補(bǔ)繳后可累計(jì)繳費(fèi)年限，但不能補(bǔ)記補(bǔ)繳期間個(gè)人賬戶；在運(yùn)作模式方面，鑒于農(nóng)民工流動(dòng)頻繁的特點(diǎn)，可建立相應(yīng)的賬戶中斷與復(fù)效制度，對(duì)因失業(yè)、短期回鄉(xiāng)或工作變換出現(xiàn)保費(fèi)中斷未繳的農(nóng)民工，可保留其醫(yī)療關(guān)系，經(jīng)補(bǔ)繳后，保費(fèi)辦理接續(xù)或轉(zhuǎn)移。這種彈性運(yùn)作模式可促進(jìn)當(dāng)前“保當(dāng)期、不建個(gè)人帳戶”的農(nóng)民工醫(yī)保暫行辦法向全民統(tǒng)一基本醫(yī)保制度轉(zhuǎn)變。

第4篇：醫(yī)保論文范文

摘要：建立新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理體制，有利于中國(guó)社會(huì)的和諧、穩(wěn)定和發(fā)展。新型農(nóng)村合作醫(yī)療具有一系列新的特點(diǎn)，這要求使用新的管理體制進(jìn)行管理。一是建立新的籌資體制；二是合理調(diào)整住院補(bǔ)償起付線，適當(dāng)提高補(bǔ)償比例和封頂線，擴(kuò)大補(bǔ)償范圍；三是加大管理監(jiān)督體制建設(shè)；四是建立預(yù)警機(jī)制；五是建立健全基層醫(yī)護(hù)人員培訓(xùn)體系。

關(guān)鍵詞：新型農(nóng)村合作醫(yī)療；管理體制；對(duì)策建議

廣大農(nóng)民為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)，但二元化的社會(huì)管理體制，使他們享有的由國(guó)家提供的社會(huì)福利微乎其微，特別是關(guān)系到廣大農(nóng)民身心健康的醫(yī)療保障，同城鎮(zhèn)居民相比差距較大。因此，只有在農(nóng)村建立起相應(yīng)的社會(huì)保障體制，特別是醫(yī)療保障體制，才能更好地促進(jìn)中國(guó)農(nóng)村社會(huì)的穩(wěn)定與發(fā)展。

一、新型農(nóng)村合作醫(yī)療的新特點(diǎn)

新型農(nóng)村合作醫(yī)療（簡(jiǎn)稱新農(nóng)合）是由政府組織、引導(dǎo)、支持，農(nóng)民自愿參加，個(gè)人、集體和政府多方籌資，以大病統(tǒng)籌為主的農(nóng)民醫(yī)療互助共濟(jì)制度。新農(nóng)合實(shí)質(zhì)是一種政府高度補(bǔ)貼的自愿性醫(yī)療保險(xiǎn)。新農(nóng)合制度從2003年開始試點(diǎn)，到2008年已經(jīng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋。截止2009年第一季度，參保人數(shù)達(dá)到8.3億，全國(guó)農(nóng)民累計(jì)已有9.24億人次受益，累計(jì)補(bǔ)償資金達(dá)591億元。新農(nóng)合是一項(xiàng)具有中國(guó)特色的、針對(duì)農(nóng)民的基本醫(yī)療保障制度，它具有以下新的特點(diǎn)：

（一）農(nóng)民自愿

在堅(jiān)持農(nóng)民自愿參加的基礎(chǔ)上，以家庭為單位繳納合作醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，家庭的所有成員享受相應(yīng)的醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。參保的農(nóng)民以戶為單位，每人每年交納10元的保險(xiǎn)費(fèi)并存入個(gè)人賬戶，就能得到國(guó)家、省、市、縣財(cái)政共計(jì)40元的補(bǔ)貼，形成社會(huì)統(tǒng)籌基金．參保者大病治療所發(fā)生的費(fèi)用就可以按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)得到補(bǔ)償。這種做法，一方面，擴(kuò)大了該項(xiàng)制度的覆蓋面，讓農(nóng)民成為真正的受益者：另一方面，可以避免“一人參保，全家吃藥”的不良現(xiàn)象，同時(shí)也可以最大限度地?cái)U(kuò)大籌資范圍和基金的整體規(guī)模，提高合作醫(yī)療基金的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（二）政府做保證

在資金方面，新型農(nóng)村合作醫(yī)療以政府投入為主。新型農(nóng)村合作醫(yī)療的政府籌資額度占80%.2009年，全國(guó)新農(nóng)合籌資水平達(dá)到每人每年100元，其中，中央財(cái)政對(duì)中西部地區(qū)參合農(nóng)民按40元標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助．對(duì)東部省份按照中西部地區(qū)的一定比例給予補(bǔ)助：地方財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)不低于40元，農(nóng)民個(gè)人繳費(fèi)增加到不低于20元。東部地區(qū)的人均籌資水平應(yīng)不低于中西部地區(qū)。從2010年開始，全國(guó)新農(nóng)合籌資水平提高到每人每年150元，其中，中央財(cái)政對(duì)中西部地區(qū)參合農(nóng)民按60元的標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助．地方財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)提高到60元，農(nóng)民個(gè)人繳費(fèi)由每人每年20元增加到30兀。

在管理方面，新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度首次要求省、市級(jí)人民政府成立由衛(wèi)生、財(cái)政、農(nóng)業(yè)、民政、審計(jì)、扶貧等部門組成的農(nóng)村合作醫(yī)療協(xié)調(diào)小組，在衛(wèi)生行政部門內(nèi)部設(shè)立專門的農(nóng)村合作醫(yī)療管理機(jī)構(gòu)。

在分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)方面，新農(nóng)合一般采取以縣（市）為單位進(jìn)行統(tǒng)籌或逐步向縣（市）統(tǒng)籌過渡，這就進(jìn)一步促進(jìn)了原則性與靈活性的高度結(jié)合，醫(yī)療服務(wù)水平和基金的互助共濟(jì)與抗風(fēng)險(xiǎn)能力得到大大提高。

（三）保障重點(diǎn)明確

在以往實(shí)行的合作醫(yī)療中．農(nóng)民積極性不高的一個(gè)原因是農(nóng)民受益度小、統(tǒng)籌面窄、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差。為此，國(guó)家制定了相對(duì)較高的保障水平，從2009年下半年開始，新農(nóng)合補(bǔ)償封頂線（最高支付限額）達(dá)到當(dāng)?shù)剞r(nóng)民人均純收入的6倍以上．50%的地區(qū)新農(nóng)合住院補(bǔ)償提高了5個(gè)百分點(diǎn)。把保障重點(diǎn)放在保大病上，這樣可以緩解因病帶來的經(jīng)濟(jì)損失．避免因患大病而致貧、返貧現(xiàn)象的出現(xiàn)。同時(shí)，在保障大病的基礎(chǔ)上，適當(dāng)兼顧小病，擴(kuò)大覆蓋面，進(jìn)一步減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，吸引更多農(nóng)民參加。從2008年開始，政府部門積極推進(jìn)門診統(tǒng)籌，加大門診統(tǒng)籌力度，把保障的重點(diǎn)由大病起步逐漸向門診小病延伸；擴(kuò)大大病統(tǒng)籌的一些門診慢性病種。

二、建立健全新的管理體制

（一）建立新的籌資體制

新農(nóng)合強(qiáng)調(diào)政府是籌資的主體，地方財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到60元，但在實(shí)際運(yùn)作中，政府對(duì)新農(nóng)合的投入比例較低。特別是縣鄉(xiāng)財(cái)政困難，負(fù)債過重，無法保證其資金的投入，主要的資金最后還是由農(nóng)民負(fù)擔(dān)。有些省市規(guī)定，參保者在鄉(xiāng)、縣兩級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)門診看病，只能得到約20%的醫(yī)療費(fèi)減免，而參保者到縣級(jí)以上定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)門診就醫(yī)沒有任何補(bǔ)償。可見，新農(nóng)合的受益人群主要是生大病住院治療的參保者，這就造成部分農(nóng)民參合的積極性不高，特別是一些地方在推行新農(nóng)合的過程中．籌資成本由政府或衛(wèi)生部門承擔(dān)．由此造成一些政府部門工作缺乏主動(dòng)性。地方政府投入不足，集體經(jīng)濟(jì)投入部分也難以及時(shí)足額到位。

為改變上述現(xiàn)象，首先，各級(jí)政府應(yīng)進(jìn)一步加大對(duì)新農(nóng)合的投入比例，在財(cái)力允許的情況下，建立新農(nóng)合專項(xiàng)資金制度。按2006年底參保農(nóng)民4.1億人，每人每年補(bǔ)償40元計(jì)算，共需164億元，這約占2006年國(guó)民生產(chǎn)總值的0.08%、國(guó)家財(cái)政收入的0.4%．即使提高到每人60元，按照現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平．政府也有能力增加對(duì)新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的補(bǔ)貼。比如，石家莊市政府就單獨(dú)拿出一部分錢在新農(nóng)合和醫(yī)療救助制度之外又實(shí)行大病補(bǔ)助．收到了很好的社會(huì)反響。在鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)，將符合條件的民營(yíng)醫(yī)院逐步納入到醫(yī)保體系中．充分利用社會(huì)閑置資金．解決政府投入不足以及公共醫(yī)療設(shè)施缺乏的現(xiàn)狀。其次，降低新農(nóng)合運(yùn)行成本。新農(nóng)合是以縣為單位統(tǒng)一審核報(bào)銷，目前我國(guó)農(nóng)村實(shí)行由保險(xiǎn)公司派專管員負(fù)責(zé)對(duì)到外地公立醫(yī)院醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)的參合人所發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用的審核和補(bǔ)償．而農(nóng)民居住分散，健康狀況差異又大，這造成管理成本偏高。新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度在縣級(jí)單位設(shè)立了農(nóng)村合作醫(yī)療管理局．在鄉(xiāng)鎮(zhèn)也成立了農(nóng)村合作醫(yī)療辦公室，機(jī)構(gòu)人員和辦公經(jīng)費(fèi)都列入財(cái)政預(yù)算，這增加了縣鄉(xiāng)政府的財(cái)政負(fù)擔(dān)。為了減輕財(cái)政壓力，許多縣鄉(xiāng)政府將部分費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁給衛(wèi)生機(jī)構(gòu)，最終又將轉(zhuǎn)嫁給患者，無形中浪費(fèi)了國(guó)家大量資財(cái)，也降低了對(duì)農(nóng)民的保障水平，因此，必須降低新農(nóng)合的運(yùn)行成本。比如，可以讓保險(xiǎn)公司參與進(jìn)來．由保險(xiǎn)公司設(shè)立結(jié)報(bào)補(bǔ)償服務(wù)中心，建立起有效的運(yùn)作機(jī)制．同時(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，降低新農(nóng)合運(yùn)行成本。吉林省通化市二道江區(qū)在實(shí)施新型農(nóng)村合作醫(yī)療工作中，將基金委托給中國(guó)人壽二道江支公司全權(quán)管理．從而將“新農(nóng)合”運(yùn)行成本降低了90%。

（二）合理調(diào)整住院補(bǔ)償起付線，適當(dāng)提高補(bǔ)償比例和封頂線．?dāng)U大補(bǔ)償范圍

從2009年起，河北省新農(nóng)合年最高報(bào)免額度提高到3萬元，但由于此制度中的大病補(bǔ)償不是病種補(bǔ)償，而是以醫(yī)療機(jī)構(gòu)級(jí)別來確定補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，鄉(xiāng)級(jí)住院補(bǔ)償比例為70%-80%、縣級(jí)為60%~70%、縣級(jí)以上為45%-60%。受基層醫(yī)療部門醫(yī)療條件和手段的限制．部分大病患者不敢到這些醫(yī)院就醫(yī)，只能到報(bào)銷比例低的大醫(yī)院就醫(yī)，再加上部分所用藥物及檢查項(xiàng)目不在報(bào)免范圍內(nèi)，直接導(dǎo)致報(bào)銷基數(shù)大大減小，最后拿到手的報(bào)銷費(fèi)用也不過總費(fèi)用的40%。以石家莊市為例．2007年1-6月，石家莊市住院補(bǔ)償比例為29%．但仍高于全智平均水平28%．這個(gè)比例體現(xiàn)不出新型農(nóng)村合作醫(yī)療以“大病救助為主”的精神，也無法從根本上解決農(nóng)民特別是困難農(nóng)民“因病致貧、因病返貧”的問題。即便是北京市這樣財(cái)力雄厚的城市．住院補(bǔ)償率也只有2008年的48.4%。

（三）加大管理監(jiān)督體制建設(shè)

目前新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理體制大致有3種形式：一是由衛(wèi)生行政部門主管；二是由人力資源及社會(huì)保障局主管，或新組建的一個(gè)獨(dú)立機(jī)構(gòu)（直接隸屬于地方政府）來管理；三是由商業(yè)保險(xiǎn)公司參與管理。由于目前農(nóng)村合作醫(yī)療的組織管理并沒有形成專門體系，管理部門上只是涉及衛(wèi)生、財(cái)政、民政部門，而審計(jì)、農(nóng)業(yè)、發(fā)改委、教育、人事、編制、人口計(jì)生、藥品監(jiān)督和扶貧辦等部門還沒有完全介入到合作醫(yī)療的組織管理體系中．在宏觀上沒有形成符合農(nóng)村社會(huì)發(fā)展水平的醫(yī)療保障政策體系。衛(wèi)生、財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察等相關(guān)部門沒有形成定期對(duì)農(nóng)村合作醫(yī)療基金收支和管理情況進(jìn)行內(nèi)部及外部審計(jì)的監(jiān)督機(jī)制。

一方面，各級(jí)衛(wèi)生行政部門應(yīng)該加大對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的管理力度，采取有效措施．為參合農(nóng)民提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的服務(wù)，遏制農(nóng)村醫(yī)藥費(fèi)用不合理增長(zhǎng)。比如，陜西省進(jìn)行了新農(nóng)合單病種限額支付改革．減輕了農(nóng)民的醫(yī)藥費(fèi)用負(fù)擔(dān)。我們認(rèn)為，一要建立定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入和退出制度，引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。二要各級(jí)衛(wèi)生行政部門加強(qiáng)對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的日常管理和監(jiān)督，采取定期和不定期的方式，將定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)做好新農(nóng)合工作情況納入到日常工作考核指標(biāo)體系。三要建立由參合農(nóng)民組成的監(jiān)督小組與新農(nóng)合經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的服務(wù)情況和管理狀況進(jìn)行不定期評(píng)議的制度，并完善監(jiān)督機(jī)制。對(duì)評(píng)議不合格或排名最后的醫(yī)療機(jī)構(gòu)，要取消其定點(diǎn)資格。四要對(duì)經(jīng)常違反規(guī)定給病人亂開大檢查和大處方的醫(yī)生進(jìn)行懲處．除了吊銷其處方權(quán)外，還應(yīng)該以通告的形式告知參合農(nóng)民．從社會(huì)輿論的角度來遏制這種不良風(fēng)氣的盛行。

另一方面，建立健全監(jiān)管制度，健全社會(huì)監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督等機(jī)制。一是徹底管好農(nóng)民的“保命錢”。合作醫(yī)療基金是參合農(nóng)民的“保命錢”，管好用好是新農(nóng)合工作的中心環(huán)節(jié)。基金規(guī)模越來越大，監(jiān)管任務(wù)也越來越重。四川省人民檢察院的一份調(diào)查數(shù)據(jù)顯示．2008年1月-12月，四川省檢察機(jī)關(guān)立案查辦涉及“新農(nóng)合”職務(wù)犯罪案件22件52人，涉案金額90余萬元，詐騙“新農(nóng)合”基金的犯罪案件也達(dá)到40件82人，這些犯罪案件嚴(yán)重?fù)p害了農(nóng)民利益。為此，要嚴(yán)格落實(shí)和執(zhí)行好基金財(cái)務(wù)管理與政務(wù)公開制度．各省、市、縣財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)等有關(guān)部門要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)合作醫(yī)療基金的監(jiān)督力度．建立健全合作醫(yī)療基金監(jiān)督制度，形成有效的監(jiān)管機(jī)制，嚴(yán)禁以任何理由擠占、截留、挪用合作醫(yī)療基金。二是加強(qiáng)對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，規(guī)范醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)行為，完善對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的立體化監(jiān)督體制。當(dāng)前的監(jiān)督主要有審計(jì)監(jiān)督和財(cái)務(wù)基金管理制度，這些只是技術(shù)監(jiān)督，還要發(fā)揮社會(huì)力量來進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)督，形成一個(gè)立體的監(jiān)督網(wǎng)。比如，建立醫(yī)療報(bào)銷公示制度和患者回訪制度。同時(shí)，還要引入社會(huì)評(píng)價(jià)機(jī)制，比如，有些地方定期公布縣級(jí)醫(yī)院所用藥品報(bào)銷的比例范圍。三是發(fā)揮農(nóng)民參與監(jiān)管的作用，采取多種監(jiān)管形式，除公示、舉報(bào)外，還可以采用不定期抽查、聘請(qǐng)農(nóng)民作為監(jiān)察員和信息員等．加強(qiáng)對(duì)醫(yī)療服務(wù)提供者的監(jiān)督。

（四）建立預(yù)警機(jī)制

監(jiān)察、人事、衛(wèi)生、財(cái)政等相關(guān)部門聯(lián)合制定對(duì)違反新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度進(jìn)行行政處罰的有關(guān)規(guī)定或制度，嚴(yán)格控制醫(yī)藥費(fèi)用的不合理增長(zhǎng)。除了實(shí)行藥品集中采購(gòu)或跟蹤采購(gòu)、嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)療服務(wù)和藥品價(jià)格外，還應(yīng)該建立醫(yī)藥費(fèi)用警告與通報(bào)機(jī)制．嚴(yán)格控制參合農(nóng)民自負(fù)醫(yī)藥費(fèi)用比例，把醫(yī)藥費(fèi)用控制成效列入新農(nóng)合考核評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容：要重點(diǎn)對(duì)藥價(jià)進(jìn)行監(jiān)管，確保定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)間藥價(jià)的統(tǒng)一。同時(shí)，對(duì)不按規(guī)定核實(shí)參加新農(nóng)合人員的身份，造成冒名頂替；不嚴(yán)格執(zhí)行新農(nóng)合診療目錄或藥品目錄：使用自費(fèi)或貴重藥品及進(jìn)行特殊檢查或治療不告知：不按病情需要收入住院病人，有意過度使用新農(nóng)合基金：截留病人，不及時(shí)轉(zhuǎn)診延誤治療：“搭車”開藥或更換診療項(xiàng)目和藥品等行為；依法依紀(jì)進(jìn)行處理或處罰。

（五）建立健全基層醫(yī)護(hù)人員培訓(xùn)體系

第5篇：醫(yī)保論文范文

企業(yè)在按規(guī)定參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌的情況下，可以建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)也是非常必要的，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、基本醫(yī)療保險(xiǎn)的保障水平和職工實(shí)際醫(yī)療消費(fèi)需求之間存在差距，特別是對(duì)超過統(tǒng)籌基金最高支付限額即封頂線以上的醫(yī)療費(fèi)用，必須通過建立多層次醫(yī)療保障體系解決。

2、基本醫(yī)療保險(xiǎn)定位在“廣覆蓋、低保障”，將所有用人單位和職工都納入基本醫(yī)療保險(xiǎn)范圍并實(shí)行統(tǒng)一的政策，難以充分體現(xiàn)不同人群的現(xiàn)實(shí)差別，并且降低一部分人的醫(yī)療保障水平，影響了基本醫(yī)療的穩(wěn)步推進(jìn)。因此，實(shí)行補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度，是實(shí)現(xiàn)效率、公平原則，確保基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度順利推進(jìn)的基礎(chǔ)。

3、有利于職工隊(duì)伍穩(wěn)定。國(guó)家公務(wù)員在參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌的同時(shí)享受特殊的醫(yī)療補(bǔ)助，企業(yè)職工必須有相對(duì)應(yīng)的措施作為基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的補(bǔ)充，以保證廣大職工隊(duì)伍的穩(wěn)定。

4、實(shí)行補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度還為商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展提供了空間，同時(shí)也有利于強(qiáng)化醫(yī)患的制約機(jī)制，有利于控制不合理醫(yī)療費(fèi)用支出。

二、企業(yè)建立補(bǔ)充保險(xiǎn)的條件和形式

1、企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的條件：

首先，必須參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)，并按時(shí)足額繳納保險(xiǎn)費(fèi)用。其次，具有一定的經(jīng)濟(jì)承受能力。即具有持續(xù)的稅后利潤(rùn)，并按時(shí)繳納其他社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用，保證足額發(fā)放職工工資。第三，已經(jīng)形成的醫(yī)療保障待遇高于基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇，且有能力主辦或參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。

2、企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的形式：

其一，建在企業(yè)內(nèi)部。如有實(shí)力大集團(tuán)、大企業(yè)可以自辦補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，但應(yīng)建立相應(yīng)的經(jīng)辦和管理機(jī)構(gòu)，并使補(bǔ)充保險(xiǎn)資金與企業(yè)經(jīng)營(yíng)性資金分離，確保保險(xiǎn)資金的安全。

其二，與商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合作。企業(yè)可以通過購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品與商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合作，也可以保險(xiǎn)公司的某一相關(guān)產(chǎn)品為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際情況設(shè)計(jì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案，由商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)訂制的方案確定費(fèi)用。

其三，企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)可以實(shí)行企業(yè)和參保人員共同繳費(fèi)，也可以實(shí)行企業(yè)單獨(dú)繳費(fèi)，具體根據(jù)實(shí)際情況確定。但實(shí)行企業(yè)和參保人員共同繳費(fèi)，有利于提高參保人員的保障意識(shí)，體現(xiàn)合理分擔(dān)的原則。

三、企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案的設(shè)計(jì)

1．企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)保險(xiǎn)方案的設(shè)計(jì)原則：

（一）是合法性原則。企業(yè)在制訂補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案時(shí)一定要依法從事，切不可認(rèn)為補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是企業(yè)自己的事而自行其是。

（二）是合理負(fù)擔(dān)原則。企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案在設(shè)計(jì)過程中應(yīng)體現(xiàn)合理負(fù)擔(dān)的原則，這樣既有利于規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)，抑制不合理費(fèi)用支出，同時(shí)，也有利于提高參保人員的保障意識(shí)。如有的單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案門診和住院費(fèi)用都不設(shè)起付線（免賠額），就不符合這一原則。

（三）是針對(duì)性原則。企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，目的是解決基本醫(yī)療保險(xiǎn)以外個(gè)人負(fù)擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用，主要是解決患重大疾病（如惡性腫瘤、血液透析、器官、骨髓、血管移植及服用抗排異藥等）人員醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)過重的問題。因此，醫(yī)療費(fèi)用支出的絕對(duì)數(shù)額越大，個(gè)人負(fù)擔(dān)的比例應(yīng)該越低。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案的設(shè)計(jì)要有針對(duì)性，體現(xiàn)“雪中送炭”的原則。

（三）是與基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度相銜接的原則。企業(yè)在設(shè)計(jì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案時(shí)，應(yīng)與當(dāng)?shù)鼗踞t(yī)療保險(xiǎn)制度相銜接。從操作上講，這樣也有利于報(bào)銷單據(jù)的收集和范圍的認(rèn)定。

2.建立職工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的設(shè)想

（一）“超大病”補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)

職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)保的是基本醫(yī)療，但是超過最高支付限額的病例又是客觀存在的，盡管這一部分職工所占比重較小，但費(fèi)用很大，致使單位和職工個(gè)人均難以承受。對(duì)于這些“超大病”的醫(yī)療問題，基本醫(yī)療既不可能完全包下來，也不可能一推了之，更不應(yīng)該把這個(gè)包袱再推給用人單位，因此應(yīng)該為職工尋求一個(gè)最佳解決辦法，即面向統(tǒng)籌地區(qū)建立職工“超大病”補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，減輕重病職工負(fù)擔(dān)，保障其基本生活。

其具體做法，可以由統(tǒng)籌地區(qū)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)患“超大病”的職工比例和職工總數(shù)等數(shù)據(jù)資料，合理進(jìn)行資金籌集數(shù)額和承保水平測(cè)算，制定出在年人均幾十元錢的條件下，保證“超大病”醫(yī)療費(fèi)用支付的辦法，至于資金的來源，可通過個(gè)人為主，單位為輔的方式實(shí)現(xiàn)。實(shí)際上，只要是費(fèi)用低，即便是完全由職工個(gè)人負(fù)擔(dān)，單位代扣代繳也是可以實(shí)現(xiàn)的，更何況還有統(tǒng)籌地區(qū)職工醫(yī)療保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)可以發(fā)揮相應(yīng)的作用。

這一方案的實(shí)施，是本著規(guī)模出效益的原則承辦的，因此對(duì)于在統(tǒng)籌范圍內(nèi)的職工應(yīng)當(dāng)通過廣泛宣傳，動(dòng)員其參加，集合大多數(shù)職工的力量為少數(shù)需要的職工提供幫助。

這樣做的好處，一是由于承保費(fèi)用較低，便于推廣實(shí)施；二是可以減少單位的醫(yī)療費(fèi)用支出和行政管理事務(wù)，若發(fā)生超限額醫(yī)療費(fèi)用，可由參保職工直接向保險(xiǎn)公司索賠。三是可以沿用和執(zhí)行職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的支付范圍及有關(guān)規(guī)定，易于實(shí)施和管理。

另一方案是，企業(yè)如果效益好，可直接撥付一部分款項(xiàng)支付自負(fù)段。

（二）“大病”補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)

基本醫(yī)療保險(xiǎn)采用統(tǒng)帳結(jié)合方式實(shí)施，其中社會(huì)統(tǒng)籌基金要確定起付標(biāo)準(zhǔn)和最高支付限額，起付標(biāo)準(zhǔn)以上和最高支付限額以下的醫(yī)療費(fèi)用，以統(tǒng)籌基金支付為主，但個(gè)人同樣要負(fù)擔(dān)相應(yīng)比重。盡管相對(duì)統(tǒng)籌支付而言個(gè)人負(fù)擔(dān)比例較小，但由于醫(yī)療費(fèi)用相對(duì)較大，對(duì)于因病不能參加工作、工資收入明顯下降的職工本人和家庭來說，還是困難重重。為減輕重病職工負(fù)擔(dān)，保障其基本生活，職工所在單位在有條件的情況下，有必要建立職工大病專用基金，在企業(yè)內(nèi)部實(shí)行統(tǒng)籌使用，所需資金可按企業(yè)、職工共同分擔(dān)的原則進(jìn)行籌集。如企業(yè)可以在新增效益工資的稅前福利基金中提取一部分，職工在包干藥費(fèi)或工資收入中提取小部分。基金的使用，要按職工工齡長(zhǎng)短、貢獻(xiàn)大小有所區(qū)別。

四、結(jié)論

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)不同于基本醫(yī)療保險(xiǎn)，其方案不求一致，只要能彌補(bǔ)基本醫(yī)療保險(xiǎn)的不足，滿足人們多元化的醫(yī)療需求，同時(shí)使有限的醫(yī)療資源得到更為合理和有效的利用就可以。

建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)需要對(duì)職工基本醫(yī)療的保障程度、醫(yī)療需求的多樣性和實(shí)施的可能性進(jìn)行調(diào)查和分析，有針對(duì)性地建立相應(yīng)的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案。

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的實(shí)施方案，需要根據(jù)保險(xiǎn)目的，以及可能提供資金和管理情況的不同，進(jìn)行具體的規(guī)劃。重點(diǎn)研究針對(duì)不同保險(xiǎn)目的的資金來源和給付、管理方式等各要素，目的是提供設(shè)計(jì)水平不一又可供選擇的實(shí)施方案。

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)由單位承辦時(shí)應(yīng)有一定的限制，即單位經(jīng)濟(jì)效益要好，具有一定承受能力。同時(shí)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的范圍只能是職工本人（不含家屬）。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的水平不能與物價(jià)掛鉤，還必須體現(xiàn)一定的差別；在保險(xiǎn)項(xiàng)目上要根據(jù)各行各業(yè)的特點(diǎn)有所側(cè)重。

【論文關(guān)鍵詞】必要性；條件；形式；方案

【論文摘要】企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是企業(yè)在參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，國(guó)家給予政策鼓勵(lì)，由企業(yè)自主主辦或參加的一種補(bǔ)充性醫(yī)療保險(xiǎn)形式。基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度不可能大包大攬，而是立足于保證絕大多數(shù)職工的基本需求。同時(shí)，為了盡量使原來醫(yī)療保障水平較高的行業(yè)和企業(yè)職工醫(yī)療水平不致于大幅度降低，滿足不同層次群體的醫(yī)療保險(xiǎn)需求，以確保醫(yī)療保障制度的平穩(wěn)推進(jìn)。因此，如何建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，如何確定補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的保障水平，成為我們急需研究和探討的一個(gè)問題。

【參考文獻(xiàn)】

[1]陳智明．醫(yī)療保險(xiǎn)學(xué)概論〔M〕．深圳：海天出版社，1995．

[2]郭士征，葛壽昌．中國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)的改革與探索〔M〕．上海：上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，1998．

第6篇：醫(yī)保論文范文

稀釋細(xì)胞使其濃度為（1～5）×104個(gè)細(xì)胞／mL培養(yǎng)液，分別取100μL至96孔培養(yǎng)板，每種細(xì)胞每塊板接種3個(gè)同樣的孔作為復(fù)孔，（1～5）×103個(gè)細(xì)胞／孔，以100μL培養(yǎng)液做空白對(duì)照，37℃培養(yǎng)過夜。按實(shí)驗(yàn)設(shè)計(jì)分組加入不同濃度的PF04217903，培養(yǎng)48h，終止培養(yǎng)，每孔加入CCK－8溶液10μL，37℃孵育4h。以空白孔調(diào)零，酶聯(lián)免疫檢測(cè)儀檢測(cè)450nm波長(zhǎng)處的每孔吸光度值（A值），計(jì)算抑制率（IR），IR＝（對(duì)照孔A值－實(shí)驗(yàn)孔A值）／對(duì)照孔A值×100％。實(shí)驗(yàn)重復(fù)3次，結(jié)果取均值。

2結(jié)果

各組吸光度值見表1。胰腺癌細(xì)胞株CF－PANC－1在給予50nM～20μM濃度的藥物PF04217903培養(yǎng)48h后，不同濃度的藥物對(duì)細(xì)胞株的增殖均有影響（F＝81．01，P＜0．05）（圖1）。在相同時(shí)間和濃度下，對(duì)胰腺癌細(xì)胞株SW1990增殖無明顯影響（P＞0．05）（圖2）。

3討論

胰腺癌是目前惡性腫瘤中惡性程度較高的腫瘤，一般發(fā)現(xiàn)時(shí)已是晚期，總體5年生存率只有5％左右，且放、化療對(duì)胰腺癌治療不敏感［2－3］。吉西他濱是目前治療胰腺癌的首選藥物，但吉西他濱防止術(shù)后轉(zhuǎn)移以及晚期轉(zhuǎn)移的治療效果并不理想。迄今為止，尚無一種方案的療效能夠顯著優(yōu)于吉西他濱單藥治療。目前研究表面惡性腫瘤難以徹底治愈的原因是腫瘤細(xì)胞易出現(xiàn)轉(zhuǎn)移，難以全部殺滅。研究闡明惡性腫瘤的轉(zhuǎn)移是基于腫瘤干細(xì)胞來實(shí)現(xiàn)的，而腫瘤干細(xì)胞具有EMT的特性。近年來在病理方面的研究表明，EMT可以促進(jìn)腫瘤浸潤(rùn)和轉(zhuǎn)移［1］。在乳腺癌、橫紋肌肉瘤和骨肉瘤里都能發(fā)現(xiàn)HGF／C－MET的表達(dá)過程［4］。此外，HGF／C－MET在內(nèi)皮細(xì)胞通過促血管生長(zhǎng)因子或通過調(diào)控分泌VEG－FA、白介素8等調(diào)控腫瘤血管的生成［5］。XL184（卡博替尼）為C－MET和VEGF抑制劑，利用心內(nèi)注射胰腺癌細(xì)胞的模型，XL184幾乎完全阻斷了胰腺癌轉(zhuǎn)移的發(fā)生［6］。Sennino等使用RIP－Tag2轉(zhuǎn)基因胰腺神經(jīng)內(nèi)分泌癌小鼠研究發(fā)現(xiàn)，XL184和C－MET抑制劑PF04217903聯(lián)合使用可減少侵襲和轉(zhuǎn)移［7］。這項(xiàng)研究和Li等的實(shí)驗(yàn)結(jié)果一致［8］：利用XL184抑制C－MET可有效地阻斷腫瘤轉(zhuǎn)移。這項(xiàng)研究還發(fā)現(xiàn)抑制VEGF可導(dǎo)致腫瘤細(xì)胞C－MET表達(dá)增加，同時(shí)可以使snail等EMT誘導(dǎo)因子表達(dá)上升，表明C－MET表達(dá)和EMT的表達(dá)具有正相關(guān)。抑制C－MET可以明顯降低VEGF抑制劑誘導(dǎo)的EMT轉(zhuǎn)錄因子snail等的表達(dá)，表明了胰腺神經(jīng)內(nèi)分泌癌EMT和腫瘤轉(zhuǎn)移之間具有相關(guān)性［8］。Sennino等使用RIP－Tag2轉(zhuǎn)基因小鼠模型后續(xù)的研究發(fā)現(xiàn)，抑制VEGF導(dǎo)致淋巴轉(zhuǎn)移增加的同時(shí)導(dǎo)致淋巴和腫瘤細(xì)胞C－MET和phospho－C－MET明顯升高。使用C－MET抑制劑PF04217903可顯著降低腫瘤的淋巴轉(zhuǎn)移，并且單獨(dú)使用C－MET抑制劑PF04217903阻斷腫瘤轉(zhuǎn)移的效果最佳，這項(xiàng)研究和Li等的實(shí)驗(yàn)結(jié)果基本一致［8］。

第7篇：醫(yī)保論文范文

關(guān)鍵詞：新貿(mào)易保護(hù)主義影響對(duì)策

一、新貿(mào)易保護(hù)主義的形式

新老貿(mào)易保護(hù)主義的目的都是限制進(jìn)口,鼓勵(lì)出口。但兩相對(duì)比，新貿(mào)易保護(hù)主義具有名義上的合理性，形式上的隱蔽性，政治上的便利性，技術(shù)上的歧視性等特點(diǎn)。具體來說,其主要的壁壘形式有：

1.綠色壁壘。20世紀(jì)90年代中以來,在可持續(xù)發(fā)展的生態(tài)平衡觀得到進(jìn)一步弘揚(yáng)的背景下,西方學(xué)者進(jìn)而提出了所謂“綠色保護(hù)主義”的新概念。即以保護(hù)環(huán)境、維護(hù)生態(tài)平衡為名,主張對(duì)那些凡是可能對(duì)環(huán)境與健康帶來危害的商品和服務(wù)加以限制和制裁,從而以一種更為隱蔽的方式為其貿(mào)易保護(hù)行為尋求名義上的合理性。

2.技術(shù)壁壘。科學(xué)技術(shù)與管理水平的提高,使各國(guó)產(chǎn)品的技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和合格評(píng)定程序日益科學(xué)與成熟。但發(fā)達(dá)的工業(yè)化國(guó)家依其經(jīng)濟(jì)和技術(shù)優(yōu)勢(shì)而制定的技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和合格評(píng)定程序以及由此而衍生的認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)審程序和認(rèn)證、認(rèn)可制度等名目繁多、復(fù)雜多變,具有強(qiáng)烈的主觀性、目的性和苛刻性,對(duì)有關(guān)國(guó)家的產(chǎn)品和服務(wù)構(gòu)成了技術(shù)障礙,使其難有作為。

3.其他壁壘。社會(huì)責(zé)任管理體系(簡(jiǎn)稱SA8000)是一種以保護(hù)勞動(dòng)環(huán)境和條件、勞工權(quán)利等為主要內(nèi)容的管理標(biāo)準(zhǔn)體系。目前,全球大的采購(gòu)集團(tuán)非常青睞有SA8000認(rèn)證企業(yè)的產(chǎn)品,這迫使很多企業(yè)去申請(qǐng)與維護(hù)這一認(rèn)證體系,從而削弱發(fā)展中國(guó)家在勞動(dòng)力成本方面的比較優(yōu)勢(shì)。

貿(mào)易管理適用于發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)其戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)發(fā)展的保護(hù),通過政府對(duì)貿(mào)易活動(dòng)的干預(yù),達(dá)到改變市場(chǎng)結(jié)構(gòu)或環(huán)境,提高本國(guó)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力。其政策主張大多涉及自愿限制出口、補(bǔ)貼、國(guó)家貿(mào)易壟斷等。特別是反傾銷措施,具有很強(qiáng)的壁壘效應(yīng)。

二、新貿(mào)易保護(hù)主義的影響

由于新貿(mào)易保護(hù)主義具有隱蔽性、不易察覺性等特點(diǎn)，因此它的影響也從多方面表現(xiàn)出來，主要包括以下幾方面：

1.頻繁遭受反傾銷調(diào)查。在關(guān)稅壁壘不斷削弱的今天，利用反傾銷這種被世界貿(mào)易組織認(rèn)定和許可的合法手段來保護(hù)本國(guó)產(chǎn)業(yè)和市場(chǎng)的做法，已成為大多數(shù)國(guó)家進(jìn)行新一輪貿(mào)易保護(hù)的有效工具。自20世紀(jì)90年代以來，國(guó)外對(duì)華反傾銷愈演愈烈，根據(jù)世界貿(mào)易組織的信息顯示，截至2006中國(guó)已連續(xù)13年成為世界上遭受反傾銷調(diào)和實(shí)施反傾銷措施數(shù)量最大的國(guó)家。2.頻繁遭受反補(bǔ)貼調(diào)查。在中國(guó)出口量快速增長(zhǎng)的情況下，各國(guó)在大肆進(jìn)行對(duì)華反傾銷調(diào)查的同時(shí)，開始使用另一種手段反補(bǔ)貼。2004年4月，加拿大率先對(duì)原產(chǎn)于中國(guó)的戶外燒烤架采取反傾銷和反補(bǔ)貼合并調(diào)查，在世界范圍內(nèi)首開對(duì)中國(guó)產(chǎn)品提起反補(bǔ)貼的先河；之后，加拿大又分別于同年4月28日和10月4日對(duì)原產(chǎn)自中國(guó)的鋼制緊固件和復(fù)合木地板進(jìn)行了反傾銷和反補(bǔ)貼合并調(diào)查，與此同時(shí)許多國(guó)家開始效仿加拿大的做法。2005年美國(guó)貿(mào)易談判代表辦公室在向國(guó)會(huì)提交的反補(bǔ)貼年度報(bào)告中，明確表示在收集我國(guó)補(bǔ)貼資料和政策。

3.形形的技術(shù)性貿(mào)易壁壘。發(fā)達(dá)國(guó)家的技術(shù)壁壘對(duì)我國(guó)的影響日趨嚴(yán)重，2003年6月10日《國(guó)際商報(bào)》的商業(yè)部，調(diào)查結(jié)果顯示，2002年我國(guó)有71%的出口企遭遇技術(shù)貿(mào)易壁壘不同程度的限制，39%的出口產(chǎn)品遭遇技術(shù)貿(mào)易壁壘不同程度的影響，造成170多億美元的損失，相當(dāng)于總出口額的5.2%。損失達(dá)90億美元。由于技術(shù)性貿(mào)易壁壘，中國(guó)每年受影響的貿(mào)易額超過500億美元。相當(dāng)數(shù)量的我國(guó)傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品由于技術(shù)貿(mào)易壁壘影響而退出國(guó)外市場(chǎng)，技術(shù)貿(mào)易正逐步取代反傾銷措施成為中國(guó)出口企業(yè)面臨的第一大非關(guān)稅壁壘。

三、我國(guó)的應(yīng)對(duì)措施

面對(duì)當(dāng)代貿(mào)易保護(hù)主義的發(fā)展,發(fā)展中國(guó)家紛紛采取應(yīng)對(duì)措施,我國(guó)作為世界第三大貿(mào)易大國(guó),所受到的傷害更大,面對(duì)這種情況我國(guó)的學(xué)者研究我國(guó)應(yīng)該采取怎樣的對(duì)策來應(yīng)對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的貿(mào)易壁壘。

1.強(qiáng)化理論研究，構(gòu)建有自己特色的技術(shù)貿(mào)易壁壘體系。在經(jīng)濟(jì)全球化、貿(mào)易區(qū)域一體化的背景下，用技術(shù)性的共同語言來維持世界經(jīng)濟(jì)的共同發(fā)展成了各國(guó)政府的必然選擇。技術(shù)上的認(rèn)證與認(rèn)可在維持市場(chǎng)秩序、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面有其獨(dú)特的市場(chǎng)效應(yīng)，備受各國(guó)政府的青睞，具有很強(qiáng)的市場(chǎng)壁壘效應(yīng)，對(duì)一國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展至關(guān)重要。

第8篇：醫(yī)保論文范文

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)合同合同成立合同生效保險(xiǎn)單保險(xiǎn)利益

長(zhǎng)久以來，我國(guó)保險(xiǎn)法理論與實(shí)踐中對(duì)保險(xiǎn)合同成立和生效的問題爭(zhēng)議頗多，作為壽險(xiǎn)公司的一名員工，幾乎每天都要和保險(xiǎn)合同打交道，數(shù)年的工作經(jīng)驗(yàn)告訴我，判斷合同是否成立，不僅是一個(gè)理論問題，還具有實(shí)際意義。

保險(xiǎn)合同是保險(xiǎn)人（保險(xiǎn)公司）和投保人（公民、法人）之間關(guān)于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種民事協(xié)議。根據(jù)此協(xié)議來明確投保人與保險(xiǎn)人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，即由投保人根據(jù)合同約定向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或期限屆滿如達(dá)到合同約定的年齡時(shí)，履行給付保險(xiǎn)金的義務(wù)。

保險(xiǎn)合同的成立要符合民事法律行為的要件和合同成立要件，保險(xiǎn)合同的有效訂立是保險(xiǎn)合同關(guān)系產(chǎn)生的前提，沒有有效的保險(xiǎn)合同就談不上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展。保險(xiǎn)合同有效訂立問題關(guān)系重大，只有保險(xiǎn)合同有效訂立之后，才能實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)合同的目地和意義。保險(xiǎn)合同的有效訂立，即意味著訂立的保險(xiǎn)合同對(duì)雙方當(dāng)事人產(chǎn)生法律約束力，當(dāng)事人必須嚴(yán)格履行保險(xiǎn)合同，否則除法定例外以外，必須承擔(dān)違約責(zé)任。因而，保險(xiǎn)合同的有效訂立事實(shí)上包括兩個(gè)方面：一是雙方商定了保險(xiǎn)合同的條款，即保險(xiǎn)合同已經(jīng)成立；二是保險(xiǎn)合同對(duì)雙方發(fā)生法律約束力，即保險(xiǎn)合同生效。

但是在我國(guó)保險(xiǎn)法理論與實(shí)踐中，對(duì)保險(xiǎn)合同的成立與生效問題爭(zhēng)議頗多，一方面是合同的成立與生效本身內(nèi)涵有待澄清，另一方面則是涉及到構(gòu)成二者的要件問題多與保險(xiǎn)費(fèi)交納、保險(xiǎn)單簽發(fā)等實(shí)際問題密切相關(guān)，尤其是在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中往往因立法的技術(shù)問題而使標(biāo)準(zhǔn)難于統(tǒng)一，造成許多賠付的糾紛。鑒于此，我覺得有必要就和保險(xiǎn)合同有關(guān)的幾個(gè)問題作以下簡(jiǎn)要的探討：

一、保險(xiǎn)合同的概念和特點(diǎn)

所謂保險(xiǎn)合同是保險(xiǎn)人和投保人、被保險(xiǎn)人之間約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。它是經(jīng)濟(jì)合同的一種,與其它合同一樣,是當(dāng)事人之間意思表示一致的結(jié)果。它是通過一方提出要約,另一方對(duì)要約表示承諾而成立的。合同成立需要一個(gè)過程,而不是合同雙方當(dāng)事人同時(shí)在一個(gè)合同上簽字、蓋章。下面，我想談的是關(guān)于保險(xiǎn)合同的訂立我們要首先了解保險(xiǎn)合同的特征。

1、保險(xiǎn)合同的特征

保險(xiǎn)合同具有合同的一般屬性，另外，它也具有自身的特殊屬性，保險(xiǎn)合同和特殊屬性表現(xiàn)在下述諸方面：（1）、保險(xiǎn)合同是保障合同。保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人，一經(jīng)達(dá)成協(xié)議，保險(xiǎn)合同從約定生效時(shí)起到終止時(shí)的整個(gè)時(shí)期，投保人的經(jīng)濟(jì)利益受到保險(xiǎn)人的保障。（2、）保險(xiǎn)合同是有償合同。有償合同是指因?yàn)橄碛幸欢?quán)利而必須償付相應(yīng)的代價(jià)的合同。保險(xiǎn)合同是以投保人支付保險(xiǎn)費(fèi)作為代價(jià)換取保險(xiǎn)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)，投保人與保險(xiǎn)人是等價(jià)的，投保人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，一旦這種約定事故發(fā)生時(shí)，承擔(dān)給付保險(xiǎn)金或賠償被保險(xiǎn)人實(shí)際損失的義務(wù)。（3）、保險(xiǎn)合同是有條件的雙務(wù)合同。雙務(wù)合同是指合同雙方當(dāng)事人相互享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)的合同。保險(xiǎn)合同的被保險(xiǎn)人或受益人在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)依據(jù)保險(xiǎn)合同享有請(qǐng)求保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)金或補(bǔ)償損失的權(quán)利，但只有在約定的事故發(fā)生時(shí)才能請(qǐng)求。（4）、保險(xiǎn)合同是要式合同，合同的成立必須具備一定的形式，稱為要式合同，根據(jù)《保險(xiǎn)法》第12條規(guī)定，保險(xiǎn)合同應(yīng)以書面形式訂立。（5）、保險(xiǎn)合同是最大誠(chéng)信合同。誠(chéng)實(shí)信用是民法的基本原則，每個(gè)合同的訂立，履行都應(yīng)當(dāng)遵守誠(chéng)實(shí)的原則，保險(xiǎn)合同對(duì)當(dāng)事人的誠(chéng)實(shí)信用有很高的要求，保險(xiǎn)合同是約定保險(xiǎn)人對(duì)未來可能發(fā)生的保險(xiǎn)事故進(jìn)行損失補(bǔ)償或保險(xiǎn)金給付的合同，因此，它一方面要求投保人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，對(duì)保險(xiǎn)人的詢問及有關(guān)標(biāo)的的情況如實(shí)告知保險(xiǎn)人，在保險(xiǎn)標(biāo)的的危險(xiǎn)增加時(shí)通知保險(xiǎn)人，并履行對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的過去的情況未來的事項(xiàng)與保險(xiǎn)人的約定的保證，保險(xiǎn)合同是最大誠(chéng)信合同。（6）、保險(xiǎn)合同是射幸合同。射幸合同是指合同的履行內(nèi)容在訂立合同時(shí)并不能確定的合同，保險(xiǎn)合同在訂立時(shí)，僅投保人一方交付保險(xiǎn)費(fèi)，對(duì)于未來保險(xiǎn)事故是否發(fā)生無法確定，保險(xiǎn)人是否履行賠償或給付的義務(wù)，取決于合同的約定保險(xiǎn)事故是否發(fā)生，因此我們稱之為射幸合同。保險(xiǎn)人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，在保險(xiǎn)期間內(nèi)發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)給予損失補(bǔ)償或保險(xiǎn)金給付，既為履行了保險(xiǎn)合同，既使保險(xiǎn)事故沒有在保險(xiǎn)期間發(fā)生，保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)承諾承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)稱為履行合同。

了解了保險(xiǎn)合同的特征，就容易理解保險(xiǎn)合同的有效訂立。保險(xiǎn)合同的有效訂立，即意味著訂立的保險(xiǎn)合同對(duì)雙方當(dāng)事人產(chǎn)生法律約束力，當(dāng)事人必須嚴(yán)格履行保險(xiǎn)合同，否則，除法定的例外以外，必須承擔(dān)違約責(zé)任。因而，保險(xiǎn)合同有效訂立事實(shí)上包括兩個(gè)方面：一是雙方商定了保險(xiǎn)合同的條款，即保險(xiǎn)合同已經(jīng)成立。二是保險(xiǎn)合同對(duì)雙方產(chǎn)生法律約束力，即保險(xiǎn)合同生效。

2、保險(xiǎn)合同的成立

保險(xiǎn)合同成立的含義：按照合同法的理論，所謂合同的成立，是指合同因符合一定的要件，而客觀存在，其具體表現(xiàn)就是將要約人單方面的意思表示轉(zhuǎn)化為雙方一致的意思表示。

判斷合同是否成立，不僅是一個(gè)理論問題，也具有實(shí)際意義。首先，判斷合同成立，是為了判斷合同是否存在，如果合同根本就不存在，它的履行變更，轉(zhuǎn)讓、解除等一系列問題也就不存在了。其次，判斷合同是否成立也是為了認(rèn)定合同的效力，如果合同根本就不存在，則談不上合同有效、無效的問題，即保險(xiǎn)合同的成立是保險(xiǎn)合同生效的前提條件。合同成立時(shí)還會(huì)有一種結(jié)果可能發(fā)生，那就是合同無效，有些合同因?yàn)橛羞`反法律或社會(huì)公共利益，無論其何時(shí)成立，成立多長(zhǎng)時(shí)間，自始不產(chǎn)生法律效力，不受國(guó)家法律的保護(hù)。

可以說，保險(xiǎn)合同的成立是建立在雙方平等、自愿、協(xié)商的基礎(chǔ)上，而保險(xiǎn)合同的生效是建立在合同有效的前提之上的。在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)處理過程中，一筆保險(xiǎn)業(yè)務(wù),在投保人提出要約后,保險(xiǎn)人要對(duì)要約內(nèi)容進(jìn)行審查,以決定是否承保。審查結(jié)果有三種,一是保險(xiǎn)人拒絕承保;二是保險(xiǎn)人有條件承保;三是保險(xiǎn)人無條件同意承保。第一種情況是保險(xiǎn)人拒絕承保,因此投保人與保險(xiǎn)人之間不產(chǎn)生任何保險(xiǎn)合同關(guān)系。第二種情況是保險(xiǎn)人針對(duì)投保人的投保要約而提出反要約,經(jīng)投保人承諾后,保險(xiǎn)合同才能成立。如特別約定、除外責(zé)任、加費(fèi)等。第三種情況是投保人向保險(xiǎn)人提出保險(xiǎn)要約,保險(xiǎn)人對(duì)該項(xiàng)要約無條件地予以承諾,則保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間就達(dá)成了協(xié)議,成立了一項(xiàng)對(duì)保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人都具有法律約束力的合同——保險(xiǎn)合同。

實(shí)踐中,投保人的要約是以標(biāo)準(zhǔn)化的投保單形式提出的。投保單經(jīng)投保人如實(shí)填寫交付給保險(xiǎn)人,就成為投保人表示愿意與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同的書面要約。投保單上應(yīng)載明涉及保險(xiǎn)合同的主要內(nèi)容,如財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中的保險(xiǎn)標(biāo)的、座落地點(diǎn)、保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)責(zé)任及責(zé)任期限等。人身保險(xiǎn)合同應(yīng)包括被保險(xiǎn)人姓名、年齡、職業(yè)、健康狀況、保險(xiǎn)期限、受益人姓名、保險(xiǎn)金額等項(xiàng)。投保單送達(dá)保險(xiǎn)人時(shí),就產(chǎn)生要約的效力。

對(duì)于保險(xiǎn)人來說,收到了投保人的投保單,并不一定當(dāng)然接受了或當(dāng)然要接受投保人的要約。保險(xiǎn)人還要仔細(xì)審查投保單的各項(xiàng)內(nèi)容,對(duì)于人身保險(xiǎn)來說,投保人(被保險(xiǎn)人)還可能按照保險(xiǎn)人的要求而進(jìn)行體檢,通過這些程序,保險(xiǎn)人才能決定是否完全接受投保人的投保要約。如果保險(xiǎn)人經(jīng)過審查投保單內(nèi)容后,完全同意投保人的投保要約,那么在同意承保之日,保險(xiǎn)合同就成立。什么叫“同意承保”?同意承保必須是書面的,是指保險(xiǎn)人無條件接受投保人的投保要約。如果保險(xiǎn)人在投保單上簽章同意接受投保要約,那么不管保險(xiǎn)人是否已簽發(fā)保險(xiǎn)單,均不影響保險(xiǎn)合同的成立。如果保險(xiǎn)人沒有在投保單上簽章,而是以保險(xiǎn)單的形式來表示同意接受投保要約,那么保險(xiǎn)單的簽發(fā)就非常重要。保險(xiǎn)人簽發(fā)給投保人的保險(xiǎn)單內(nèi)容與投保人填具的投保單內(nèi)容不同(哪怕是細(xì)小的不同),這一保險(xiǎn)單就不能說是保險(xiǎn)人對(duì)投保人投保要約的承諾,而應(yīng)該是保險(xiǎn)人向投保人提出的一個(gè)新要約。如果這一新要約(以保險(xiǎn)單形式)送達(dá)投保人時(shí),投保人沒有任何異議并完全接受,那么這一保險(xiǎn)單就是保險(xiǎn)合同的憑證,約束保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人。

需要指出的是,一些人認(rèn)為保險(xiǎn)單就是保險(xiǎn)合同,這種觀點(diǎn)是錯(cuò)誤的。保險(xiǎn)單不是保險(xiǎn)合同,它只是保險(xiǎn)合同成立的證明。如果保險(xiǎn)人在投保人填具的投保單上簽章同意無條件承保,那么保險(xiǎn)合同就成立,保險(xiǎn)人據(jù)此簽發(fā)保險(xiǎn)單給投保人,只證明保險(xiǎn)人與投保人間已存在保險(xiǎn)合同關(guān)系。此時(shí),如果保險(xiǎn)人不簽發(fā)保險(xiǎn)單給投保人,并不影響投保人與保險(xiǎn)人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。有些情況下,保險(xiǎn)人沒有直接在投保單上簽章同意承保,而是以保險(xiǎn)單的形式表示同意承保,那么如果保險(xiǎn)人沒有簽發(fā)保險(xiǎn)單,就不能證明保險(xiǎn)合同已經(jīng)成立。這種情況下,保險(xiǎn)單的簽發(fā)與否對(duì)投保人十分重要。

對(duì)于保險(xiǎn)人完全同意投保人投保要約而又沒有在投保單上簽章時(shí),保險(xiǎn)人應(yīng)該何時(shí)簽發(fā)保險(xiǎn)單來確定并證明保險(xiǎn)合同已經(jīng)成立,我國(guó)《保險(xiǎn)法》沒有明確的規(guī)定。《保險(xiǎn)法》第12條規(guī)定:“……保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向投保人簽發(fā)保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證,并在保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證中載明當(dāng)事人雙方約定的合同內(nèi)容。”保險(xiǎn)合同是書面合同,何時(shí)簽發(fā)保險(xiǎn)單或保險(xiǎn)憑證對(duì)投保人來說是非常關(guān)鍵的。如果投保人提出的投保要約是不可撤銷的,那么對(duì)投保人提出投保要約后的承諾就要有時(shí)間上的明確限制,“及時(shí)”是一個(gè)多長(zhǎng)的時(shí)間概念?容易引起糾紛。雖然保險(xiǎn)人為了提高聲譽(yù)及工作效率,會(huì)盡早簽發(fā)保險(xiǎn)單給投保人,但畢竟沒有從法律上予以限制。這是立法的一個(gè)缺陷,目前的法律規(guī)定對(duì)投保人顯然是不利的。

3、保險(xiǎn)合同成立的要件

保險(xiǎn)合同是一項(xiàng)民事行為，而且是一項(xiàng)合同行為，因而，保險(xiǎn)合同不僅受保險(xiǎn)法的調(diào)整，還應(yīng)當(dāng)受民法和合同法的調(diào)整，所以，保險(xiǎn)合同的成立一定要符合民事法律行為的要件和合同成立的要件。

我國(guó)合同法第十三條規(guī)定：當(dāng)事人訂立合同，采取要約、承諾的方式。我國(guó)《保險(xiǎn)法》第十二條規(guī)定：投保人提出保險(xiǎn)要求，經(jīng)保險(xiǎn)人同意承保并就合同的條款達(dá)成協(xié)議，保險(xiǎn)合同既成立。依照以上的規(guī)定，保險(xiǎn)合同的一般成立要件有三：其一、投保人提出保險(xiǎn)要求；其二、保險(xiǎn)人同意承保；其三、保險(xiǎn)人與投保人就合同的條款達(dá)成協(xié)議。這三個(gè)要件，實(shí)質(zhì)上仍是合同法所規(guī)定的要約和承保過程，因此，保險(xiǎn)合同原則上應(yīng)當(dāng)在當(dāng)事人通過要約和承諾的方式達(dá)成意思一致時(shí)，即告成立。

二、保險(xiǎn)合同的生效

1、保險(xiǎn)合同生效的含義

保險(xiǎn)合同生效的含義：保險(xiǎn)合同的“生效”與“成立”是兩個(gè)不同的概念，保險(xiǎn)合同的成立是指合同當(dāng)事人就保險(xiǎn)合同的主要條款達(dá)成一致協(xié)議，保險(xiǎn)合同的生效是指合同條款對(duì)當(dāng)事人雙方已發(fā)生法律上的效力，要求當(dāng)事人雙方格守合同，全面履行合同規(guī)定的義務(wù)，保險(xiǎn)合同的成立與生效關(guān)系有兩種，一是合同一經(jīng)成立即生效，雙方便開始享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)。二是合同成立不立即生效，而是等到合同生效的附條件期限到達(dá)后才生效。

2、保險(xiǎn)合同生效的要件：

《中華人民共和國(guó)民法通則》第55條規(guī)定，民事法律行為應(yīng)當(dāng)具備下列條件：1、行為人具有相應(yīng)的民事行為能力。2、意思表示真實(shí)。3、不違反法律或者社會(huì)公共利益。《中華人民共和國(guó)合同法》第九條規(guī)定：當(dāng)事人訂立合同應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力。

因而，合同是否發(fā)生法律效力取決于合同雙方當(dāng)事人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)及在履行合同過程中是否遵守國(guó)家法律行政法規(guī)，是否符合同的有效條件。任何保險(xiǎn)合同要產(chǎn)生當(dāng)事人所預(yù)期的法律后果，使合同產(chǎn)生相應(yīng)的法律效力，就須要符合這些條件。按照合同訂立的一般原則，保險(xiǎn)合同有效應(yīng)具備下列條件：

（1）合同主體必須具有保險(xiǎn)合同的主體資格。在保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)人、投保人、被保險(xiǎn)人、受益人都必須具備法律所規(guī)定的主體資格，否則會(huì)引起保險(xiǎn)合同全部無效或部分無效。

（2）當(dāng)事人的意思表示真實(shí)。訂立保險(xiǎn)合同是當(dāng)事人為了達(dá)到保險(xiǎn)保障的目的，為自已設(shè)定的權(quán)利義務(wù)的法律行為。這種行為是有目的，有意識(shí)的活動(dòng)，當(dāng)事人對(duì)這種行為的后果自愿承擔(dān)相應(yīng)的法律后果。如果合同的訂立不是出于當(dāng)事人的自愿，受到脅迫或受到欺騙，那么這樣的保險(xiǎn)合同屬無效合同。

（3）合同內(nèi)容的合法。保險(xiǎn)合同內(nèi)容合法的兩方面的含義：一是不違反法律，二是不違公共利益。所謂不違反法律是指保險(xiǎn)合同的內(nèi)容不得與法律和行政法規(guī)的強(qiáng)制性或禁止性規(guī)定相抵觸，也不能濫用法律的授權(quán)性或任意性規(guī)定達(dá)到規(guī)避法律規(guī)范的目的，包括保險(xiǎn)標(biāo)的，保險(xiǎn)條款均符合法律的要求。

（4）投保人對(duì)保險(xiǎn)合同標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益。保險(xiǎn)利益是指投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有法律上承認(rèn)的利益。保險(xiǎn)利益作為保險(xiǎn)合同成立的有效條件：一、可決定保險(xiǎn)合同損害賠償?shù)淖罡哳~。二、可避免賭博行為的發(fā)生，三、可防范滋生道德危險(xiǎn)。保險(xiǎn)利益對(duì)于保險(xiǎn)合同的有效具有重要意義。《保險(xiǎn)法》多條規(guī)定，投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不具有保險(xiǎn)利益的，保險(xiǎn)合同無效。保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同成立的重要條件。

（5）保險(xiǎn)合同的形式符合法定形式。保險(xiǎn)合同是要式合同《保險(xiǎn)法》要求保險(xiǎn)采用書面形式，保險(xiǎn)合同的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)載明在保險(xiǎn)單、保險(xiǎn)憑證上。當(dāng)事人也可簽訂書面保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)合同應(yīng)當(dāng)采用書面形式，雖然《保險(xiǎn)法》沒有規(guī)定非書面形式的合同無效，但是現(xiàn)實(shí)的角度看，沒有書面形式難以證明保險(xiǎn)合同有效成立。

3、保險(xiǎn)責(zé)任的開始

保險(xiǎn)合同成立后,保險(xiǎn)責(zé)任并不一定同時(shí)開始,兩者可以是不同的。《保險(xiǎn)法》第13條規(guī)定:“……保險(xiǎn)人按照約定的時(shí)間開始承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。”因此保險(xiǎn)合同成立后,保險(xiǎn)人并不一定立即承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任,如果保險(xiǎn)責(zé)任約定在某一時(shí)間開始,那么在此約定時(shí)間開始后,保險(xiǎn)人才按保險(xiǎn)合同的規(guī)定承擔(dān)責(zé)任。

三、保險(xiǎn)合同有效訂立的幾個(gè)問題

保險(xiǎn)合同訂立的程序與一般合同訂立的程序相同，需要經(jīng)過要約與承諾兩個(gè)階段，投保人提出保險(xiǎn)要求，經(jīng)保險(xiǎn)人同意承保，并就合同的條款達(dá)成協(xié)議，保險(xiǎn)合同成立。

當(dāng)事人簽訂保險(xiǎn)合同有一個(gè)過程，大致包括：投保人的申請(qǐng)、填寫、保險(xiǎn)單、投保人與保險(xiǎn)人商定支付保險(xiǎn)費(fèi)的方法、保險(xiǎn)人審查保單決定是否接受投保、保險(xiǎn)人出具保險(xiǎn)單。那么在此過程中出現(xiàn)的保險(xiǎn)單，交納保費(fèi)等行為與保險(xiǎn)合同的有效訂立是什么樣的關(guān)系？

1、保險(xiǎn)單與保險(xiǎn)合同有效訂立的關(guān)系

《保險(xiǎn)法》第十二條規(guī)定：保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向投保人簽發(fā)保險(xiǎn)單或其它保險(xiǎn)憑證，并在保險(xiǎn)單或其它保險(xiǎn)憑證中載明當(dāng)事人雙方約定的合同內(nèi)容，保險(xiǎn)單是保險(xiǎn)合同成立的證明。

目前對(duì)保險(xiǎn)單的簽發(fā)問題，理論上大體有三種主張：肯定說認(rèn)為保險(xiǎn)單是合同成立的必要條件；否定說認(rèn)為投保人與保險(xiǎn)人就合同條款達(dá)成協(xié)議后合同成立，保險(xiǎn)單是合同成立的證明文件；第三種主張認(rèn)為保險(xiǎn)單簽發(fā)是保險(xiǎn)合同成立后保險(xiǎn)人的義務(wù)，實(shí)際上也是否認(rèn)保險(xiǎn)單作為合同成立的要件。這一問題往往涉及到保險(xiǎn)單簽發(fā)之前的保險(xiǎn)事故是否要由保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任的問題。

眾所周知，從法律上講，保險(xiǎn)單并非保險(xiǎn)合同本身，而是保險(xiǎn)合同成立的證明或稱書面憑證。從前面的分析可知，保險(xiǎn)合同當(dāng)事人通過要約和承諾的過程就某項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)達(dá)成協(xié)議以后，就意味著保險(xiǎn)合同已經(jīng)成立，至于保險(xiǎn)單是否簽發(fā)，則不影響有關(guān)賠償責(zé)任（除非雙方當(dāng)事人約定以簽發(fā)保險(xiǎn)單作為保險(xiǎn)人承諾的唯一形式）。我國(guó)合同法第四十四條規(guī)定：依法成立的合同，自成立之時(shí)生效。而且保險(xiǎn)單簽發(fā)是保險(xiǎn)人控制主動(dòng)權(quán)，若以保險(xiǎn)單簽發(fā)作為合同成立要件，勢(shì)必加重投保人的劣勢(shì)地位，難以發(fā)揮保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)保障功能。

國(guó)外立法對(duì)保險(xiǎn)合同成立是否以保險(xiǎn)單為要件有相似的規(guī)定，保險(xiǎn)人出具保險(xiǎn)單，但如果雙方當(dāng)事人意思表示尚未一致，則保險(xiǎn)合同不得成立，當(dāng)事人不受法律約束，保險(xiǎn)人雖然沒有出具保險(xiǎn)單，但保險(xiǎn)人接受被保險(xiǎn)人或投保人的要約，則保險(xiǎn)合同成立，雙方當(dāng)事人得受保險(xiǎn)合同的約束。

2、繳納保費(fèi)與保險(xiǎn)合同有效訂立之間的關(guān)系

《保險(xiǎn)法》第13條對(duì)保險(xiǎn)合同當(dāng)事人雙方的權(quán)利義務(wù)是這樣規(guī)定的：保險(xiǎn)合同成立后，投保人按照約定交付保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)人按照約定的時(shí)間開始承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。這條規(guī)定使人對(duì)保險(xiǎn)合同的生效產(chǎn)生了分岐。一種意見認(rèn)為保險(xiǎn)合同是實(shí)踐合同，只有保險(xiǎn)費(fèi)交納合之后方生效。另一種意見認(rèn)為保險(xiǎn)合同是諾成性合同，只要雙方經(jīng)過要約和承諾階段保險(xiǎn)合同即告成立生效。

依據(jù)我們關(guān)于保險(xiǎn)合同成立和生效的要件，保險(xiǎn)合同屬于諾成性合同，它的成立不足以交納保費(fèi)為要件，如果當(dāng)事人約定，保險(xiǎn)合同須至保險(xiǎn)費(fèi)交清才生效，那么這只是當(dāng)事人約定的保險(xiǎn)合同，何時(shí)生效的一種附加的延續(xù)或停止條件而已，與保險(xiǎn)合同的成立是兩個(gè)概念。更何況投保人交納保費(fèi)和保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任是保險(xiǎn)合同成立后雙方各自獨(dú)立承擔(dān)法律規(guī)定的義務(wù)，兩者是并列關(guān)系而非因果關(guān)系。保險(xiǎn)合同成立后，投保人承擔(dān)按照約定交納保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，同時(shí)，保險(xiǎn)人按照約定的時(shí)間開始承擔(dān)保險(xiǎn)賠償或給付責(zé)任的義務(wù)，因而，交納保費(fèi)不是保險(xiǎn)合同有效訂立的要件。

3、保險(xiǎn)利益原則與保險(xiǎn)合同有效訂立之間的關(guān)系

保險(xiǎn)利益作為保險(xiǎn)法的一項(xiàng)重要原則，其作用在于能有效地消除賭博的可能性和防止道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。保險(xiǎn)利益原則是指投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)具有法律上承認(rèn)的利益，我國(guó)《保險(xiǎn)法》第11條1、2款規(guī)定：投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)具有保險(xiǎn)利益，投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不具有保險(xiǎn)利益的，保險(xiǎn)合同無效。因而，保險(xiǎn)法將保險(xiǎn)利益作為保險(xiǎn)合同成立的一個(gè)效力條件。

但是，如果投保人在投保時(shí)具有保險(xiǎn)利益，而后在保險(xiǎn)合同存續(xù)的某一期間喪失保險(xiǎn)利益，而在以后的某一時(shí)間又取得保險(xiǎn)利益，如此反復(fù)幾次，是否保險(xiǎn)合同也在有效和無效之間來回反復(fù)？這勢(shì)必造成不合理的麻煩。因而，有人從現(xiàn)代保險(xiǎn)的發(fā)展角度看，認(rèn)為保險(xiǎn)利益不是保險(xiǎn)合同的生效條件，而是保險(xiǎn)損失補(bǔ)償原則起作用的要件。從現(xiàn)行法律角度考慮，保險(xiǎn)利益則作為保險(xiǎn)合同有效訂立的要件是勿庸置疑，也是必須遵守的。但從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展角度，將保險(xiǎn)利益原則排除在保險(xiǎn)合同生效要件之外，將其作為保險(xiǎn)補(bǔ)償和賠償?shù)那疤岷蜅l件，也未嘗不是一個(gè)好的方向。因?yàn)殡S著現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，人們對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)利益有了更為深入的理解，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的目地在于填補(bǔ)被保險(xiǎn)人所遭受的損害，保險(xiǎn)利益原則要求被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益。投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的是否具有保險(xiǎn)利益并不存在實(shí)際的意義，而且要求投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益還會(huì)增加實(shí)務(wù)上的困擾。但對(duì)人身保險(xiǎn)合同而言，人身保險(xiǎn)利益在訂立保險(xiǎn)合同保險(xiǎn)單時(shí)必須存在，否則合同無效，但是在被保險(xiǎn)人死亡時(shí)，保險(xiǎn)利益是否存在對(duì)保險(xiǎn)合同的效力不發(fā)生影響，因?yàn)槿松肀ｋU(xiǎn)合同并非填補(bǔ)損害的合同，投保人對(duì)被保險(xiǎn)人具有的保險(xiǎn)合同生效時(shí)的利益對(duì)人身保險(xiǎn)合同是必要和不可缺少的。

綜上所述，我們完全可以得出如下幾個(gè)結(jié)論：

1、保險(xiǎn)合同的訂立和生效是兩個(gè)不同的概念。一般而言，保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人在通過要約和承諾的方式就保險(xiǎn)事項(xiàng)達(dá)成意思一致時(shí)即告成立：并在符合法定的要件情況下，成立后即告生效，除非法律或合同另有規(guī)定。

2、保險(xiǎn)單僅僅是保險(xiǎn)合同的書目證明，并不是保險(xiǎn)單有效訂立的必備條件。保險(xiǎn)人出具保險(xiǎn)單，但如果雙方當(dāng)事人意思尚未一致時(shí)，則保險(xiǎn)合同不得成立，當(dāng)事人不受法律約束。保險(xiǎn)人沒有出具保險(xiǎn)單，但保險(xiǎn)人接受被保險(xiǎn)人或投保人的要約，則保險(xiǎn)合同成立，雙方當(dāng)事人得受保險(xiǎn)合同的約束。

3、保險(xiǎn)合同屬于諾成性合同，它的成立不以交納保費(fèi)為要件。如果當(dāng)事人約定，保險(xiǎn)合同須至保險(xiǎn)費(fèi)交清時(shí)才生效，那么這只是當(dāng)事人約定的保險(xiǎn)合同何時(shí)生效的一種附加的延續(xù)或停止條件而已。

4、從現(xiàn)行法角度考慮，保險(xiǎn)利益作為保險(xiǎn)合同的有效訂立的要件是不容懷疑的，也是必須遵守的。但從保險(xiǎn)的發(fā)展角度，將保險(xiǎn)利益排除在保險(xiǎn)合同的生效要件之外，將其作為保險(xiǎn)補(bǔ)償和賠償?shù)那疤岷蜅l件，也未嘗不是一個(gè)好的方向。

【參考文獻(xiàn)】

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4.《保險(xiǎn)原理與實(shí)務(wù)》吳小平主編—北京：中國(guó)金融出版社，2002年。

第9篇：醫(yī)保論文范文

由于教師的工作屬于高強(qiáng)度腦力工作，精神上要面對(duì)教育科研雙重壓力，在平日生活中又缺少鍛煉，從而造成身體免疫系統(tǒng)失常，處于亞健康狀態(tài)，因而在教師的醫(yī)療待遇問題上，應(yīng)給予更多的關(guān)注。事實(shí)上，國(guó)家一直很重視對(duì)教師的醫(yī)療保健工作。長(zhǎng)期以來，我國(guó)實(shí)行的是公費(fèi)醫(yī)療制度，并且教師法明確規(guī)定教師的醫(yī)療與當(dāng)?shù)氐墓珓?wù)員享受同等待遇。這一系列措施都使教師的就醫(yī)問題有了比較可靠的保障。或許正是國(guó)家政策的原因，使教師們?cè)谶x擇醫(yī)療保險(xiǎn)是存在著兩大誤區(qū)：一是認(rèn)為醫(yī)療費(fèi)用單位會(huì)實(shí)報(bào)實(shí)銷。根據(jù)調(diào)查，實(shí)際上對(duì)于住院費(fèi)用，均按各級(jí)醫(yī)院的等級(jí)設(shè)定費(fèi)用報(bào)銷起付線，起付線下需自己負(fù)擔(dān)。另外，還有重大疾病共付部分個(gè)人也要支付一部分費(fèi)用。一般而言，目前每年打入職工的醫(yī)保卡內(nèi)的款項(xiàng)是很少的。統(tǒng)計(jì)顯示，廣州市區(qū)35周歲至45周歲有廣州戶口的職工醫(yī)保卡每年僅有約800-900元的費(fèi)用。教師們應(yīng)明確認(rèn)識(shí)到，由于自己屬于多病種人群，單靠學(xué)校辦置的醫(yī)療保險(xiǎn)，很多時(shí)候是不能滿足自身的醫(yī)療需求的。然而，教師收入穩(wěn)定有限，一旦遇到重大疾病需要大而開支時(shí)，自身的經(jīng)濟(jì)狀況是很難維持的。因而，教室在購(gòu)買保險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)該考慮購(gòu)買的險(xiǎn)種能夠與單位的社會(huì)保險(xiǎn)形成互補(bǔ)關(guān)系，計(jì)算好可能出現(xiàn)的缺口問題，達(dá)到全方位的保險(xiǎn)作用。二是認(rèn)為小毛病不需要買保險(xiǎn)。由于教師是腦力勞動(dòng)者，平時(shí)的工作環(huán)境和工作狀態(tài)都相對(duì)單一，不少教師都出現(xiàn)不同程度的職業(yè)病的癥狀，如：靜脈曲張、肺部或氣管炎癥、咽喉炎等。盡管這些職業(yè)病看起來并不很嚴(yán)重，但若不加重視，往往會(huì)導(dǎo)致惡劣的后果。從這兩點(diǎn)誤區(qū)我們應(yīng)看到，教師十分有必要根據(jù)自身健康狀況為自己額外辦置若干份健康保險(xiǎn)和一定的普通住院險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也減少了重大疾病帶來的損失。例如，重大疾病保險(xiǎn)中有一種類型始終身分紅型，由于此種保險(xiǎn)因分紅不斷提高大病的保障額度，既保障了社保范圍以外的疾病，也可通過退保得到治療金。事實(shí)上，這一部分的市場(chǎng)需求是比較大的，因而各個(gè)保險(xiǎn)公司也可以充分利用社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的缺口，針對(duì)教師這一特殊群體，開發(fā)出適合其購(gòu)買的健康保險(xiǎn)類型。

二、教師與養(yǎng)老保險(xiǎn)

教師平常收入穩(wěn)定，很難有大額儲(chǔ)蓄，退休后除了退休金基本沒有其他收入來源。因而對(duì)于教師休后的生活保障問題，我們也應(yīng)該給予關(guān)注。

我國(guó)《教育法》規(guī)定：教師退休或退職后，享受國(guó)家規(guī)定的退休或退職待遇。縣級(jí)以上地方政府可以適當(dāng)調(diào)整長(zhǎng)期從事教育教學(xué)工作的中小學(xué)退休教師的退休金比率。教師作為一種高尚的職業(yè)，其養(yǎng)老保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)實(shí)行社會(huì)優(yōu)待。

盡管國(guó)家及社會(huì)在教師養(yǎng)老金問題上給予如此多的關(guān)注與優(yōu)待，但有一個(gè)明顯的變化不容忽視，就是退休金的相對(duì)購(gòu)買力減少。據(jù)調(diào)查顯示，十年前，一位退休老教師的退休金雖然不多，但是基本與退休前工資持平，甚至略高。但如今，退休教師的退休金基本是退休前工資的40%-50%。并且，當(dāng)今的物價(jià)指數(shù)不斷上漲，僅僅退休金是無法滿足來教師的生活需要的。據(jù)保險(xiǎn)專業(yè)人士介紹：我國(guó)目前實(shí)行社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)（企業(yè)年金）與個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合得多層次養(yǎng)老保障制度。因而，購(gòu)買一定的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，是對(duì)老年生活的有益的補(bǔ)充，不失為日后老有所養(yǎng)，滿足自己的休閑需求，減輕子女負(fù)擔(dān)的好方法。在眾多養(yǎng)老保險(xiǎn)種類中，分紅保險(xiǎn)是一種很適合教師的一個(gè)險(xiǎn)種。此險(xiǎn)種不但免去個(gè)人所得稅，被保險(xiǎn)人還可以每期以紅利的形式分享保險(xiǎn)人的盈利。由于大部分教師（特別是中小學(xué)教師）較于其他職業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有抵觸情緒，不愿意把多余的錢進(jìn)行股票債券等投資，分紅保險(xiǎn)恰恰彌補(bǔ)了這一缺口。當(dāng)然，這種方式也會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，同樣屬于一種投機(jī)，但被保險(xiǎn)人可以采用更高的預(yù)定死亡率、更低的預(yù)定利率及更高的預(yù)定費(fèi)用率來降低風(fēng)險(xiǎn)。在將來有一份養(yǎng)老保障的同時(shí)，也預(yù)防了物價(jià)上漲帶來的實(shí)際消費(fèi)能力的下降。除此之外，保險(xiǎn)公司也應(yīng)開發(fā)出更多使用的險(xiǎn)種，供教師選擇。三、教師與子女教育險(xiǎn)

作為從業(yè)教育者，教師們深知教育對(duì)一個(gè)人發(fā)展的重要性，教育意識(shí)也更強(qiáng)，因而相對(duì)于其他父母，他們更愿意對(duì)孩子進(jìn)行教育投資。加之教師作為知識(shí)分子群體，受教育程度較高，相對(duì)于其他人，他們接受新鮮事物的能力更高，觀念更新也比較快。對(duì)于子女教育保險(xiǎn)，他們接受程度也是相對(duì)比較高的，并較少發(fā)生退保情況。

雖然中國(guó)當(dāng)前實(shí)行九年義務(wù)教育，并且盡量減少對(duì)學(xué)生的各種收費(fèi)，但是，隨著人們對(duì)教育重視程度的增加和教育方式的多元化，教育費(fèi)用在不斷增長(zhǎng)。橫向來看，幾十年前，大部分人學(xué)歷僅為高中畢業(yè)，大學(xué)生很少。而現(xiàn)在，人們學(xué)歷普遍提高，大學(xué)讀完還要繼續(xù)念研究生，有的人則出國(guó)。工作年齡越來越滯后，教育費(fèi)用也要求更高。總向來看，一個(gè)孩子教育費(fèi)用的支出往往從他們進(jìn)入幼兒園就開始了，從小學(xué)到中學(xué)，從中學(xué)到大學(xué)，各種書本費(fèi)、補(bǔ)課費(fèi)，課外特長(zhǎng)學(xué)習(xí)費(fèi)用層出不窮。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在廣州這樣較為發(fā)達(dá)的城市，孩子從出生到大學(xué)這二十幾年中，教育費(fèi)用高達(dá)30多萬。如果將來還有出國(guó)等的打算，那么費(fèi)用將更高。這種高額的教育費(fèi)用會(huì)占一個(gè)家庭支出相當(dāng)大的部分，以常規(guī)的儲(chǔ)蓄方式來積累這筆費(fèi)用往往比想象中困難，畢竟還可能存在很多以外的支出。因而，重視子女教育的教師父母就會(huì)選擇購(gòu)買子女的教育保險(xiǎn)，從而達(dá)到了強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄的效果。一般來說，一個(gè)孩子在小學(xué)及中學(xué)階段，教育支出相對(duì)整個(gè)過程來說所占比重較少，并且此時(shí)，他們的教師父母正處壯年，收入相對(duì)較高。隨著孩子學(xué)歷的提高，進(jìn)入大學(xué)后，教育支出開始增加。甚至于就業(yè)后，可能會(huì)涉及到創(chuàng)業(yè)初識(shí)資金問題，這些費(fèi)用可能都需要父母來承擔(dān)。而此時(shí)，他們的父母也慢慢進(jìn)入老年時(shí)期，收入減少的同時(shí)，自身醫(yī)療費(fèi)用也會(huì)增加，這都對(duì)教育費(fèi)用的支出產(chǎn)生不良影響。而子女教育保險(xiǎn)證彌補(bǔ)了這一不平衡。它一般是在孩子成長(zhǎng)期的前十幾年進(jìn)行投保，當(dāng)孩子到大學(xué)甚至開始創(chuàng)業(yè)的時(shí)期就能夠得到資金的返還，既保證了子女能夠擁有完整的教育過程，又對(duì)家庭其他成員的正常生活不產(chǎn)生影響。

四、加強(qiáng)農(nóng)村中小學(xué)教師的社會(huì)保障

對(duì)于中國(guó)這樣一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)而言，農(nóng)村教育的重要性可想而知。然而當(dāng)今許多農(nóng)村基礎(chǔ)教育教師還生活在最低生活保障線以下，他們?cè)趥鞑ブR(shí)、驅(qū)逐貧困的同時(shí)，確時(shí)時(shí)被貧困所困擾。在許多邊遠(yuǎn)山區(qū)，醫(yī)療條件很差，看病吃藥也很很成問題。教師們堅(jiān)持在教學(xué)第一線，不到萬不得已是不會(huì)到醫(yī)院進(jìn)行治療的。現(xiàn)如今，不少農(nóng)村教師仍未實(shí)行醫(yī)療保險(xiǎn)，沒有醫(yī)療費(fèi)用。小病就挺著，一旦患大病，只好舉債。與此同時(shí)，許多農(nóng)村教師的工資問題也沒有得到很好的解決。不但沒有如國(guó)家政策中所說的工資掉整，許多地區(qū)甚至還在拖欠，使教師們的基本生活無法得到保障。至于養(yǎng)老保險(xiǎn)，則更是不可能實(shí)現(xiàn)的了。這一系列的問題都導(dǎo)致了教師的外流，從而引起師資不足，進(jìn)而惡化了農(nóng)村的教育狀況。

面對(duì)這一嚴(yán)重狀況，我們因該重視起來，切實(shí)解決這些問題。在我看來，國(guó)家應(yīng)該加大對(duì)醫(yī)保的投入，完善教師醫(yī)療保障制度。使農(nóng)村教師能與城市教師一樣，享受同等的醫(yī)療待遇。同時(shí)，也要確保對(duì)農(nóng)村教師養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等經(jīng)費(fèi)的投入。目前，農(nóng)村教師的工資水平比較低，短時(shí)期內(nèi)只能保障其基本生活，因而，商業(yè)保險(xiǎn)似乎還不太適合這一群體，因而，避免教師醫(yī)保商業(yè)化運(yùn)作也是十分重要的。還有一方面應(yīng)該切實(shí)解決，就是政府對(duì)待農(nóng)村教師的態(tài)度上，應(yīng)該真正做到與城市教師“一視同仁”。農(nóng)村教學(xué)環(huán)境惡劣，那里的教師往往付出了更多的汗水與努力。如若在社會(huì)保障問題上再忽視了他們，那么農(nóng)村教師的“出走”也是情有可原的。因此，同樣面對(duì)農(nóng)村教師和城市教師，政策適當(dāng)?shù)膬A向于前者是很有必要的。只有切實(shí)解決了農(nóng)村教師的切身利益問題，使其生活無后顧之憂，他們才能更好的投身于教育事業(yè)。也只有這樣，我國(guó)農(nóng)村教育水平才能有所提高。

人們常用“春蠶到死絲方盡”來形容教師這一高尚的行業(yè)。正是教師的付出才培養(yǎng)出了一批批優(yōu)秀的人才，促進(jìn)社會(huì)的極大發(fā)展。因而，應(yīng)積極將保險(xiǎn)與教師結(jié)合起來，發(fā)揮這一經(jīng)濟(jì)行為的特殊作用，保障教師切身利益。同時(shí)，也通過這一特殊的社會(huì)群體，帶動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)——21世紀(jì)朝陽產(chǎn)業(yè)的新的進(jìn)步。