外包風險論文精選(九篇)

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第1篇：外包風險論文范文

論文摘要：農業保險是分散農業風險和災害補償的有效方式，是WTO框架下的“綠箱”政策之一，已為許多發達國家所采用。農業保險主體(農戶、保險機構、政府)風險管理行為對農業保險的影響，以及農業保險政策對農業保險主體行為的影響是相互作用的。借鑒國外在立法、政府補貼和推動、農業風險分散機制等方面的經驗，我們應從以下三個方面來規范和誘導農業保險主體風險管理行為朝著有利于農業保險的方向發展：(1)政府推行農業保險的主要作為；(2)建立有效的風險分散機制；(3)選擇規模化生產的地區進行重點試點。

論文關鍵詞：農業保險；行為主體；風險管理

農業風險對于農產品產量和市場來說都是不可避免的，但這種風險是可以管理的(WennerandArias，2003)。發達國家的經驗已經證明：農作物保險和定價策略的結合可以有效地減少農產品產量和價格風險。即便如此，農業保險還是被公認為世界性難題；直到現在，世界上還沒有哪一個國家的農業保險計劃可以用保費收入來支付賠款支出和管理費用。我國在20世紀30年代初就開始試辦農業保險，但真正發展還是在1982年以后。隨著1992年中國人民保險公司向商業化轉軌，1993-2003年間農業保險業務不斷萎縮。2004年開始，國家連續三個中央1號文件都提出要發展農業保險。基于這種背景，本文從農業保險主體風險管理行為角度來闡述農業保險行為主體對農業保險發展的影響；并借鑒國外經驗，對我國農業保險的進一步發展提出政策建議。

一、主體風險管理行為對農業保險的影響

(一)農戶的風險管理行為對農業保險的影響

農戶的風險管理行為主要有多品種經營、尋求非農收入、自己承擔風險和政府救濟等手段。這些風險管理手段與農業保險之間存在著替代性，特別是非農收入的增加，使得農民收入中的農業收入所占比重越來越小，從1990年的50％下降到2004年的36％左右。這也意味著農業風險占農民所面對的總風險比重正在下降。此外，多品種經營又降低了農業風險的集中性，分散了一部分農業風險。農民規避風險手段的多樣化，農戶收入整體水平不高，加上現階段我國農業保險實行的初始成本保險(即生產成本保險)以及較高的保險費率，造成了農業保險的有效需求不足。

(二)保險機構的風險管理行為對農業保險的影響

由于農業風險在時間上和空間上的高度相關性、道德風險和逆向選擇現象嚴重、風險不能大范圍地分散等問題，造成農業保險的純商業化經營均以失敗告終(除了冰雹險、暴雨險等單一風險的經營成功之外)。保險機構經營農業保險基本上都是虧損的，這與保險機構的利潤最大化目標相背離。因此，保險機構純商業化經營農業保險的積極性很低。隨著城市保險市場的日趨飽和，保險機構不得不尋求新的市場——8億潛在客戶的農村保險市場，因此，效益較差的農業保險也成了獲得其他盈利性較好險種(例如家財險、壽險、健康險等)的“敲門磚”。即使經營農業保險，保險機構也會偏向那些盈利性較好的險種，這和農業保險的目標相去甚遠。

(三)政府的風險管理行為對農業保險的影響

政府的風險管理行為主要有農業生產補貼、價格支持和收入保護等手段，而自然災害補償機制是政府風險管理的重要內容。目前我國的農業自然災害補償方式還是以政府救濟和災害扶持為主(占總補償的90％以上)，而保險賠款占總補償的比例很低。從1992年開始，由于一直經營農業保險的中國人民保險公司商業化轉軌，農業保險在農村自然災害補償中的比例不斷下降，2003年農業保險賠款僅占總補償額的5％(曹前進，2005)。我國財力有限又決定了政府救濟和農業保險之間存在替代性，因此，目前政府以災害救濟為主的災害管理行為不利于農業保險的發展。

二、農業保險政策對主體行為的影響

2004年中央1號文件明確提出，加快建立政策性農業保險制度，選擇部分產品和部分地區率先試點，有條件的地方可對參加種養業保險的農戶給予一定的保費補貼；2005年和2006年中央1號文件又連續作出了擴大農業政策性保險試點范圍的政策規定。這些政策對農業保險主體行為有何影響呢?

(一)農業保險政策對農戶風險管理行為的影響

2004年全國農村固定觀察點辦公室的調查顯示：如果政府開辦了畜牧業保險，即使沒有補貼，農戶選擇愿意將飼喂的畜禽投保的占42.6％，不愿意的占57.4％；如果政府開辦了補貼性保險，選擇愿意將飼喂的畜禽投保的占73.4％，不愿意的占26.3％。從調查數據來看，如果政府給予一部分保費補貼，農民購買農業保險的積極性會提高。因此，在新一輪試點過程中，大部分試點地區或多或少地都給予了農民保費補貼。

(二)農業保險政策對保險機構風險管理行為的影響

由于有了政府補貼和其他一些優惠政策(如農業保險準備金制度和再保險)，保險機構經營農業保險的積極性提高了很多。上海安信、吉林安華、黑龍江陽光互助、中華聯合財產保險公司、中國人民保險公司等商業性保險機構都在經營農業保險，并且不斷擴大農業保險的覆蓋面，以尋求更多的風險單位來規避經營風險。如江蘇省淮安市和浙江省的一些保險機構則采取了與地方政府共擔風險的做法；上海安信、吉林安華兩家農業保險公司和中國再保險集團簽訂了再保險合同；黑龍江陽光互助保險公司按保費收入的10％提取巨災風險準備金等等。

(三)農業保險政策對政府風險管理行為的影響

農業保險政策實施的目的，就是轉變政府補償災害的方式；其目標就是由目前的政府救濟為主向農業保險為主轉變。為此，政府提供了保費補貼、經營管理費用補貼以及各種優惠政策等，以支持農業保險的健康發展。江蘇省和浙江省還采取政府與保險機構共擔風險的模式，減輕了保險機構的經營風險。除此之外，相關農業部門人員還參與到農業保險展業、查勘定損、理賠等工作中來，有力地支持了農業保險的發展。

三、行為主體對農業保險存在的顧慮

(一)來自農戶的顧慮

通過調查我們認為，農戶主要有以下幾個方面的顧慮：(1)如果在保險期內發生了災害，能否從保險公司拿到賠償、能拿到多少、得到賠償需要付出的成本有多大?(2)政府補貼多少、能持續多久?(3)如果幾年沒受災怎么辦?(4)保障水平有多高?在調查過程中我們還發現，農民普遍不太信任保險公司(因為在20世紀90年生過某保險公司因為不想理賠而退還保費的事情)。另外，保障水平太低也是制約農戶購買農業保險的重要原因，這與國外的一些研究結果相符。

(二)來自保險機構的顧慮

保險機構對經營農業保險的顧慮有四個方面。(1)對政策的顧慮。政府給予的一些政策能持續多久，包括以險養險、經營管理費用補貼、稅收優惠以及一些與農業保險相配套的政策(如生產貸款必須參與農業保險)?(2)對經營風險的顧慮。一方面是經營能否不虧損，即從目前農業保險的經營情況看，種、養業農業保險基本上都是虧損的，政府給予的經營管理費用以及以險養險能不能彌補這一部分的虧損；另一方面是規避經營風險的風險準備金制度和再保險能不能實現?(3)對政府財力的顧慮。如果保險機構選擇了與政府共保的模式，萬一出現大災，政府財力能否兌現其保險責任?(4)費率制定和操作的顧慮。由于缺乏相應的歷史數據，制定科學的費率難度較大，這也是很多商業保險公司不敢涉足農業保險市場的一個重要原因。

(三)來自政府的顧慮

政府顧慮有中央政府的顧慮和地方政府的顧慮兩方面。

中央政府的顧慮是：(1)政府支出的補貼資金需多少。由于目前農業保險規模不大，政府補貼資金還可以到位；但如果以后覆蓋面不斷擴大，政府的補貼資金能否到位。如果按照美國《農業風險保障法》的規定，政府每年給農業保險的財政支持將會超過30億美元，那么政府首先必須考慮財力問題。(2)補貼資金的效果如何。Nolson和Loehman(1987)認為，在理論上，農業保險是一種有效的農業風險分散機制，然而在實踐中，農業保險卻成為一種損失轉嫁給政府或者保險機構的成本高昂的風險轉移機制。如果情況跟Nolson和Loehman(1987)闡述的一樣，那么政府還不如采用救濟的方式，因為救濟帶有很大的隨意性，可以根據財力來控制救濟資金。(3)如果出現大災，政府所要負擔的賠款額會不會超過財政的承受能力。

地方政府的顧慮是：(1)中央政府的補貼和其他一些政策能持續多久?(2)地方財政隨著農業保險覆蓋面的擴大需負擔多少補貼資金?(3)如果出現大災，地方財政能否負擔得起政府兜底的責任?(4)怎樣確定政策性農業保險的產品范圍?是選擇關系糧食安全和地方社會穩定的農產品進行補貼，還是選擇效益較高、關系到地方經濟發展的農產品進行補貼?

四、國際經驗借鑒

發達國家發展農業保險的經驗可以總結為以下三個方面。

(一)較高的保費補貼和強制性保險與有條件強制性保險的實施，刺激農戶購買農業保險

在財政補貼方面，發達國家為了提高農業保險的覆蓋面，不斷地提高財政對農業保險的補貼力度。研究表明，即使農民收入較高的國家，如果沒有政府給予適量的保費補貼，農民對農業保險的自愿投保積極性也很低。墨西哥有關經驗表明：政府的保險費補貼若低于2/3，大多數農民不會自愿投保；美國的參保率則隨著補貼率的不斷上升而上升。因此，美國、日本、法國等農業保險比較發達的國家都給予農戶較多的保費補貼。

農業保險發達國家還采取了強制性保險和有條件強制性保險。日本1947年頒布的《農業災害補償法》中就提到了強制性保險。印度、菲律賓則規定農業貸款戶必須參與農業保險，形成準強制性保險。美國《1994年農作物保險改革法》中也提到政府將干旱、雨澇、雹災、風災、火災、病蟲害等風險損失，與其他一些福利性農業計劃(價格支持與生產調節計劃、農民家庭緊急貸款計劃、互助儲備計劃等)聯系起來進行有條件強制性保險。

除了較高的保費補貼和強制性保險與有條件強制性保險外，保障水平不斷提高也是促使農戶使用農業保險的一個重要原因。1989年美國農業部專門針對那些沒有購買農業保險的農戶進行過一次調查，讓他們將不參加農業保險的原因進行排序。調查結果顯示：首要原因就是保障太低，占24.8％；其次是保費太高，占23.3％；更愿意自己承擔風險的占23％。因此，保障水平的提高，加上政府提供較高比例的保費補貼，農民對農業保險的有效需求自然會增加。

(二)保險機構降低經營風險的做法

保險機構主要從兩個方面來降低經營風險：一是農業保險產品創新和金融工具的應用；二是農業風險準備金制度和再保險的實施。保險市場金融和技術上的創新，提供了處理農業風險的新辦法，特別是氣候風險；而資本市場的應用是金融創新的一部分，這減輕了農業保險提供者面臨的風險(skees，eta1.，2002)。另外，再保險和巨災風險準備金是分散農業巨災風險的兩個比較有效的手段，因此，絕大多數國家在發展農業保險的過程中都采用這兩種風險分散手段。

1、資本市場金融工具的應用。隨著氣象測量等技術的日益成熟，國際資本市場上轉移農業巨災風險的金融產品被逐漸開發出來。例如巨災風險(cAT)債券，它主要用于為颶風、洪水、地震等巨災保險提供保障。除了CAT債券之外，資本市場上還出現了基于氣象指數的氣象衍生金融工具，如氣象指數期權等。

另一個資本市場金融工具的使用就是農業巨災風險證券化，它是將農業巨災風險和資本市場結合起來。在資本市場上以證券的方式籌集資金，用來分散和化解農業的巨災損失。20世紀90年代中后期，國際上發展的風險證券主要有三類：巨災證券、應急準備金債券和巨災股票。由于農業巨災風險和資本市場具有極小的相關性，因此，在資本市場上尋求分散農業保險風險是可行的；而且，資本市場資金充裕，這對農業保險的巨災風險分散也很有效。

2、農業保險產品的創新。農業保險經營中對于道德風險的控制，主要是了解和掌握農民的投入情況，如耕作、灌溉、種植時間等；再就是改進保險合同的條款，如規定免賠款的主要目的就是防范道德風險。但這通常會面臨高成本問題，因此，農業保險團體(區域)險和農業氣象指數保險應運而生。

農業保險團體(區域)險分為收入保險和產量保險兩種，其賠款方式與暢通農業保險賠款方式有很大的差別。這也是農業保險團體(區域)險創新的地方，即只有當承保區域的整體平均產量或收益受損到保險合同中規定的理賠點時，保險公司才進行賠付。如果整個區域的平均產量沒有受損到理賠點，那么單個農民的產量受損再大也不會得到賠付。這樣一來，農業生產者(投保人)之間有了提高自身產量的積極性，既解決了道德風險問題，又促進了農業生產。農業保險團體險通常都要求某個區域的農戶全部參保，避免了逆向選擇問題。因此，農業保險團體險可以最大程度地避免道德風險和逆向選擇問題，比較適合農村低保障或者道德風險與逆向選擇問題較為嚴重的地區(孫立明。2003)。

農業氣象指數保險有助于全面、客觀地反映農業系統性風險；它不需要農業產量的歷史數據作為費率制定的標準，而是依靠系統和精確的氣象測度。這就使得保險合同的制訂是以系統性氣象風險的測度為主要依據(庹國柱、李軍，2003)。相對而言，這種合同制訂更科學，減少了由于合同制訂不科學給保險公司帶來的損失。

3、農業風險準備金制度和再保險。再保險一方面可以有效地在空間上分散農業風險，另一方面也擴大了保險機構的承保能力。發達國家的再保險保費收入占總保費收入的比重大概為20％，凸現了再保險市場的重要性。例如，日本采取農業共濟組合向農業共濟組合聯合會進行部分分保，農業共濟再保險特別會計處又向農業共濟聯合會提供超額賠款再保險；1966年法國在大區范圍內還創立了再保險機構，眾多的地方互助保險合作社由大區社再保險，大區社又由中央社再保險(龍文軍，2004)。發達國家還普遍建立了巨災風險基金制度(除西班牙外)，例如日本的農業共濟基金的原始資本為30億日元，由中央政府和聯合會以1：1的比例共同投資組成。巨災風險基金制度使得農業風險在空間上得以分散，提高了農業保險經營機構的穩定性。

(三)政府對農業巨災風險的管理

發達國家政府很早就意識到應用農業保險來分散農業風險。“實施農業保險的目的在于建立一個穩固、全面的農作物保險體系，以取代作為農業價格支持和收入保護政策一部分的政府災害救濟計劃，從而促進農業經濟的穩定，增進國民福利。”

在控制保險機構經營風險方面，政府給予了經營管理費用補貼(一般為保費收入的20％-25％)、免除各種稅收以及再保險支持等。另外，政府為了滿足保險機構對于大額風險單位的要求，結合各種貸款政策和福利政策以促使農戶購買農業保險。發達國家現有的精確的費率與政府的努力不無關系，因為農業風險區劃工作需要耗費巨額的財力和人力，并不是某個保險公司或是某一個部門就能完成的。例如，法國政府在1980年以后投入巨資資助大學和有關部門專門從事農業風險科學研究。

五、政策建議

各個國家都有自己特殊的國情，國外的成功經驗值得我們借鑒，但不能生搬硬套，可以從以下三個方面來規范或誘導農業保險主體的風險管理行為朝著有利于農業保險的方向發展。

(一)政府推行農業保險的主要作為

1、有關部門應盡早著手起草《農業保險法》。前面分析的我國保險主體存在的一些顧慮，大部分可以歸咎為農業保險法律的缺失。因此，《農業保險法》對農業保險的經營目標、保障范圍、保障水平、組織機構與運行方式、政府的作用、稅收規定、資金運用、財政補貼方式等方面，應以法律的形式得到明確，為發展農業保險提供完備的法律、制度保證。

2、財政支持和應用各種政策推動農業保險。一是中央財政和地方財政應對農業保險的保費和農業保險的經營管理費給予一部分補貼。具體額度要根據各地經濟發展水平和不同的保險產品而定。二是給予農業保險業務經營部分稅收優惠政策。應建立行為主體各方的激勵機制，將農業保險和農業生產貸款、災害救濟政策結合起來使用。

3、做好農業風險區劃，實行與農業風險相匹配的保險費率。我國農業保險試點地區普遍存在費率厘定不科學的問題，不能真實反映農業實際損失率，無法有效調節供給和需求。費率厘定的不科學，主要是由于我國缺乏完整的農業區劃體系。但農業區劃工作耗費大、涉及面廣，并不是保險機構就能完成得了的。因此，建議由國家組織相關部門和保險機構，撥付專項基金，積極開展農業風險相關研究工作。在全國各區域農業災害風險綜合評估的基礎上，開展農業風險區劃工作，為制定農業保險保費與費率提供科學依據。

(二)建立有效的風險分散機制

一是建立農業再保險體系。國家應出資組建全國性的農業保險再保險公司。或是在中國再保險集團中成立農業再保險部，獨立核算。以國有性質的農業保險再保險公司為主，其他商業保險公司作為補充，確立農業再保險經營主體；國家對提供農業保險再保險服務的公司給予適當的費用補貼和稅收優惠。二是建立風險準備金制度。目前很多試點地方也在探索一些積累風險準備金的做法，但都缺乏保障。國家可以整合部分農業直接補貼資金、農業災害救濟金、財政專項支農資金等，加上商業保險公司的農險盈余，形成農業保險總準備金或風險基金，并以法律形式規定每年風險基金的提取比例。

第2篇：外包風險論文范文

關鍵詞：IT外包 關系期限 影響因素

1.研究回顧

目前，國內外學者對IT外包運作過程中雙方合作關系的風險管理，特別是運作過程中的風險，進行了大量研究并得出了有效的結論。

董堅峰，肖麗艷（2008）針對合同風險提出可以根據客戶和供應商的關系程度決定外包實施中的風險監控級別。章寧，孫寶文（2009）基于委托理論，從服務接收方和服務提供方兩個角度對BPO伙伴關系進行分析。

本文是以IT外包關系期為出發點，基于相關理論，確定影響IT外包關系期的風險因素，提出了研究假設。

2.理論與假設

2.1基于核心能力理論的ITO期限選擇

ITO的目標在于提高核心競爭力，而核心競爭力是組織通過長期的不斷學習逐漸積累起來的、獨特的、難以模仿的知識和技能，它是企業長期競爭優勢的源泉。通過非核心IT活動的外包，客戶公司可以更加關注自己的核心業務，而且在IT外包的過程中，通過與供應商交流和學習，客戶公司也有可能會增強自身的核心能力。

H1：核心競爭力的保持能力越強，IT外包關系期限越長；反之，期限越短。

2.2 基于資源依賴理論的ITO期限選擇

資源依賴理論表明，如果組織不能自給自足就會更加依賴外部資源。然而，如果外包的IT活動對客戶的IT產品或服務有重要戰略影響，則客戶公司很可能希望與供應商建立長期穩定的合作關系，將外包的IT活動視為公司戰略的重要組成部分。

H2：IT活動的戰略重要性越大，IT外包關系期限越長；反之，期限越短。

2.3 基于交易成本理論的ITO期限選擇

交易成本理論將交易成本分為事前交易成本和事后交易成本。事前交易成本包括談判成本、簽約成本和保障契約成本等；事后交易成本包括適應性成本、討價還價的成本、建構及運營成本和約束成本等。這些成本是決定組織經濟活動效率的關鍵因素，也會對IT外包關系期限產生重要影響。其中，不確定性因素可能會導致雙方交易成本的急劇增長，也降低了合作關系的穩定性。

H3：不確定性因素對IT外包關系期限有一定的負向影響，不確定因素越多，IT外包關系期限越短；反之，期限越長。

特定關系投資是指IT外包定的知識、技術和其他客戶要求的專用資產。交易中資產的專用性越高，則資產的其他用途就越受到限制。

H4：特定關系投資對IT外包關系期限有一定的正向影響，特定關系投資資源越多，IT外包關系期限越長；反之，期限越短。

當交易的規模很大而且非常重要的時候，雙方更趨向于建立一種長期的相互信任的合作關系，這種合作關系會增加外包的穩定性，也會減少監控費用的支出，從而降低交易成本。

H5：交易規模越大，IT外包關系期限越長；反之，期限越短。

2.4 基于委托理論的ITO期限選擇

委托理論是以非對稱信息博弈論為基礎，在交易過程中可能會出現逆向選擇和道德風險問題。供應商通常比客戶更熟悉IT活動，這種有利于服務供應商的信息非對稱性會增強供應商的議價能力和供應商的機會主義行為，進而損害客戶利益以及雙方的合作關系。

H6：機會主義行為的存在對IT外包關系期限有著負向影響，機會主義行為存在的可能性越大，IT外包關系期限越短；反之，期限越長。

由于外包市場的不確定性因素和信息不對稱，在交易過程中可能存在合同執行風險。在合同執行過程中，雙方對合同的理解不一致會導致提供的服務與要求不符，引起爭執和糾紛，損害雙方的合作關系。

H7：合同的完整性越好，IT外包關系期限越長；反之，期限越短。

2.5 基于社會交換理論的ITO期限選擇

社會交換理論將外包關系理解為雙方特定的相互作用的過程，雙方分別為對方開展活動并交換有價值的資源。社會交換理論認為供應商和客戶關系的結束或持續依賴于雙方對關系和外包效果的滿意程度。

H8：外包效果的滿意度越好，IT外包關系期限越長；反之，期限越短。

如果雙方能夠建立和保持相互理解和信任的合作關系，那么雙方獲得的利益會隨著時間延長而增長。另外，客戶和服務供應商的關系越融洽，則雙方越能夠通過及時的溝通與協商來應對突發事件和不確定性因素，而且雙方能夠共同承擔風險，使外包活動得以順利完成。

H9：關系的融洽性越好，IT外包關系期限越長；反之，期限越短。

通過上述理論分析表明，本文總結出影響IT外包關系期限的重要變量包括不確定性因素、特定關系投資、交易規模、合同的完整性、IT外包活動的戰略重要性、機會主義行為、核心競爭力的保持、關系的融洽性和外包效果十項。另外，將組織規模、外包經驗和外包IT活動的類型作為控制變量進行研究。

3.研究結論及進一步的研究方向

本論文分析了影響IT外包關系期限的因素，確定了影響IT外包關系期限的九項指標。本文的研究局限于理論分析和提出假設，沒有采取大量樣本進行實證分析以檢驗模型的準確性。因此，未來的研究可以采用實證分析檢驗本文的研究假設，也可以結合IT外包實際的合作時間采用生存分析的方法進行更為深入的研究，以確定這些因素對IT外包關系期限的具體影響。

參考文獻：

[1]董堅峰，肖麗艷.IT外包商選擇和管理中的風險及其管理策略，重慶科技學院學報（社會科學版），2008.12：85

[2]章寧，孫寶文.業務流程外包伙伴關系的風險管理，經濟管理，2009.3：133-138

第3篇：外包風險論文范文

一、引言

業務外包(outsourcing),又稱“資源外包”。一般認為是由美國學者GaryHamel和Praharad于1990年在《企業的核心競爭力》中首次提出“outsourcing”———外部尋源這一概念的。銀行業務外包,是指銀行將原本應有自身處理的一般性業務或者服務的輔助環節交給外部專業公司和服務商完成,以便降低銀行經營管理成本,將自身核心能力集中關注于體現銀行競爭優勢的知識密集型活動,從而不斷增強其可持續發展能力。銀行業務外包既是銀行應對日益激烈的市場競爭的重要工具,也是銀行主動調整戰略、實現核心價值的有效手段。

二、銀行業務外包的收益分析

(一)外包能降低銀行經營成本

業務外包的最初目的就是出于成本管理的需要,把自己做不好的業務外包給專業性公司去做,這是大衛•李嘉圖的比較優勢理論在金融領域的又一次生動應用。一個銀行不可能在其業務流程中的每一個部門都占據優勢,這時將一些業務外包給提供這方面業務的專家,不但有利于節省這些業務的成本,還可以節省下一大筆資金用于其他更有戰略意義的方面。

以某分行現金清分整點外包業務為例。外包之前,該分行金庫中心專職清分整點人員10人,年均人力費用約為40萬元;出納機具折舊及耗材費用一年約43.9萬元,全年合計需費用83.9萬元。現金集中清分整點業務實行外包管理后,年費用總額約51.54萬元,每年可節約費用32.36萬元。同時,由于外包公司一般實行計件工資制度,員工的積極性很高,工作效率大大提高。外包人員在完成日常上繳現金的整點工作的同時,還將長期占壓庫存的小面額人民幣、殘損幣整點完畢并上繳人行,大大提高了現金的整點效率和資金利用率。

優化人力資源配置

(二)外包能有效應對客戶需求

在金融市場愈加國際化、現代化和社會化的今天,一家銀行要想在市場競爭中取得全面的競爭優勢已非常困難,同業競爭的焦點已從傳統的價格競爭、品質競爭和服務競爭轉向應變能力競爭、客戶價值競爭和技術創新競爭。競爭態勢的變化促使銀行必須把自己非常有限的金融資源集中于一個特定的領域,挖掘和尋求特定的客戶群體,為客戶提供最快的、能夠帶來最大價值的金融產品,從而確保獲得高額利潤。應用業務外包戰略,將部分非核心業務采取一定方式外包出去,一方面是因為銀行不再為一些非核心的業務所拖累,可以專注于跟蹤市場,專注于如何更好更快地滿足不同顧客的各種需求;另一方面當外部環境和需求發生變化時,銀行只需要對核心業務進行相應調整。

(三)外包能分散和轉嫁業務風險

在新技術,特別是信息、網絡技術迅速發展的今天,銀行要想自己使用最先進的技術和工具往往是不可能或成本極其昂貴。銀行面臨的選擇是要么大量投資于這些新技術但冒著極大的風險,要么就是忽略客戶的需求而冒著競爭中被淘汰的危險,哪種情況對銀行來說都不是最優的選擇。通過業務外包,銀行可以與服務商共同分擔風險,而服務商的專業水平使其能夠適應科技的發展,因此銀行就可以間接地與最新技術接軌。例如,銀行的現金守護押運業務存在很大的風險,將押運業務外包給押運公司后,通過簽訂相關合同,銀行將押運風險很大程度地轉嫁到了公司,而銀行只負責對公司進行監督和考核。

三、銀行業務外包的風險分析

依據巴塞爾銀行監督管理委員會(BCBS)在2005年2月頒布的《金融服務外包文件》(OutsourcinginFinancialServices),金融外包風險包括如下幾種:

(一)系統失控風險

銀行將某項服務特別是核心服務外包給第三方,很可能因為疏于對外包服務運行狀況的追蹤與評估,或者缺乏充分的專業能力而無法對服務商提供的服務進行有效的專業檢查,在外包進程中形成“路徑依賴”,對自身外包服務項目的技術、成本和發展動向無法形成有效的把握,從而被服務商“牽著鼻子走路”。即使服務商打著設計、改進外包項目技術的幌子而為自己的利益行事,銀行也難以在服務外包設施投資和成本支出方面對服務商形成有效約束。

(二)對手風險

這種風險主要源自承接銀行服務的服務商,既包括服務商由于人力、物力、財力發生變化而無力提供外包合同原先規定的服務所引發的風險,也包括其提供的服務質量低劣,與客戶互動不符銀行所需的整體標準,以及其從事不符合銀行要求的損害銀行利益的不當行為及信用惡化等因素所引起的一系列風險。

(三)信息泄漏風險

這種風險是指銀行在有些服務外包中需要將保密性數據、戰略性技術或者自身的賬簿、交易記錄交由服務商處理時,由于服務商不具有完備的守法體系與控制能力致使其雇員無法保證做到遵守隱私方面的法律,包括消費者保護法、審慎法規要求或雙方的保密協議而出現上述信息泄漏的現象。

(四)戰略風險

資產的專用性和技術的依賴性使得銀行在服務外包過程中處于弱勢地位。如果銀行對服務商的服務水平不滿,選擇中途退出或者期滿后終止外包合同,都要支付很高的退出成本。因為銀行重新選擇服務商會面臨外包服務無法連續的問題,處理不好會使銀行在財務、信譽、運作和潛在客戶資源等方面蒙受損失。

(五)法律風險

外包雙方在簽訂合同時是不可能預測未來合同執行可能出現的各種情況,以及相應的解決辦法。囿于信息不對稱,銀行對完成外包服務所需技術支持的了解不如服務商,很可能會出現合同上的一些解決條款因缺乏可證實性而不利于銀行。此外,該風險還表現為因合同法律適用選擇不當致使銀行敗訴而無法維護自身的合法利益。

四、我國銀行業務外包的發展現狀

近年來,我國銀行不斷進行業務外包的嘗試,但我國銀行在這方面仍處于起步階段,主要局限于IT相關業務、信用卡業務。表1總結了我國隱含的重要外包項目。

就近幾年的發展趨勢來看,短期內,國內金融機構業務外包的推行仍面臨巨大阻力。其存在的主要問題有:外包業務范圍狹窄,過度投入IT外包;欠缺資格審查制度,缺少優秀的服務商;法律不健全,缺乏糾紛處理機制;監管制度不成熟,風險防范不完善。此外,外包可能削弱銀行的業務控制權,加劇潛在風險;對服務商的依賴增加;降低銀行的安全保密度等也制約著銀行業務外包的發展。

第4篇：外包風險論文范文

關鍵詞：人力資源；外包；風險管理

中圖分類號：F7文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2011）10-0172-02

人力資源外包已經成為一種新的發展趨勢，對于大多數國內企業而言，外包作為一個新生事物，有利于獲得人力資源專業化服務、削減業務成本、提高管理工作效率，有利于促進企業人力資源管理從事務性向戰略性轉變。但是，人力資源外包引發的風險不可忽視。企業如何規避人力資源外包的風險，保證人力資源外包項目的成功實施，已經成為人力資源外包過程中的重要問題。

一、基于流程的人力資源外包風險分析

人力資源外包風險可以定義為：企業在把人力資源管理活動的部分或者全部內容外包的過程中，由于企業經營環境的復雜性，對企業自身核心競爭力的識別能力有限，對外包預測估計不足，造成實際外包結果與預期目標相背離，甚至導致人力資源管理活動失敗的可能性。

人力資源外包運作流程一般分為六個階段：分析外包的可行性、確定外包的項目內容、選擇外包服務供應商、確定外包的合作模式、實施外包工作、評估外包工作業績及改進。人力資源外包的風險貫穿于人力資源外包活動的全過程，從核心過程來看，可行性分析、供應商選擇以及關系維持是核心階段，抓住了核心階段就抓住了主要矛盾，因此，我們探究人力資源外包的風險問題也主要研究核心流程的風險問題。

1.業務決策階段――收益風險。在人力資源外包的決策階段，風險來自于業務的劃分，將不適于外包的人力資源職能外包出去會對企業的運營帶來不同程度的風險。企業任何活動的最終目標是實現利益的最大化，人力資源外包也不例外。人力資源外包帶來的收益是多方面的，有些是可以直接觀察到的，有些是間接的；有些是短期的，有些是需要長期才能有回報的。波特的價值鏈理論揭示了企業價值產生的源泉，而人力資源管理在整條價值鏈中都起著巨大的支持作用。人力資源管理作為價值鏈上的重要一環，如果一旦因外包而使得價值鏈被分割和碎化，并因此引起價值鏈之間的不協調甚至是矛盾，原來預期的收益得不到實現，那么外包的意義也就不復存在，甚至帶來毀滅性的風險。

2.選擇供應商階段――信息不對稱、沖突風險及失控風險。（1）信息不對稱風險。企業和外包供應商之間是一種親密的合作伙伴關系，但由于企業目標不同，工作方法可能因組織管理方式、思維模式等方面存在的差異而有所不同，因此在使用的過程中，必然會出現信息的不對稱情況。（2）沖突風險。外包形成企業和外包服務商之間特定的合作關系，必然產生雙方企業文化、價值觀、管理風格的沖突與碰撞。若外包商提供的服務內容不能適應企業文化和管理風格的要求，沖突風險必然會在績效和成本上體現出來，造成管理不到位、工作效率和服務質量低下、企業員工滿意度下降等，甚至造成外包項目的失敗。（3）失控風險。在項目實施過程中，服務商受到企業現有條件的制約，有可能出現外包后未盡力執行受托工作，或者采取不利于外包企業行為，甚至出現企業機密泄漏等問題，導致外包失控。企業將部分業務外包，絕不意味著置之度外，而應該不斷監控和評價外包服務商的工作進度和質量。事實上由于外包供應商是一個外部獨立運作的法人實體，和企業間是一種合作伙伴關系，而不是隸屬關系，因此，對外包供應商的控制還是有限的。

3.外包關系維持階段――靈活性缺失、穩定性不足及激勵不當風險。（1）靈活性缺乏風險。它是指外包供應商按外包合同向企業提供的人力資源管理職能無法滿足外包企業彈性需求而帶來的風險。外包企業與外包供應商簽訂外包合同時根據的是當時的人力資源管理職能需求。外包合同開始履行后，時過境遷，企業的人力資源管理職能需求可能發生較大的變化，這時，剛性合同規定的外包額度就無法滿足企業的需求，這就為外包企業帶來風險。（2）激勵不當風險。它是指外包企業對外包供應商的激勵不足或激勵失當而導致其行為背離外包企業期望的風險。外包的人力資源管理職能之所以能夠按質按量按時按預算的完成，得力于有效的激勵機制。一旦外包企業對外包供應商的激勵機制失靈，則外包供應商提供的人力資源管理職能就有可能達不到企業的要求。（3）穩定性不足風險。它是指外包帶來的企業內部組織結構調整及利益的再分配導致內部的抵觸情緒甚至抵抗行為而造成的風險。外包任何一項業務都會造成企業流程的重新構建，必然會帶來組織結構的變化。有些人員可能需要變更工作內容，有些人員可能需要變更職位，有些職位甚至可能被取消，這種利益的再分配如果處理不當會造成企業內部的抵觸力量，從而消耗了外包帶來的利益，甚至阻礙外包的順利實施。

4.外包關系結束階段――存在退出壁壘。實施人力資源外包的企業在一定時期內，不再像過去那樣專注于人力資源的部分或者全部職能，業務的游離使得企業在放棄外包、回歸業務時失去原有的熟練程度和準確程度，從而降低了自身的人力資源管理水平。

5.人力資源外包整體風險分析。（1）外部環境風險。目前，中國尚未建立較為完善的法律法規來規范人力資源服務機構及外包行業的運作。在行業規則缺失的環境下，各種中介機構紛紛加入到外包領域中來，難以實現對外包主體和外包合作者之間的權利和義務的規范，使得外包服務的風險增大。企業對外包服務質量和水平的理解存在較大差異，出現問題和糾紛時如何解決也沒有先例可以參照，使得人力資源外包缺乏安全保障。（2）企業經營管理風險。人力資源外包所引發的企業經營管理風險包括人力資源管理職能風險、企業經營管理安全的風險、員工的風險等。人力資源管理職能風險。外包實現了人力資源職能的分離并減輕了業務工作的數量和壓力，但有可能導致管理能力減弱，形成對外包的依賴，從而難以應對企業不斷變化的人力資源需求。此外，由外包引起人力資源管理部門的職責相對削弱，人員需求下降，可能導致人力資源管理人員的流失，將給企業帶來管理風險。經營管理的安全風險。人力資源外包必然實現企業與外包商對企業信息的共享。由于外包服務商的人員素質、職業道德以及管理水平等原因，外包服務商有可能與將來客戶分享合作中的知識產權，泄露企業經營管理方面的機密。中國目前無完善的法律和法規去規范這些外包商的行為。一旦企業機密泄露則對企業經營管理將產生非常大的危害。內部員工的風險。外包會引起工作的變動，工作流程、職責分配、匯報關系及個人的職業發展定位都會有不同程度的改變，導致員工對變革的抵制。在企業決定將某些人力資源職能外包時，有些人員可能會面臨失去工作的威脅，同時引起員工的顧慮、猜疑和不滿，導致工作熱情下降。

二、外包實施階段的風險防范

1.參與外包商的服務提供過程。在外包過程中，企業人力資源部門應當明確指定具體人員參與外包合同和方案的實際執行，共同實施外包項目，達到強化學習和實施監控的目的。通過對人力資源外包項目的參與，使企業人力資源管理人員獲得與外包服務商的專業交流和學習的機會，提高自身的業務和管理水平，從而提升企業人力資源管理的能力；同時，參與作為重要的學習機會也可以提升人力資源部門員工滿意度，減少人員流失。在參與外包項目的實施過程中，可以隨時了解項目的進展，對各種問題和潛在的風險有所察覺并及時做出反應。

2.對外包商的財務狀況和安全狀況進行監控。為了解外包商在服務期間財務方面的狀況和確保企業商業秘密的安全，企業應定期評估外包商的財務狀況，評估外包商信息系統和控制系統的安全性、完整性和保密性，審查外包商的業務能力以及應急計劃措施，密切注視外包商內部與企業HRM外包項目合作的關鍵人員的變化。

3.定期評估，實現外包的風險預警。企業應當建立起外包服務商的評估機制，在項目實施過程中定期地對項目執行情況進行檢查、反饋和溝通，發現問題及時采取相應的措施加以解決；定期審查外包商履行合同情況的報告，對報告的準確性和協議執行狀況做出客觀的評價；定期調查員工對外包商提供服務的滿意度，及時反饋給外包商。在信息安全的保障方面，人力資源部門應當建立起文件管理和信息安全保障機制，避免機密信息的外泄，以保證外包工作正常、有序地進行。

4.監督并配合外包商對工作流程和方法進行持續創新。企業將一些HRM職能外包后，因依賴外包商提供服務而面臨失去自主創新機會的風險。在這種情況下，企業應及時向外包商反映，共同探討新的工作方法，協助外包商改進工作流程、提高服務水平。此外，雙方在進行合作的過程當中，應實施反饋修正機制和動態目標管理，根據企業外包目標的變動，不斷的整合、重構內外部的優勢資源與能力，調整HRM外包方案。

5.完善退出機制。當客觀環境發生改變或企業自身管理進行調整，企業要解除與外包服務商之間的合作關系時，要處理好由此帶來的相關問題，包括如何處理與原外包商的關系、外包合同的終止、責任的清償、避免公司信息泄漏或缺損等等。建立有效的退出機制，可以確保企業利益不受損害。

參考文獻：

[1]陳益云.人力資源管理外包風險及其規避初探[J].現代財經―天津財經學院學報，2004，(8).

[2]高紅巖.外包的潛在風險和戰略決策[J].中國物流與采購，2003，(10).

[3]劉成勇，李中斌.企業人力資源風險管理問題探析[J].價值工程，2007，(5).

第5篇：外包風險論文范文

【論文摘 要】目前，計算機技術的不斷普及使一些傳統的文件載體不斷消失，而計算機辦公自動化正逐漸被很多企業推廣運用。辦公自動化最明顯的標志就是信息檔案的建立，這種記錄信息的手段對企業來說更加方便和快捷，避免了傳統的紙張檔案的弊端。但是有利必有弊，計算機自身也存在著一些缺陷，導致企業在使用信息檔案這一手段時也存在一些弊端，針對這個問題，企業在運用此技術時一點要做好風險的防范措施，力求使風險降到最低。基于此，本文主要對電子信息檔案管理的風險控制方法進行了探討。

目前，人們生活中一個非常重要的，必須的工具的就是電子計算機，其具有多種多樣的功能，這為企業的辦公帶來了巨大的變革，使企業辦公變得更加方便快捷。而在信息技術時代，最新的檔案方式就是電子信息檔案，它對企業在高科技方面的創新發展意義重大。但是根據具體情況來看，電子信息檔案并不全是優化，它也有自己的不足，比如與傳統的紙張檔案相比，具有更大的風險性，如果沒有積極制定防范風險的措施，那么很容易導致企業的數據被盜，所以，企業在使用信息檔案時一定要注意信息的安全性，積極主動的制定一些避免風險的措施，以使信息資源更加安全。

一、避免風險的措施

提前預防，在風險還沒有出現的時候就進行遏制是規避風險最有效的方式，也是最經濟的方式，對于電子檔案來說，應該以其自身的潛在缺陷為根據來實施控制管理，來保證內部信息的安全可靠，主要措施有：

1．積極引進最新技術。計算機在工作過程中要同時結合多種措施，而規避風險的最好的辦法就是引進新的技術，新技術對可以使電子信息檔案更加安全可靠。其中一個很重要的方法就是設置密碼，這是現代操作系統最常運用的方式，在對電子信息檔案實施密碼設置后，要積極的訓練一些計算機技術人員來實施管理控制，避免信息資源被一些外界因素干擾。

2．制定一些制度。為了保證信息資源的安全性，那么必要的管理制度是必不可少的，所以企業要主動制定一些有針對性的制度來進行預防，也可以根據需要授權檔案管理人員自己制定制度，例如：可以規定只有管理人員才能進行相關的系統操控，而無關的人員沒有權利操作系統等。

3．及時消除風險。為了確保信息檔案數據的安全性，及時消除潛在的風險是非常重要的，在計算機維修期內，企業尤其要注意隨時可能存在的風險，主動采取應對措施。因為計算機網絡的的復雜性，使得控制風險工作也極其的不容易，不過，只要及時且做到全面看待問題，那么就可以把問題解決掉。比如，對于那種對計算機激進主義異常敏感的機構來說，為了應對潛在的危險，那么采取一定的措施是非常必要的。

4．及時進行預防和保護。為了消除危險電子信息檔案的因素，其中一個很重要的措施就是安全防護，其可以有效的避免信息數據受到外界因素的破壞，保證信息的安全可靠。

轉貼于

二、緩解風險的措施

電子信息檔案在遭到外界的干擾后，為了把危險降到最小，就需要管理人員盡最大的努力把危險掌控在一定的范圍內，那么管理人員應該怎么做才能使風險得到緩解？目前，許多企業開始利用風險轉移的策略進行緩解，電子信息檔案管理的風險緩解就是通過制定實施應變計劃、災難恢復計劃、電子信息檔案相關資產重新布置等手段來減小電子信息檔案及相關資產價值本身或風險的后果或影響。常見的風險緩解方法包括：事前措施、事后措施。前者是指在損失發生前為減少損失程度執行的方案；后者是在損失發生后為減少損失執行的方法。需要強調的是，在進行電子信息檔案的管理時如果發生危險，那么不管是什么情況，企業都要積極主動的進行及時的處理，這才是最為關鍵的。

三、分散風險的措施

在電子信息檔案管理中，還有一種經常使用的規避風險的措施就是轉移策略，所謂轉移策略實質上是一種風險的分散，即把風險轉到其他的地方，以此來把已經存在的風險降到最低，一般而言，能夠從多個角度對風險轉移的方法實施修正，如：修改配置模式、購買保險、外包給其他機構、或者與提供商簽署服務合同等等。經過這樣的處理之后，我們可以把復雜的風險問題進行簡化，再對原先實施的電子信息檔案管理策略優化改進，創造更加先進的電子信息檔案管理系統。此外，還可以與網絡供應商互相協調，讓供應商的安全服務符合電子信息檔案的使用需要。另外，還要強調的是，外包同樣隱含著風險，如果外包人員不符合合同的標準，那么后果會很嚴重。所以為了預防人為因素給企業造成損失，那么那些使用電子信息檔案的人員要做的就是一定要嚴格遵守操作標準。

四、評估風險的措施

當風險來臨后，企業最需要做的就是積極采取措施進行處理，為了把風險造成的影響控制在最小的范圍內，還要積極與其他措施相結合使用。風險評估的目的是為了能夠使預防計劃更加科學合理，在對電子信息檔案實施全面分析的基礎上，探究引起風險的因素以及其帶來的后果。需要實施分析評估的基本內容是：發生危險的概率，危險帶來的后果有多大，危險的成本探析，有哪些合適的控制防范辦法等等。此外，企業管理者要樹立風險觀念，積極主動的制定一套體系完善的針對多種風險的預防計劃。需要強調一點，如果機構中每個已被識別的弱點通過承認得以控制，這說明企業在安全防范工作中未能給予足夠的重視。企業防范風險的最大弊端在于，許多經營管理者錯誤地認為電子信息檔案無危險性，在使用檔案資料時未采取針對性的安全管理方案，這對于電子信息檔案帶來了諸多不便。而對于檔案管理人員來說，其在管理期間要控制好各個環節的工作，這對于檔案管理是極為重點的。在進行評估中，為了確保檔案信息的安全性，檔案管理人員就必須要非常警覺，對于潛在的風險能夠及時發現，并把其扼殺在萌芽狀態，對于已經發生的風險要積極采取措施，力求使風險造成的損失最小。

簡而言之，管理者或管理部門在對電子信息檔案管理時，一定要有這樣的意識，即電子文件的風險不是主觀的，而是客觀存在的，這種風險不是確定的，而是不確定的，而且還可能帶來很大的危險，所以一定要有對風險的警覺度，把預防風險看做所有工作的重中之重，積極制定風險防范辦法，使電子信息檔案的管理水平得以提高，這對于有效規避風險和降低損失有重要的意義。

參 考 文 獻

[1]馮惠玲．論電子文件的風險管理[J]．檔案學通訊．2005（3）：8～11

[2]王兆新，裘潔．淺議電子文件信息的安全與保密[J]．浙江檔案．2004（1）：36～37

[3]鄒生．開放網絡環境下的信息安全問題[J]．信息安全與通信保密．2004（4）：28～29

第6篇：外包風險論文范文

【論文關鍵詞】人力資源外包 風險要素 風險防范

隨著組織架構愈加富有彈性且更為靈活，組織領導者的思維方式正發生著深刻的轉變，越來越多的企業意識到，只有更為專注核心競爭優勢，而盡可能地將非競爭優勢職能外包給專業公司去實施，才能保證整條價值鏈的順暢與增值。在知識經濟條件下，人力資本在價值鏈中的作用將更為突出。將人力資源管理過程中繁瑣、高難度的任務委托給擁有頂尖專家的專業咨詢公司處理，正成為組織管理戰略中富有深遠意義的一環。“人力資源外包”正是在這樣的社會大背景下應運而生的幫助企業提高效率、贏得競爭優勢的一種新型管理模式。

一、概念闡述

人力資源外包就是企業根據需要將能某一項或幾項人力資源管理工作或職能外包出去，交由其他企業或組織進行管理，以降低人力成本，實現效率最大化。總體而言，人力資源管理外包將滲透到企業內部的所有人事業務，包括人力資源規劃、制度設計與創新、流程整合、員工滿意度調查、薪資調查及方案設計、培訓工作、勞動仲裁、員工關系、企業文化設計等方方面面。推行人力資源外包其實是對公司的人力資源管理和整個組織機構運作施加外力管理，從而在人事管理、企業技術資源管理、企業提供的服務等各方面大大提高運作效率，并實現降低成本。在我們逐步認識到人力資源外包給企業帶來的諸多便利的同時，也應對這一新事物所隱存的風險有清晰的認識，并將風險控制作為人力資源管理工作的一大著力點。

二、風險要素分析

1.專業咨詢公司的規范經營和專業化問題

雖然目前我國有大量的外資咨詢公司，但由于文化的差異，常常造成“水土不服”；而國內的專業咨詢公司則存在其他諸多問題，如從業人員素質參差不齊、專業化程度不高等，從而造成了人事外包服務的質量問題。

2.立法滯后帶來的隱性風險

人力資源外包業務作為一種新興產業，相關部門還沒有制定相應的政策法規來規范企業與外包服務商的行為，沒有制定合理的人力資源外包服務收費標準，各服務商都是自行制定的價格，參照的價格都不一樣。政府目前沒有充當好“裁判員"角色，缺乏有效的監督機制監控外包商的行為，因而難以建立長期穩定的信任合作關系，其健康有序發展缺乏保障。

3.企業自身能力約束的風險

外包一般可以減少企業對業務的內控，但是也可能導致權責不清，增加企業責任外移的可能性。尤其是一些核心職能外包后，如果企業內部沒有做好對核心業務的內控工作，會造成企業重心不穩，自身能力受控于他方的被動局面。

4.成本風險

外包機構要順利工作就必須對公司的每個崗位設置、崗位描述、職員的相關技能等進行全方位的了解。那么，如果真的能夠做到對公司的情況了如指掌，他們就必須常住企業，這樣，企業的成本可能更高。

5.信息安全問題

在長期的合作中，外包機構掌握了企業大量的信息、機密，很有可能控制企業，使企業陷入被動。外包商也可能與將來客戶分享合作中的知識產權，泄露人來自資源管理方面的機密。而在我國目前尚未有完善的法律和法規去規范這些外包公司的行為，一旦企業機密泄露則對企業的危害是非常大的。

6.供應商的選擇風險及企業文化溝通的風險

任何企業都有自己認同和尊重的企業文化，都會用一定的價值觀、價值尺度去衡量各項工作。如果將工作外包出去，外包商的一些理念可能跟企業存在差異。如招聘外包，就存在不同價值觀標準問題，若外包機構不熟悉公司的運作、企業文化、企業目標與政策，就不可能設置到位的服務。兩種不同文化的沖擊，也會帶來內部協調的困難及成本增加，嚴重的話會造成企業凝聚力下降，效率低下。

三、合作風險防范

人力資源外包已經顯示出巨大的市場潛力，但其未來健康發展關鍵，取決于合作雙方對合作風險的預估和防范。

1.合作之前的充分了解

由于人力資源外包不再停留在簡單的事務性操作，發包的企業對業務發包有較大的期望值。因此，合作之前的準備非常重要。合作之前充分了解包括兩個方面：

一方面是雙方企業的認識，這種認識應當是對對方企業全面和深刻的認識。外包是一個長期的決策與投入，因此這就對外包服務機構的資質提出了更高的要求。企業在選擇外包機構的時候，不能僅僅著眼于成本考慮，還應對外包機構對于此業務是否有長期承諾，是否有實質性的投入建設、是否具有豐富的操作經驗、是否會嚴格恪守國家法律的規定以及保密原則等方面的內容進行綜合考量。

對于外包機構而言，應當審核發包企業是否具有發包能力。發包能力不僅指經濟能力，更重要的是發包企業是否已經對業務發包有清醒認識和充分準備。一旦確立合作關系之后，發包企業需要馬上重新定位和整合人員，對于發包企業來說是不小的震蕩。企業可能認識不夠充分，這時，專業的外包機構應當客觀的健全企業的認識，待企業做足充分準備后，再進行合作。另一方面是對于外包業務的確認。

在業務外包之前，企業應當預先策劃合適外包的項目。在企業準備實施人力資源管理外包之前，必須先界定清楚，某一職能是否真的適宜外包。通常對于企業來說安全性是首要考慮，同時要堅持不能把關系企業核心發展能力的工作外包出去的原則。對于人力資源管理來講，工作分析與崗位描述、員工招聘、培訓與發展、薪酬、福利、勞動關系、人力管理信息系統等工作是可以考慮進行外包的。比如企業對員工進行的各類在職培訓，就企業本身而言一般是沒有能力來全部完成的。

然而這種策劃是單方面基于企業需求，可行性和合理性應當得到外包機構認同和確認。雙方在合作之前，對外包業務目標、標準、成效應當達到一致認識。

2.合作過程中，建立互信互利的機制。雖然，雙方在合作過程中，都有各自的立場和利益。人力資源外包業務的深入，要求必須建立一種長期穩定的合作關系，雙方首先應當持有互信互利合作態度。這種機制建立，除了雙方內心態度外，需要權利義務界定予以保障。雙方通過約定把握自由尺度，嚴格工作流程，確立歸責原則，劃分利益歸屬。

四、風險防范的對策與建議

1.深化改革，培育外包市場

以深化國有企業改革為契機，大力培育人力資源外包市場，做大做強人力資源外包這塊蛋糕，推動人力資源外包向深度專業化方向發展。從總的情況來看，人力資源外包市場的發育還很不成熟很不完善，具體表現為企業提供人力資源外包業務的外包服務商整體素質不高，多提供一些基礎工作。大力發展人力資源外包，提升外包服務商素質，使其向深化專業方向發展，為國有企業改變人員臃腫的狀況做貢獻。

2.提高外包服務商的服務水平

以市場需求為導向，以提高服務質量為宗旨，開發多種形式的人力資源外包產品。人力資源外包產業還處在發展的初級階段。從服務的行業結構上看，以中小型高科技企業為主；從服務類別來看，以基礎性工作外包為主；從市場需求來看，以外企為主。人力資源外包品種少，外包服務范圍較窄，這不利于人力資源外包的快速發展。因此，要以市場為導向，人力資源外包服務品種多樣化，提高服務質量，促進人力資源外包進一步向專業化和產業化方向發展。

3.政府作為

（1）發揮政府的積極引導作用。通過多種有效途徑宣傳人力資源外包這一新生事物，政府引導是人力資源外包得以健康發展的強勁推動力。人力資源外包作為一種新生事物，為社會所完全接受尚需較長時間。改變企業、社會、個人的傳統思想觀念，還有一段長路要走。在當前我國大力健全和完善社會主義市場經濟體制的情況下，政府部門要積極鼓勵、支持、提倡人力資源外包這一新的管理模式，加大宣傳推廣人力資源外包的力度和廣度。給進行人力資源外包的企業適當的優惠政策。 編輯整理

（2）加強立法監督。政府應加強立法監督， 制定價格指導線，加強誠信體系建設。 目前，國內沒有統一的人力資源外包服務收費標準，各服務商都是自行定價，各自參考的價格都不一樣。對企業來說，收費標準還是其考慮外包與否的決定因素。另外，一些外包服務商的違規經營，也擾亂了正常的外包市場運營。為此，應制定統一的人力資源外包價格指導線，加強外包服務商嚴格自律，加強自身誠信體系建設。

（3）制定相關的政策法規。人力資源外包是我國勞動人事制度改革的必然產物，而且，從長遠來看，人力資源外包具有良好的發展前景，是大勢所趨。但是，目前，我國尚無相應的、完善的法律法規去規范獵頭公司及外包行業的運作，尚無完善的勞動政策法規去協調企業、員工、外包服務商三方的關系和切實保護員工的權益。為了規范、維護人力資源外包市場秩序，國家必須盡快制定出臺相關政策法規，用以明確企業、外包服務商、企業員工之間的權利義務，為人力資源外包這一新興產業的發展壯大提供完善強大有序的法律保障。

4.審慎對待人力資源外包的計劃方案選擇。要保證計劃的完善性及可行性，首先要明確目標，制定完善的外包計劃，并對計劃和方案進行可行性分析，確定哪些部分最適合外包出去。對一些涉及機密及比較敏感的板塊，應審慎把握，從而較好的避免成本風險，對核心機密的良好控制很大程度上取決于外包項目的選擇，只有針對本企業實際情況認真選擇，避免盲目性才能較好的解決信息安全問題，降低企業自身能力約束的風險。人力資源管理外包項目要順利實施，有兩點必須注意：一是外包合同要詳細。首先，在合同中必須明確雙方相應的責、權、利，以及出現例外情況如何處理等條款；其次，要指定相應的外包工作負責人及聯系方式，明確合作期間的定期聯系和相互報告體系；再次，明確相應的違約責任，加入雙方約定的相應條款。

5.人力資源外包供應商進行合理選擇

企業在選擇外包供應商的時候，首先，當然要考慮服務的價格，某項人力資源工作外包后，企業必然要承擔一定的外包成本，如果成本較高，甚至大于由企業自己來做的成本，還不如不外包；其次，注重服務公司的信譽和質量，它將對外包工作的完成乃至整個企業的正常發展起到決定性作用。以薪酬福利的外包為例，一旦信息泄露給了競爭對手，必將對企業產生極其不利的影響；另外，關于找國際外包服務公司的問題，很多企業盲目選擇國外的合作者，當然，如果公司有錢也未嘗不可，但要注意以下幾個要點:(1)必須要有詳細項目計劃、目標，越具體越好。(2)讓本企業的經理參與，經理的外語水平和專業素質要高，因為新建的體系要由國際外包服務公司與人力資源部及部門經理來共同運作。

6.做好各方面的溝通與協調

與員工進行合理有效的溝通，取得他們的信任，將信息和新的策略傳遞到公司的各個層面，以解釋、指導和推動外包工作的順利進行，降低各項風險。為了更好地管理人力資源，增強員工滿意度，保留的人力資源人員必須加強與內部員工、租賃員工及外包服務公司的溝通和協調。

（1）內部員工溝通和協調。對于需要分流的員工，要充分做好他們的思想工作。一般總經理和hr經理要多與他們溝通，從戰略角度介紹外包的方方面面，同時更要聽取他們的意見，并營造一個輕松活潑的溝通環境。關于他們的安置，要充分征求他們的意見，并做好輔助工作，使他們通過承包合同的形式轉為外包服務公司的專業化員工。對于余下的員工，他們會覺得晉升受到了很大的限制，所以要與余下的員工進行合理的溝通，取得他們的信任，讓他們了解其在外包中所扮演的角色，以便更積極地投入到本職工作中去。

（2）租賃員工的溝通和協調。租賃員工的歸屬感是企業hr最為關注的問題之一。因為工作時間、地點、內容的經常性變化，很容易產生不穩定感，并最終影響工作績效。通過定期對外派員工進行職業素質培訓，舉辦各種聯誼活動，在節假日進行員工慰問等方式增強外派員工的歸屬感。平時客戶服務人員很注意與員工溝通，及時了解員工需求，反饋給用人單位。也對用人單位進行政策法規上的輔導，幫助用人單位和租賃員工進行磨合，讓租賃員工身心愉快地工作，為用人單位創造最大的效益。

（3）外包服務公司的溝通與協調。對于外包服務公司，要對他們的服務質量進行“滿意度”調查，并隨時向外包服務公司反饋員工的問題和建議，協助他們改進工作方法。另外，為了更有效地激勵外包服務公司，提高他們的服務質量，企業必須保持對外包業務的隨時監測和評估。可以根據雙方簽訂的外包合同，定期或不定期地對外包服務公司跟蹤調查和間接接觸。

7.建立風險監控機制和外包風險預警管理體系

以上六點工作的良好開展是建立人力資源外包風險監控機制及預警管理體系的基礎，同時，企業人力資源管理部門應加強對外包的風險意識，投入一定精力構建風險監控機制及風險預警管理體系。

人力資源業務外包是傳統人力資源管理的一個跳躍，仍然面臨一定因素的制約，但是如果企業和外包專業機構都能夠不斷思考外包業務的拓展及風險的防范，努力營造良好的外部環境，可以預見，人力資源外包必將擁有更加廣闊的空間。

第7篇：外包風險論文范文

【摘要】文章從介紹人力資源管理外包業務入手，分析了人力資源外包及人力資源外包優點,但是同時也闡述了外包許多風險,這些風險有可能使企業產生損失,最后就如何防范人力資源管理外包風險提出了幾點建議。

【關鍵詞】人力資源管理；外包；業務風險

近年來，外包的領域已經不僅僅局限于傳統的信息外包或者制造業的外包，它正在不斷地擴大，連傳統上被視為組織不可分離的人力資源管理活動也開始被外包。推行人力資源外包其實是對公司的人力資源管理和整個組織機構運作施加外力管理，從而在人事管理、企業技術資源管理、企業提供的服務等各方面大大提高運作效率，并實現降低成本。

一、人力資源管理外報的動因

人力資源外包減少了分配在行政性、事務性、非經常人力資源活動上的專門的人力資源，從而降低人力資源管理的開支。對企業來講，從專營業主那里獲取人力資源方面信息和高質量的服務，遠比企業自身擁有龐大繁雜的人事管理隊伍更能節約成本和贏得對公司更大的價值。人力資源外包能使組織把資源集中于那些與企業的核心競爭力有關的活動上。優秀的專業人力資源服務提供商通常擁有人力資源管理各方面的專家，他們能夠建立起一整套可以普遍適用于多家企業的綜合性專業知識、技能和經驗，為客戶公司做更為有效的人力資源管理工作。這些外部工作者了解員工的需求，能夠提高員工的綜合待遇，從而增加員工滿意度，員工流失率自然就會下降。

二、人力資源管理外包優勢分析

在人力資源管理外包后，企業的人力資源管理者將從日常繁瑣的工作中逐步解脫出來，集中精力于企業更高層次的人力資源開發與管理工作。從這個意義上說，即使是實行外包管理業務的組織，企業的人事行政機構更應該要重新界定好自己的角色，設法讓自己的工作，投組織所擁有的一切員工之所好。其中，最主要的作用之一就是幫助企業集中精力開展核心業務。許多企業的實踐證明，如果將所有人力資源工作都由企業內部的人力資源雇員來完成，一方面耗費成本較大，另一方面，由于人力資源部門人員花費了大量時間在這些事務性、常規性工作上，以至于沒有足夠的時間精力來規劃公司長遠的人力資源戰略。在有效控制和降低運營成本，實現第一流的高效運作和服務方面，HR外包的積極作用也相當顯著。我國的人力資源管理外包正處于起步階段，但已顯示出高速的成長性和巨大的市場潛力，成為企業人力資源管理發展的新趨勢。

三、人力資源管理外包風險分析

人力資源外包風險，大體可以分為兩個類型。一類是外包項目的效果。企業投入了人力、物力、時間，如果不能夠達到預期的效果，不但會造成資源的浪費，更重要的是可能因為錯過時機喪失獲取競爭優勢的機會；另一類風險就是在外包項目過程中可能引發的對企業經營的負面影響，如造成企業自身人力資源管理能力薄弱，以及企業信息外泄等。

（一）來自外包動機的風險

企業的人力資源為何外包，是應該首先明確的。動機不同，外包內容的確定和外包服務商的選擇也許就會不同，也就會存在一定的風險。有的企業往往忽視了選擇外包的真正動因，將重點放在了“節約成本”與“省事”上，選擇信譽低、服務質量差的承包商，這就完全背離了外包的宗旨，也就會導致外包最終失敗。

（二）經營安全的風險。

由于人力資源管理外包出現較晚，國內市場發展還不太成熟，市場競爭不規范；完善的信用管理體系尚未建立；與之相關的法律、法規也不完善。在外包過程中，企業需要向外包商透露企業的有關信息，在這個過程中存在著企業的機密泄漏的風險。由于國內目前尚無完善的法律法規規范人力資源管理外包行為，這就無法保障企業信息的保密性。

（三）來自外包服務商選擇的風險

目前國內市場上人力資源外包服務商的數目眾多，由于行業進入門坎低，人力資源管理咨詢公司、獵頭公司等如雨后春筍般涌現。但是這些機構的水平參差不齊，既有世界頂級服務提供商也有一個人一臺電腦的獨立顧問，由于行業存在信息不對稱，企業很難對服務商的背景、資質準確了解，而真實的水平往往在過程中才能被準確評估。人力資源外包服務的質量和效果與服務提供商的優劣有直接關系，因此服務商選擇的決策風險不可忽視。

四、規避風險及克服障礙的對策分析

雖然在實施人力資源管理外包方面存在一些風險和障礙，但只要找到規避風險及克服障礙的對策，中小企業就可以充分的利用外包的優勢來服務本企業。主要對策有：

（一）完善企業人力資源外包的立法

為了規范、維護人力資源外包市場秩序，降低人力資源外包風險，國家必須盡快制定出臺相關政策法規，用以明確企業、外包服務商、企業員工之間的權利義務，為人力資源外包這一新興產業的發展壯大提供完善強大有序的法律保障。制定統一的人力資源外包價格指導線，加強外包服務商嚴格自律，加強自身誠信體系建設。針對外包商誠信度較低、相關法律法規不完善問題，企業應注重合同文本的制定。應在談判以及制定合同時邀請法律專家參與，使外包商的活動盡量限制在法律范圍內，以求企業的權益得到法律的保障，降低經營風險。

（二）選擇合適的外包服務機構

外包服務機構的選擇對企業實施人力資源管理外包具有重要的意義。一般來說，企業選擇合適的外包服務機構，應考慮以下幾個因素:第一，企業文化。外包服務機構應有客戶至上的服務理念，能夠認識、理解、適應客戶的企業文化。第二，專業技能。外包服務機構應有良好的人力資源專業技能，在行業里有相當豐富的、成功的從業經驗，服務質量可靠，具有一定的美譽度。第三，職業道德。外包服務機構應誠實守信，在處理一些涉及企業商業機密的問題時，要做到為客戶保密，即使在競爭對手的利益誘惑下，也不能為其所動。

（三）做好對員工溝通，營造變革氛圍

文化差異上，企業應與外包商密切溝通，發現問題及時解決，采取因地制宜的措施，彈性處理人力資源業務。同時，在選擇外包商時應注意對其文化的考察。要在內部管理流程方面進行優化，為外包服務的實施搭建順暢的通道。加強溝通工作。企業與外包服務機構之間的溝通。企業應向外包服務機構準確的傳遞本企業的信息和要求，也要明了外包服務機構的價值取向、行為方式等等，力求在這方面雙方不能沖突。由于外包會引起企業內部員工的抵觸，因此，在外包開始之前企業必須從戰略的高度積極宣傳人力資源管理外包的重要性和優越性，要鼓勵員工積極支持和參與外包項目，消除員工之間的習慣性防衛心理和內在抵制行為，樹立外包共贏的理念。

第8篇：外包風險論文范文

一、遵義制氣廠工業氣體物流業務外包現狀分析

遵義制氣廠成立于2007年，是由遵義市兩城區的三家民營制氣廠重組而成，此后迅速成長為整個黔北遵義地區工業和醫用氣體流通加工、分銷、配送及氣體相關產品和服務的領導者。該制氣廠下設總經理、財務部、采購部、充氣車間、安檢車間、裝配車間、配送組等職能部門，提供加工工業氧氣、醫用氧氣、乙烯、二氧化碳、氬氣等氣體產品及服務。到2012年，該制氣廠已成為遵義地區最大的氣體供應商，并有望成為貴州黔北、黔西北、黔東銅仁地區氣體供應的行業巨頭。

（一）氣體物流業務的供應鏈

近年來隨著遵義市氣體消費市場由賣方市場向買方市場轉變，遵義制氣廠縱向一體化的管理模式已無法適應市場需要。制氣廠發現自己控制之外的專業化公司不僅能夠完成好基本物流業務，而且某些物流業務甚至比企業職能部門做得更好。鑒于此，公司管理層決定將一些非核心物流業務如氣體干線運輸與中轉運輸、大件液氧罐運輸、企業固定重資產和配送車輛購置等外包，還有將非核心產品如乙烯、二氧化碳、氬氣、天然氣等的生產、運輸、配送環節進行外包，從而使企業成為一個能靈活抵御內外部風險的輕資產公司。目前，遵義制氣廠供應鏈結構如圖1所示。貴陽到遵義氣體干線運輸，由江西氧氣制氣廠貴陽分公司（簡稱江西制氣廠）來負責，而遵義地區的氣體配送業務由遵義制氣廠負責。遵義制氣廠配送業務由兩部分組成：對遵義市區的醫院、工廠企業以及遵義市各縣城分布比較集中、配送批量大、批次少的客戶采取自營配送方式；而對于遵義市區地域分散、配送批量小、批次多的客戶采取外包配送方式，由第三方物流配送分銷商來完成。

（二）氣體物流外包的主要環節

1.進貨環節運輸業務外包。考慮到投資建氧氣生產線所需成本太大，并且整個遵義地區的需求量還不足以支撐龐大生產線的運作，難以實現規模化生產。因此，遵義制氣廠所需氧氣由江西制氣廠提供，遵義制氣廠所需氧氣一般采用大批量、少批次方式采購，這種采購方式與公司主打經營產品氧氣銷量大、價值低的特點相符。由于貴陽距遵義約180多公里，為了減少貨物周轉環節，氣體運輸就由供應商來完成。當公司庫存快用完時，由采購處工作人員提前一天直接撥通江西制氣廠訂貨熱線，當天江西制氣廠就將氧氣加工壓縮為液氧，并存放在罐裝車內，然后采用門到門的公路運輸送達遵義制氣廠。

2.卸載環節流通加工外包。液氧由供應商送貨到廠后，直接在廠內將液氧從車上液氧灌卸載放出，放進制氣廠的液氧灌，氣體進入制氣廠液氧灌后又將被壓縮為液氧。液氧壓縮主要是為了增加存儲空間，從而實現氧氣從液體—氣體—液體的卸載加工流程。整個流程在運輸灌裝車上是完全的機械自動化操作，遵義制氣廠不需要在此物流環節做較大的投資，卸載環節流通加工實質上是外包給江西制氣廠的，這樣不僅縮短了流通加工的時間，還最大限度地增加液氧存儲空間，間接節省產品在加工環節的人力成本和庫存成本。

3.配送環節業務外包。遵義制氣廠配送作業是自營與外包相結合，但外包比例遠遠大于自營。對于那些分散、行業較為特殊、產品需求靈活多樣、訂貨批次少、批量小用戶的配送業務，由獨立的第三方物流配送分銷商來完成。配送分銷商配送車輛的購置及相關成本費用等均是由分銷商自己承擔、自負盈虧，此類市場配送業務資金回籠最快，往往能夠實現貨到付款。不論是對第三方物流配送分銷商還是對遵義制氣廠，財務風險都相當小。為此，遵義制氣廠樂意將此類需求客戶的配送業務外包給專業配送分銷商，分銷商配送是遵義制氣廠物流業務外包的核心。由于零散需求具有市場分布地域廣、產品需求靈活、批量小、批次多等特點，使得遵義制氣廠不得不與配送分銷商進行合作才能滿足市場需求。但各配送分銷商有時也會為擴大自己的市場份額而采取低價銷售、贈送相關產品等促銷手段，降低產品和服務的質量，這不僅破壞行業的市場經營秩序，還影響著遵義制氣廠對下游配送分銷商管理決策的正確判斷，長期以往也會影響企業健康有序發展。

（三）氣體物流服務商價值分析

1.氣體供應商價值分析。遵義制氣廠的液氧供應商是江西制氣廠，其供應液氧的質量高、價格低，其性價比比自行生產的高，而且貴陽也在遵義制氣廠經濟合理的采購范圍內，對于遵義制氣廠的正常采購和應急采購江西制氣廠都表現出強大的保障能力。江西制氣廠是遵義制氣廠貴州地區的唯一供應商，遵義制氣廠也是江西制氣廠在遵義地區的唯一銷售客戶，在長期發展過程中，兩者相互依賴。然而在遵義制氣廠合并重組前，三家民營制氣廠都各自為政，從生產氧氣的原材料采購、生產線的購置及生產、運輸、分銷等均由自己完成，不僅造成最終產品的產能過剩、質量低下，還導致各企業為擴大市占有率紛紛實行低價銷售策略，使三家企業在市場上存在互相博弈的激烈競爭關系。同時，三家企業自行開展產品運輸、分銷等業務，運營成本居高不下，各企業經營狀況相當慘淡。鑒于此，重組后的遵義制氣廠將氣體生產業務外包，并與氣體供應商建立戰略合作伙伴關系。這些對于遵義制氣廠減少資本投入、降低生產成本、擴大市場份額、提高資產回報率和利潤、規范行業經營秩序、提高社會物流效益和經濟效益具有重要意義。

2.配送服務商價值分析。配送分銷商多數人員是遵義制氣廠合并前三家企業的員工，他們對行業有充分的認識和非常豐富的工作經驗。將市場需求比例較大、需求較分散的客戶外包給他們可以避免了公司在成立初和發展過程中人才流失和人力成本的大量投入，同時這些配送分銷商在諸如車輛、產品包裝物購置和養護、裝卸員工資、相關產品服務設備等均自己投資，這極大減少了企業在配送環節資本的投入。另外，為擴大市場份額，各配送分銷商都在不斷提高自己的產品和服務質量，對于提高末端物流效益，滿足分散客戶多樣化需求，做好“最后一公里”的配送服務具有重要價值。因此，配送服務商的選擇在企業市場發展戰略中不容忽視。

二、工業氣體物流業務外包風險分析

（一）企業內部員工抵制風險

重組后遵義制氣廠將原先氣體生產、運輸和配送等業務外包，客觀要求企業對業務流程進行重組整合，必定會涉及相關職能崗位的調整，將會影響到部分員工的切身利益，因而這種重組整合必將受到這部分員工的抵制。在2007年重組前，遵義制氣廠是一家60多人的民營企業，業務涉及氣體生產、安檢、裝卸、配送等各個作業環節。當得知制氣廠要與另外兩家企業進行重組，并將氣體生產、采購、配送等業務外包時，很工作人員都在為自己的職位而擔憂，生產部和配送部甚至出現了罷工，使得制氣廠在近兩周的時間里運轉處于停滯狀態，不僅擾亂企業的正常經營秩序，也間接影響到整個下游用戶的正常運作。

（二）氣體供應中斷風險

當遵義制氣廠自已生產氣體，并組織氣體配送業務時，企業可以很好地控制氣體生產過程、出廠氣體質量，同時根據客戶需求變化，及時調整產品供應的品種、質量以及其他相關服務。可是，當遵義制氣廠將氣體供應外包，由供應商送貨時，供應商能否保質、保量、按時將遵義制氣廠所需氣體送達，具有一定的不確性，存在潛在風險。目前，江西制氣廠是遵義地區唯一的氣體供應商，位于整個氣體供應鏈的上游，處于強勢地位，使得遵義制氣廠在保證氣體供應上處于不利的地位。江西制氣廠生產決策變動會對遵義制氣廠乃至整個供應鏈的下游企業生產運營產生重大影響，特別是當供應商因某種不可預見原因導致生產停滯，不能正常供氣時，將產生巨大的供應中斷風險，給用戶造成巨大的經濟損失。

（三）氣體充裝產能不足風險

充氣環節的流通加工和裝卸搬運的高效運作是企業產品附加值來源的重要源泉，也是企業核心產品業務擴大市場份額的重要載體。因氣體包裝瓶標準化較高、重量較輕，裝卸搬運機械化操作不適合的，充氣和裝卸搬運一般都是人工完成。近年來，因遵義經濟形勢發展較好，配送分銷商所接的訂單較多。當配送分銷商集中向制氣廠下訂單時，受充氣環節流通加工和裝卸搬運作業效率的制約，往往會導致分銷商等待取貨時間較長。

（四）喪失市場業務控制風險

遵義制氣廠將零散客戶的氣體配送業務交給配送分銷商來完成，配送分銷商能否按照遵義制氣廠的服務要求和服務水平開展配送業務存在具有一定的不確定性。其次，當配送分銷商掌握了客戶資源信息，并計劃自己從事充氣環節流通加工業務，將會對遵義制氣廠的市場份額造成嚴重侵蝕。再次，為拓展市場空間、增加企業利潤，配送分銷商之間可能采取一些非正當手段展開競爭，使整個市場陷入混亂。顯然，若遵義制氣廠處理不好與配送分銷商的關系，將導致市場配送業務處于失控狀態，嚴重時可能導致企業經營困難、客戶大量流失。

（五）連帶責任風險和財務風險

如果配送分銷商因自身原因而導致產品的質量問題或經營失誤，將可能給氣體終端用戶造成損失或損害，這時遵義制氣廠將承擔連帶責任，例如配送分銷商將氣體銷售給客戶，由于氧氣瓶開關年久破損，結果高壓氣體沖出給消費者的財產造成損失。為了不影響制氣廠和分銷商之間的長期合作，通常由兩者共同賠償消費者損失。另外，由于一些信用較低的客戶拖欠貨款或者配送分銷商扣押銷售貨款，造成制氣廠資金周轉困難、生產經營陷入困境。

三、工業氣體物流業務外包風險控制的措施和對策

（一）優化氣體供應商隊伍，規避供應中斷風險

為了規避單一供應商給造成氣體供應中斷的風險，保證氣體供應商能按照要求提供優質的產品和服務，遵義制氣廠需做好以下工作：（1）打破原有江西制氣廠作為唯一供應商的格局。即通過對所有可能的、潛在的氣體供應商進行全方位的考察和評價，選出價格較低、服務質量較好、信譽度較高、從業經驗較豐富的兩家或兩家以上企業作為長期的合作伙伴。比如遵義制氣廠還可選擇距離遵義較近的四川瀘州制氣廠作為液氧供應商。（2）加強合同管理和合作關系管理。遵義制氣廠應分別與不同的氣體供應商簽定外包供應合同，明確服務要求、質量、價格、付款方式、雙方責任等，準確地列出企業將要外包的服務項目，比如要求供應商直接運輸氣體到廠、卸載環節實現氧氣從液體—氣體—液體的轉化、付款方式采用月結或季度結等。然后，根據供應商實際提品和服務的質量，由遵義制氣廠分別給出客觀公正的評價等級，并將評價結果作為向供應商分配訂單的依據，以此激勵供應商改善其產品和服務，從根本上降低供應中斷的風險。

（二）改善充氣裝配車間作業流程，減少充裝產能不足風險

為避免因配送分銷商集中下單導致氣體充裝產能不足局面的出現，同時降低裝卸人員的工作強度，需要改善遵義制氣廠充氣車間和裝配車間的作業流程，具體措施包括：（1）重組充氣流通加工環節。為了降低氣體充裝產能不足的風險，首先可通過調整班制“一天一休”為“兩天或三天一休”來提高設備利用率、擴大產能；其次將直供用戶與配送分銷商進行分級管理，對需求量大、信用比較好的用戶優先安排氣體充裝，做到優質客戶優質服務；另外，在分級管理的基礎上，讓直供用戶與配送分銷商分批次分時段下定單，避免特定時段定單過于集中現象的出現。（2）實現裝卸搬運流程的標準化。當前各配送分銷商車輛車廂的高度與遵義制氣廠裝配車間月臺的高度往往不一致，使得配送車輛裝卸搬運效率受到了很大影響。因此，可通過制氣廠負責人與配送分銷商進行面對面溝通協商，對產品出庫的月臺和分銷商配送車輛貨箱的高度等各項參數采用統一的標準化配置，以提高裝配人員在產品裝卸環節的工作效率和配送分銷商在企業內部集散的速度。（3）強化安檢車間和裝配車間的協調配合。由于安檢車間人員工作時間不固定有一定的隨意性，導致充氣后的產品進入裝配車間的滿品區也有一定的隨意性，以至出現配送分銷商取貨時出現定位困難、無貨可取的情況。因此，裝配車間需加強與安檢車間的溝通和協作，安檢車間不僅要保質保量提前做好安檢工作，還應將安檢后的產品及時轉移到裝配車間的滿品區。

（三）強化配送分銷商的選擇與管理，避免市場業務失控風險

為避免市場配送業務失去控制，遵義制氣廠應做好配送分銷商的選擇和管理工作。具體如下：（1）做好配送分銷商的選擇和甄別工作。因為分散市場的氣體需求所占遵義制氣廠業務量的比重相當大，而這部分業務由配送分銷商來完成，遵義制氣廠常年對配送分銷商的評價指標包括對行業的熟悉程度和經驗、市場覆蓋與地理區位優勢、經營實力、商譽及道德水準、銷售團隊能力、財務狀況及管理水平等方面；除此之外，還應結合企業經營目標和對配送分銷商的要求，設計更具有操作性的評價指標體系，以確保選擇的配送分銷商愿意與企業建立長期的合作伙伴關系，實現雙贏。（2）做好配送分銷商的日常管理和監督工作。為保證配送經銷商按照遵義制氣廠的服務要求和水平向客戶提品和服務，制氣廠應與各配送分銷商他們分別簽訂配送業務外包合同，在合同條款中將明確列明配送分銷商的服務范圍、定價機制、獎勵與處罰機制等硬性條款；同時，為防止配送分銷之間商盲目競爭，破壞行業經營秩序，遵義制氣廠應與所有配送分銷商共同簽署市場戰略合作協議，包括規定各方的責任、權利和義務，建立有效的價格統一調節機制，劃分各自配送市場范圍，違反協議后的嚴格獎懲機制等。

（四）強化全過程氣體安全管理，減少連帶責任風險

為消除或減少因氣體安全事故造成損失給制氣廠帶來連帶責任風險，需做好以下工作：（1）做好關鍵生產環節質量控制，減少產品缺陷出現的可能。首先，把好氣體、氣瓶和配件等的供貨關， 對其性能、規格進行嚴格的進貨檢驗。其次，檢查充氣流程是否妥當， 工藝技術是否有促使產品缺陷產生的潛在危險。再次，充滿氣體的氣瓶在出廠前要進行嚴格的質量檢查， 防止不合格的氣瓶流入社會。（2）減少氣瓶流通過程造成新的產品缺陷。即防止氣瓶脫離制氣廠控制后，因配送分銷商運輸、保管不當造成產品缺陷，比如因野蠻裝卸造成氣瓶安全閥損壞等。（3）減秒因使用操作不當給用戶造成的危害。加強用戶安全用氣知識的普及和宣傳，對配送分銷商及終端用戶就氣瓶正確使用、各種氣體的性質和可能產生的危害進行宣講，并幫助用戶制定好安全事故發生時的應急預案。

（五）加強氣體用戶資信管理，降低財務風險

制氣廠的貨款回籠快慢取決于終端用戶和配送分銷商的付款能力與付款愿望。為降低財務風險，采取應對措施包括：（1）重視對新老用戶的資信調查。堅持對新用戶先進行資信調查后后供貨，對老客戶定期進行資信調查的原則，如果發現發現老客戶付款出現異常要及時調查，從而有效避免拖欠貨款事件的發生。（2）對信用等級不同的用戶采用不同的供貨方式。在掌握用戶企業資信狀況的基礎上，結合用戶企業所在行業，認真查找用戶企業拖欠貨款的直接原因與根本原因，并針對不同的原因采取不同的處理方式，對于有付款能力卻拖欠貨款的氣體用戶，執行貨到付款的供貨方式；因受所在行業不景氣影響暫無付款能力，但有付款愿望的氣體用戶，給用戶一定信用期限；對于無付款能力且信錄記錄極差的用戶，制氣廠可以拒絕向其供氣。（3）貨款逾期時積極行使追索權。當拖欠貨款超過一定的期限時，企業一定要行使追索權。發現對方逾期不付款，如企業無法追回，應積極尋求包括仲裁、訴訟等法律途徑來解決。

參考文獻：

[1]王文娟.我國企業物流外包風險研究[D].山西財經大學碩士論文，2011，3.

[2]黃榮光.第三方物流供應商的評價與選擇研究[D].同濟大學碩士學位論文，2008，1.

第9篇：外包風險論文范文

[論文摘要]說明邱村金礦采用采礦工程外包方式，詳細闡述外包價格、生產技術、安全管理和產生的效益，通過外包管理取得了一些成績，但還存在很多不足，在今后發展過程中將進一步完善和改進，以適應礦山建設和發展需要。

一、概述

邱村金礦位于德化縣葛坑鎮交通便利，自1998年6月建成投產以來，開采+647m－+882m礦體，經調試及改造，目前實際采選生產能力200噸/日，最終產品金精礦全部供應福建省德化縣冶煉廠。

二、采礦工程外包

（一）外包的概念

所謂外包(Outsourcing)，英文直譯為“外部資源”，指企業整合利用其外部最優秀的專業化資源，從而達到降低成本、提高效率、充分發揮自身核心競爭力和增強企業對環境的迅速應變能力的一種管理模式[1]。外包的方式有：生產外包、后勤外包、銷售外包、采選設計外包、財務外包、人力資源外包等。

（二）外包的意義

其意義在于根據實際生產需要，企業將自己做不好或者別人能做得更好更便宜的事，把一項或幾項工作外包出去，交由其它企業進行經營管理，達到降低本企業的經營成本和風險，這樣本企業可集中精力去做企業的核心業務，以減少資金投入，達到企業效率最大化。

（三）井下采礦工程外包的方式

井下采礦工程外包的方式一般有3種。

1．按作業類型分包。即采礦和掘進承包。優點是：便于生產管理；缺點是：存在相互影響，巖石混入管理難度增加，不利于降低損失率和貧化率。

2．按作業區域分包[2]。即按不同中段進行分包。優點是：可以根據實際采掘情況進行調整。缺點是：不能實現專業化，每個中段各自為一個生產系統，不利于統一管理。

3．按工序分包。即按打眼、爆破、裝車運輸等分包。優點是：可以實現專業化作業。缺點是：成本較高，不利于生產管理。

（四）邱村金礦的采礦工程外包方式

邱村金礦采礦工程采用作業類型承包和按工序分包結合的外包方式，即采礦工程用作業類型承包，部分礦石運輸采用單獨分包。

三、采礦工程外包的管理

邱村金礦外包管理經歷了一個逐步完善的過程，目前已基本確定，管理走向科學化，但是隨著市場變化，今后工作仍然需進一步完善。邱村金礦除+873中段礦石運輸承包給一家運輸公司，主要采礦工程承包給一家施工單位。

（一）價格管理

1．采用外包方式的礦山企業與承包單位是甲乙的合同關系，雙方考慮的是外包的價格，外包的價格越低，企業的利潤越高，當然在市場經濟條件下，企業不僅要盡量降低成本，也要考慮承包方的接受能力，邱村金礦每年7月份從新簽定合同，根據上一年的采掘成本和本年度物價漲落情況，確定本年度的外包單價，按采礦、掘進分別確定，同時核算出價格漲落和主要材料漲落比率，保證雙方制定出一個合理的價格。

2．采礦和掘進價格的確定是按作業成本計算。礦石分采礦礦石與副產礦石（凡井巷掘進中回收的礦石），不同礦石制定出合理的價格。

3．掘進單價確定，礦山802m中段以上部分，平巷、天井、溜井、漏斗、硐室、舊巷道擴邦、舊巷道抬底、清理舊礦碴、水倉按施工立方分別制定出合理的價格。斜井開拓部分，一、二次提升斜井及各種附屬工程制定出一個價格，802中段（含802中段）至712中段（含712中段）之間各中段掘進工程，其價格在802以上中段相應單價的基礎上增加5元/m3，經二次提升巷道掘進工程其價格在802以上中段相應價格的基礎上增加10元/m3，硐室、舊巷道擴幫、抬底、清理舊礦碴等工程在各中段價格相同。上述單價包含直接費、管理費及各種稅費。

（二）生產技術管理

1．工程采用外包后，邱村金礦生產科工程技術人員對采掘工程是間接管理，所以只能通過經濟手段來保證承包方按設計要求進行施工。

2．采掘計劃由生產科根據礦山實際，承包方設備、人員的實際生產能力制定出年月采掘計劃，由于井下工作有時會發生相應變化，所以在執行采掘施工過程中會有一定的調整。井下設備管理和生產組織由承包方管理，生產科屬于間接管理，為了保證采掘計劃的執行，檢查和調整工作較多，經常要與承包方協調溝通。

3．采礦地質管理工作是礦山的重要工作之一，邱村金礦礦體沿走向、傾向具有波皺起伏、膨脹收縮、分叉復合及尖滅再現等特征，其厚度、品位變化系數大，礦體與圍巖界線不明顯，礦石的損失率、貧化率等技術經濟指標，根據實際生產情況，確定礦石損失率為7%，貧化率為10%。

4．年供礦量：根據我礦生產組織安排，承包方應均衡穩定供礦，保證全年選廠的生產需要，其產量、質量指標執行按生產科月度計劃要求。

5．礦石質量：礦石要求塊度不少于250*250mm。為防止人為貧化，承包方應嚴格按生產科的要求合理進行配礦，承包方不能把廢石、廢渣倒入礦井或倒入礦倉。

6．礦石計量：以承包方每天的出礦車數計量為準，礦車的容礦體積不低于0.75m3,少于0.75m3的出礦車不參與礦石計算，滿礦車(礦石必須超出礦車頂水平面)為1噸濕礦量，不滿1礦車的按0.5噸濕礦量計算，不滿半礦車的不予計量，邱村金礦每天派人管理，計量當天的出礦車數，以全月統計的濕礦量扣除4%的水分作為干礦量計價，

7．工程驗收以生產科設計要求為依據。若工程質量不符合設計要求的，承包方應按生產科要求返工，維修。

四、安全管理

1．邱村金礦在確定承包單位時，對承包單位進行安全資質進行全面審查。在采礦工程承包合同書中，明確雙方責任義務。

2．邱村金礦制定了安全管理制度，監督承包方執行。在爆破管理上，制定明確的爆破材料管理制度，從進庫、領出、運輸、裝藥、連線、起爆、剩余清退，安全員進行嚴格監督。

3．每月支付工程結余款項的95%，其余5%作為保證金，合同期滿后一次性支付給承包方。

4．承包方自配取得特種作業資格證書的特種作人員（包括空壓機工、電焊工、絞車工、爆破工等工種）。

5．承包方必須遵守《國家安全生產法》的有關規定及邱村金礦制定的井下安全生產制度。

五、效益

1．礦山建設投資減少。邱村金礦主要投資選礦廠，道路建設、電力外網、主扇風機生活設施等，而其它設備及維護設施，由承包單位承擔，減少了建設投資。

2．降低采掘成本。生產科的有效管理，承包方的選進設備、技術、管理人員，提高了工作效率，使采掘成本大幅度降低。

3．材料采購、儲備及流動資金的占用減少，因此產生的費用大為降低。

4．人員的安全和技術培訓工作總量減少。承包單位具有礦山生產和建設的管理人員，有一定的基礎，培訓時安全技術的理解能力較強，容易接受。

5．減少安全風險。承包方要保證安全文明生產、承擔工傷事故責任及所發生的一切費用。

六、結語

邱村金礦通過幾年來的采礦工程外包，采礦工程成本得到有效的控制，企業效益較好，通過幾年的實踐，外包形式比較成功。外包已經作為一種新的經營管理模式，已經被許多企業所接受。邱村金礦外包形式在今后發展當中定繼續改進和完善，通過科學管來降低成本，使企業利潤最大化。

參考文獻：