出庫管理制度及流程精選(九篇)
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第1篇：出庫管理制度及流程范文
為進一步加強庫房材料的管理，規范庫房材料領取程序，減少不必要材料使用，杜絕漏洞，特制定材料領取管理制度如下：
1、庫房所有物資材料必須上架管理，每件物資材料必須上卡片、編碼，歸類碼放。否則對責任者罰款50--100元。
2、在領取過程中，必須在領料單據上注明物資使用時間名稱同時領取人和發放人簽字確認，不準不簽或帶簽。否則罰款50--100元。
3、領取人員領取物資后，庫房必須建立健全領料單據存檔制度，必須將領料單據保存完好，有待候審。否則罰款50--100元。
4、當班領料單上庫房沒有時，必須把領料單上字據銷毀，否則罰款50--100元。
5、當天未使用的材料要及時回庫登記，否則罰款50—100元。造成丟失的按原價進行賠償
6、無特殊情況井下不準大量存放材料，否則一次罰款100元。
7、庫房無關人員嚴禁進入，特殊情況必須經有關領導同意方可進入，否則罰款100元。
8、領取和回庫材料需分類碼放整齊，不準亂扔亂放，否則罰款50—100元。
9、領取材料必須經過有關領導認可后，方可領取，否則罰款100—200元。
10、月底物料領取發放賬單對口，對發放員獎勵100元，如發放有誤差對發放員罰款100員。
本規定從公布之日起執行。
庫房管理制度
一、原材料、成品庫房由保管員負責。
二、庫房要求門鎖齊全、進出方便，庫房鑰匙只能保管員掌握，閑人不得進入庫房。
三、庫房的衡器必須經常校準，保證進貨、發料數量準確，防止錯進錯發。
四、要按照分類劃片保管法的要求，按照不同的貨物品名，設置卡片，按規定的區域和原料離地、離墻存放。
五、對直接進入車間加工的鮮活原料，應及時加工處理，并負責保管好未用完的原材料。
六、要有計劃、有安排對原材料實行先進先出原則。
七、保持倉庫內外清潔衛生。設防鼠、防蟲蠅、防潮、防火、防盜等設施，保持庫內無蟲蠅、無蟑螂、無蜘蛛網、頂不漏、地不潮、安全可靠。（轉載自第一diyifanwen.com，請保留此標記。）
八、庫管人員要堅持原則，秉公辦事，做好原材料的建帳、建卡工作，做到帳物相符、憑據齊全。由于不負責任造成虧空的，應承擔相應的賠償責任。
九、嚴格執行原材料進貨索證制度（產品生產許可證、衛生許可證、防偽標識、產地清真證明等證件），對不符合證件要求的產品、對不符合質量標準的原材料有責任拒收入庫。
十、根據庫存數量、用量，及時向采購部上報采購計劃，確保庫存物資的充足供應。
十一、每月底對庫房原材料進行一次盤點和結清各項帳務，若出現差錯責任自負。
十二、食品庫房杜絕存放易燃易爆、有毒物品。
公司倉庫管理制度
第一章 倉庫管理規定
為了更好地發揮倉庫對材料的調配功能，規范公司倉庫的材料管理程序，促進本公司倉庫的各項工作科學、安全、高效、有序、合理地運作，確保公司資產不流失和各工程項目所需材料的品牌、型號、規格以及質量合符要求，保證倉庫材料供應不延誤工程項目的進度，較準確做好各工程項目成本決算。特制定本管理制度。
1、為防止公司材料資產流失，公司用于工程項目的一切所購買材料物品（板房所需購買的家私和擺設品，公司可以指定專人驗收后交倉庫）都必須先入庫后才能從倉庫領出，禁止不入庫直接交工地的做法。沒驗收人簽名，公司財務部有權拒絕報帳。
2、倉庫所有物品進行分類建立帳冊。可分為：五金交電水暖類、化工（油漆）鋁鋼材類、板（木）材建材（包括瓷磚）類、手動工具和機具及配件類、日雜防護勞保用品類。
3、倉庫所有物品必須根據材料的屬性和類型安排固定位置進行規范化擺放，盡可能在固定位置上貼上物品識標以便拿取。
4、倉庫必須建立起分類的入庫帳本和各工程項目的出庫帳本。所有帳目當天發生當天入帳完畢，禁止隔天做帳。
5、與倉庫發生各種業務關系的各相關人員必須嚴格按《倉庫管理作業流程》進行辦理各種業務，禁止發生各工地主管直接將材料報采購員購買的現象，公司直接授權給采購員購買的工程項目所需材料物品除外（購買回來必須倉庫進行驗收入帳后再按手續領出）。
6、倉庫每季度進行一次倉庫清理、整理和資產整體盤點并將盤點情況（包括產生盈虧情況說明）上報公司。盤點時，禁止不對實物實盤，僅抄襲敷衍了事。
7、倉庫對所有機具類工具進行登記造表，建立起借用要登記的管理辦法。每年清理、整理一次，按可用、在用、廢舊、報廢情況登記造表上報公司。特別是由于使用壽命極限報廢的且屬于公司固定資產的機具要及時上報公司財務部銷帳。
8、各工程項目竣工正式交付業主或甲方使用后，倉庫應在7天內將本工程項目竣工的材料決算表造出并上報公司。
9、做好倉庫的安全防范工作。合理擺放消防器具，倉庫內及倉庫四周5米內屬于禁煙區，任何人員不準吸煙，違者一次罰款100元。非倉庫管理人員沒經許可禁止進入倉庫。不聽勸告者給予經濟處罰。
10、做好倉庫物品的安全保護工作。根據材料的性能合理放置各類材料，防止材料變形、變質、受潮等現象發生。要經常檢查化工類物品的性能、狀態，變質且有危險的物品要及時處理并上報公司。
11、做好材料價格的保護工作。禁止私自將公司的材料底價和材料供應商有意圖告訴競爭對手或與公司不相關的人員。
12、嚴把材料預定和報買關。材料員要認真審查倉庫所交之要購買的材料，詳細注明所需材料的品名、等級、規格、數量、色質、到貨期限（必要的也可提交樣品、示意圖和材料店名）等交采購員，防止采購員誤買、錯買、多買、少買，以至造成公司損失。
13、認真做好材料采購工作。采購員要認真審閱采購單的采購要求（不明白問清楚材料員），嚴格按采購要求按時將材料購回倉庫，避免工程材料長時間不到位而延誤工程進度。購買材料盡可能面對商，有利于做好退貨工作以減低公司損失。 購買材料的總體原則為：貨比三家，同等材料優質價便服務好者中標。
14、嚴把材料驗收標準關。倉管員要仔細對照采購定單及參考樣品認真核實送到倉庫或工地材料的品名、等級、規格、產地、單價、數量、性能、質量和期限等。確保入倉的材料合符要求。如材料不合要求或貨不對板應該不予驗收簽名，并將情況及時通報采購員。
15、倉庫人員、材料員及采購員必須定期總結材料工作方面的問題。涉及材料價格問題應將情況及時通報設計師和預算員或公司，預防公司向準客戶報工程預算價時嚴重底于市場致使公司受損。
16、第12、13、14條的相關人員要有高度的工作責任心，造成公司嚴重損失者，公司將追究當事人責任。
17、倉庫人員應及時將公司辦理材料退貨的詳細情況報給公司財務部，避免公司遭受經濟損失的現象發生。
18、倉庫應做好各工程項目完工后的剩余材料安放保管工作，以便于以后搞好售后服務工作。
第二章 倉庫管理作業流程
1、各工地主管（水電和油漆主管）接新工地圖紙后認真審閱，根據工地工程預算情況和實際工程進展需求，提前5天列出材料需求計劃單，此單注明材料的品牌、規格、型號、數量，包括性能、狀態、顏色（如果是非常用的材料，需設計師提供樣板或材料采購的店名）等提交倉庫。
2、倉庫接各工地材料需求計劃單后，立即核查庫存情況，決定是否購買或購買量。如需購買，開出訂購單，報材料員審核。
3、材料員根據訂購單認真審核（包括到工地實際測量數量等）并與工地溝通后，提交訂購單給采購員進行采購或通知供應商送貨。
4、采購員（供應商）在接單2天內必須按訂購單的要求將材料購回送到倉庫。
5、材料到倉庫后，倉管員必須嚴格按定單要求點數驗收、入庫、入帳。如不能確定驗收標準的材料，應及時通知材料員和工地主管到場驗收以確保材料有效。
6、材料進倉時，倉管員要按規定放好并及時通知工地到倉庫領材料。倉管員根據各工地開出的領料單的數量發貨給各工地并做好項目帳目。
第三章 倉管員工作職責
1、準確地做好材料進出倉庫的帳務工作。
2、嚴格按照材質的驗收要求做好材料驗收工作。
3、不合訂購要求的或不合格的材料堅決不予驗收。
4、認真做好倉庫季報、工程項目竣工材料決算表工作。
5、認真做好倉庫材料的分類擺放和保管工作。
6、認真做好倉庫安全防范及倉庫衛生工作。
7、認真做好倉庫發料工作。發料原則：憑工地主管簽名的領料單進行發放；材料必須送至倉庫門接（重物品除外）；先進倉的料先發，舊廢料根據實際情況合理利用。
8、認真做好退料工作。退料原則：不合要求材料及時通知采購員退回供貨商并報財務；工地完工的剩余材料及時回收倉庫保管。
9、認真做好各工地材料使用的監控工作。避免重復領料和材料浪費。
10、認真做好手動工具和機具的借收登記工作。
11、有責任提出倉庫管理的合理建議。
12、認真配合各工地做好各項材料管理和保護工作。|
原材料倉庫管理制度及倉庫管理員崗位職責
倉庫是企業一切財務數據的來源，作為一名倉庫保管員責任重大，原材料庫管理員負責原材料收、發、管工作，就倉庫管理作以下規定：
一、 入庫管理：
1、 材料采購人員辦理材料入庫手續，由倉庫保管員填制材料入庫單，一式三聯，一聯存根倉庫做倉庫帳（不必再單獨用一聯）、一聯交采購員、一聯交財務做賬。入庫單上應將材料名稱、規格、數量、單價填制清楚，入庫單上至少需采購員和倉庫保管員簽字。
2、 對于入庫的材料倉庫保管員應協同有關部門驗證合格后方可入庫，對于不合格的材料應拒絕入庫、及時匯報以待處理。
3、 對于外加工的材料，倉庫管理員需辦理出庫手續，出庫單上應將材料名稱、規格、數量、金額填制清楚，出庫單上至少需經辦人和倉庫保管員簽字（手續按材料出庫手續辦理）。待加工完畢后，重新辦理材料入庫手續。
4、 半成品經檢驗合格后，庫管員應核對半成品的名稱、型號、數量，無誤后方可辦理半成品入庫手續。
二、 出庫管理：
1、 倉庫管理員填制材料出庫單，由領料人、倉庫管理員和部門負責人簽字認可，一式三聯，一聯交財務、一聯交領料人、一聯倉庫留底做賬。出庫單上須將材料名稱、規格、數量、金額填制清楚。
2、 對于生產部門因各種原因退回的材料應重新辦理入庫手續，并注明退庫原因。
三、 倉庫管理員應根據每日的收料單及出庫單登記帳薄，并結清存貨余額。對于存貨不足或者存貨過多的物資應及時向有關部門匯報，為企業生產提供合理的第一手資料。
四、 每月月底終結倉庫管理員應對所管轄的材料物資進行盤點，做到賬物相符，并填制月末庫存材料物資清查表。如遇到賬物不符等問題，應及時查明原因，并匯報上級有關部門作相應處理。
五、 倉庫保管員不得擅自隨意更改收料單和出庫單，對于作廢的收料單、出庫單應一式三聯全部注明作廢字樣并保存在收料單、出庫單上，每本收料單、出庫單的首頁上應注明起始日期，待使用完后注明終止日期，并整理保存以備日后查賬。
六、 定期對倉庫進行衛生清理，保持倉庫的整齊美觀。使材料物資設備分類排列、存放整齊。
七、 可根據倉庫實際情況提出合理化建議，使得倉庫管理更加完善。
現場施工材料管理制度
：建筑管理本文提要：材料進場時必須根據進料計劃、送料憑證、產品合格證進行數量和質量驗收,材料領用要辦理材料出庫手續,出庫單一式三份,現場技術工程師和材料員各一份,留底一份。
來源自建筑施工資料
(一)材料進場
1、材料進場時必須根據進料計劃、送料憑證、產品合格證進行數量和質量驗收,驗收工作由現場施工工程師和材料員共同負責。
2、驗收時對品種、規格、型號、質量、數量、證件作好記錄,辦理驗收手續,不符合的材料拒絕驗收。驗收合格后即簽字入庫,辦理入庫手續。須由甲方驗收的材料到場則要及時請甲方代表到場共同驗收。
3、驗收單原件交公司工程管理部備案。
(二)材料的儲存與管理
1、材料入庫要辦理入庫手續,填寫入庫單。入庫單一式三份,現場技術工程師和材料員各一份,留底一份。
2、入庫要建立臺帳,要做到日清周結,每周盤點,帳實相符。現場材料作好防火、防盜、防雨、防損壞措施。
3、材料領用要辦理材料出庫手續,(來自:)出庫單一式三份,現場技術工程師和材料員各一份,留底一份。出庫單須有項目經理、材料員、施工班長簽字后方可進入材料室領取材料。
4、完工用料進行場清,余料必須及時回收,并辦理相應手續。
5、工程的廢舊材料屬公司財物,須由項目部報公司批準后統一處理,任何人不得擅自處理,否則按《公司工程管理制度》嚴肅處理。
6、材料庫由專人保管,負有全權責任,其他人員不得擅自入內。
7、總公司財務部每周進行清查、盤點
1、管理范圍:原則上是誰使用誰管理,誰保養、誰維修,包括檢查排除故障,更換等
2、電氣設備:單頭面以變電所的尾端開始,多頭面以本頭面第一臺饋電開關開始到迎頭,由使用單位管理。以上部分均由機電一隊管理,機械設備、井上下、主運輸機巷口及大巷運輸設備由運輸一、二、三隊負責;單頭掘進由掘進隊負責;大型固定設備由動力部負責
3、設備的更換由使用單位負責,特殊情況下由使用單位向動力部提出報告,動力部匯同生產部門研究解決
4、為促進各隊維護人員認真學習技術,獎勤罰懶,凡請外單位幫助本單位處理設備故障的,根據時間長短,一次交被請單位20-60元,確屬技術難題者除外。
新進設備或新型設備,確因使用單位水平低,需動力部協助處理的,使用單位維護員積極配合動力部進行處理,此種情況只限1-2次,其后均按有償服務處理。新型設備使用后,動力部必須及時對使用單位維護員進行專項技術培訓
第十七條:各單位對設備的管理和使用必須有專人負責,嚴禁設備頻繁起動、帶病和超負荷運行。要經常保持設備和工作地點、場所的清潔、整齊,搞好安全生產。
第十八條:各單位對使用的設備不得損壞、埋沒、丟失、否則按設備的價格及損壞程度折價賠償。
第2篇：出庫管理制度及流程范文
關鍵詞：倉庫 財務管理 制度流程
倉庫是企事業單位對物資進行保管和存放的建筑物或場所的統稱。對于現代企業而言，倉庫的職能范圍已經由傳統的物資存儲和發放場所轉變為對物資的性能了解，對材料進行接收類、計量、配送等多種功能為一體的綜合性管理部門。因此如何更好地實現對倉庫的管理，使其在企業產業鏈條中發揮更佳的作用就成為了現代企業管理者普遍關心的話題。
一、倉庫財務管理的內涵及重要意義
倉庫財務管理指的是對倉庫材料收發存業務的集中管理、管理經費、倉庫事業費、預算外經費等。作為確保倉庫各項管理活動順利進行的資金保障，同其它部門相比，倉庫財務的來源更廣，核算也更加獨立。目前本企業的倉庫財務主要是對材料收發存業務的集中。
完善的倉庫財務管理方案，可以優化倉庫的科學合理化管理，增強管理倉庫的計劃性和有效性，進一步提升倉庫的服務質量。在此基礎上，倉庫財務管理還能夠成為企業發展的推動力，降低企業的物資管理成本，使企業獲得更佳的經濟效益。而要想切實地實現這個目標，就要是倉庫的財務管理不斷向科學化和合理化方向邁進，在管理的過程中積極融入最前沿的理念，制定科學的管理制度與管理流程。
二、企業倉庫財務管理制度的制定
在《孟子?離婁上》中有一句耐人深思的話：“離婁之明，公輸子之巧，不以規矩，不能成方圓。”這段話形象地闡明了規章制度對于工作順利進行的保駕護航作用，倉庫作為單位物資的重要集散基地，就更需要制定科學的管理制度并進行嚴格地遵守。
倉庫財務管理制度的制定必須要為更好地進行企業倉庫物資管理而服務。首先從入庫管理來看，主要的管理任務有以下幾點：其一是對入庫的物資先核對是否有請購單，然后對來料物資進行仔細清點，在物資入庫的時候，倉庫管理人員需要核對物品的名稱、數量、單價、品牌、生產日期及型號等等是否與請購單、供貨單據一致，確認無誤之后方可在入庫單據上進行簽字。其二是做物資入庫時要確認送貨單上的數量、單價等重要信息無涂改，送貨單上確認有供應單位的送貨專用章、有質檢人員出具的物資檢驗合格單后方可做系統入庫。其三是對材料入庫的存單管理，必須由負責該物資采購人員進行簽名，以便在今后對賬時能夠準確找到當事人，在出現問題和糾紛的時候能第一時間找到責任人。其四是對一些特殊問題的管理，尤其是對于那些尚未出具發票但是實際已經入庫的材料，庫管人員應該在清點之后填寫臨時入庫單，并做出“暫估入庫”的標示，并對此類物品設置專門的臺賬進行記錄，待收到發票之后，庫管人員應及時予以沖銷，并填寫正式的入庫單據。
其次從倉庫物品的保管來看，需要注意以下幾點：其一是為倉庫內的各物資都確定臺賬，倉庫的庫存物資按照物品的種類來設置，管理人員同相關的財務負責人員進行通力協作，對倉庫內物資的出入庫單據進行科學的分類編號，并以此為根據設置臺賬，以便隨時進行查找與核對。其二是對物資的歸類管理，做好物料的防潮、防碰、防燃、防變質等工作，同時將不同性能物資按不同區域分別放置，做好物資的明確標識及收發存管理卡，以確保物資的先進先出。其三在臺賬的設置過程中需要注意設置與書寫要嚴格按照財務管理的規范來進行，力爭做到字跡工整，數字明晰，盡量杜絕隨意涂抹更改。其四是結賬問題，每月按時進行倉庫財務結賬，結賬的方式也要參照會計規范執行，并作出明確的標記。這里需要注意的是，庫管人員的臺賬只是記錄庫存物品的數量，而財務臺賬則需要對物品的金額也作出明確記錄[2]。
最后是從倉庫物品的出庫來看，在管理過程中，主要有以下步驟：其一是領料人詳細填寫領取單據，并交由部門負責人或授權人簽字生效后進行物資領取，在這個過程中需要認真核對需領物資的成本對象、品名、型號、數量。其二是物品由領料人員嚴格對實物的品名、數量做好當場和庫管一一核對，以免有物品出倉庫后數量上出現出入的現象。其三是在物品由領料人領取出庫之后，倉庫的管理人員應及時將材料的出入情況登記在物料收發存卡上及物料臺賬上，所領取物品的領料單在月末進行匯總裝訂，并制成一式三份的領料匯總單，一份留用，一份上交財務部分，一份上交到領用物品的部門，以便在年終進行結賬核對。
三、企業倉庫財務管理流程的完善
要想使倉庫的財務管理進一步奏效，還需對財務管理的流程進行完善。首先要改變過去倉庫被動進行物資存儲的局面，加強物資采購的計劃性，從而更好地實現成本的控制。建立完善的物資管理計劃，加強對物資管理全過程的監督。其次要不斷完善倉庫的財務預算。制定財務預算的最大目標是減少物資的積壓，因為物資積壓不僅會占用企業的資金，一些價格較貴的物品例如電腦、掃描儀等電子產品的更新換代速度較快，這會使企業的固定資產在無形中得到貶值。第三要注重提升倉庫管理人員的素質。隨著信息技術的飛速發展，計算機在企業管理中的作用也越來越大，在倉庫財務管理中引入計算機技術可以使工作效率得到顯著提升。因此要注重培養倉庫管理人員的工作能力，使其具備一定的計算機操作能力，并通過培訓加強其職業責任心，使其能夠在倉庫管理崗位上盡心盡職地工作。
四、結束語
總而言之，在市場經濟環境下，倉庫管理員要以經濟的眼光和視角來看待倉庫物資管理工作，積極采用先進的軟硬件來實施管理，使倉庫的財務管理能夠得到不斷地完善，從而幫助企業獲得更好的成本控制。
參考文獻：
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[5]劉惠利.企業財務管理目標的新思考[J].財經理論與實踐. 2001（03）
第3篇：出庫管理制度及流程范文
【關鍵詞】 藥品采購；藥品質量；藥庫管理
藥品是一種特殊商品，其質量的優劣直接關系到患者的健康及生命安全。為此，我院制定了嚴格的藥品采購及儲存養護制度，旨在確保藥品質量，保障臨床供應及用藥安全、有效、價廉。我院嚴格執行《藥品管理法》，堅持藥品采購與保管分開制，針對各個環節制定各項制度和相應的標準操作規程，如購藥審批制度、藥品質量檢查驗收制度、藥品在庫養護制度、藥品出入庫制度、特殊藥品管理制度、定期盤點制度等，確保藥品安全有效。
1 建立規范的藥品采購管理組織
藥品采購是醫療機構開展衛生服務的必要組成部分[1]。醫院根據《藥品管理法》、《醫療機構藥事管理規定》等法律法規建立健全藥品采購管理的各項規章制度，成立藥事委員會[2]。我院建立由院長負責，成員包括藥劑科、醫務科、財務科、紀檢成員及臨床科室主任等組成的藥事委員會，負責藥品采購目錄審定、供藥企業評價、藥品品種、價格，采購合同及付款等環節的審核、監督。制定藥品采購、儲存、出庫、藥品調劑及臨床科室的藥品管理使用工作制度及操作規程；明確各崗位職責、權限，強化各流程的監督和制約，使各項管理制度合法、適用，全面系統，保證藥品工作安全有序。
2 加強藥品的采購制度
藥品采購以“保證藥品質量”為第一的原則，采購符合國家藥品質量標準的優質藥品[3]。我院根據省市有關藥品集中采購中標及省基層醫療衛生機構用藥目錄內的品種進行藥品選擇，如個別品種屬于臨床必需而不是招標品種的，則進行備案采購，以保證臨床用藥。對問題較多的公司或廠家，提交醫院藥事管理委員會討論是否繼續購買該公司或廠家的藥品，以確保藥品的質量。藥品采購員結合醫院藥品消耗情況，藥品庫存情況制定藥品需要品種、規格、數量。同時，充分考慮各類藥品在計劃中的比例，保證常用藥品的供應，做到基本藥品優先保證，貴重藥品、新藥限量采購。對臨床需求量大，療效確切、價格合理、效期長的藥品，市場上短缺的藥品適當增加計劃量，對滯銷品種限量采購，根據季節變化及時調整藥品采購計劃，以防供應脫節。
3 加強藥品的出入庫管理
對購進藥品嚴格執行入庫驗收制度，由庫房保管員、采購員及供貨商的送貨員根據藥品隨貨通行單及發票核對品名、劑型、規格、批號、批準文號、數量等，特別注意核對效期、數量、產地等，驗收合格后填寫相關驗收記錄，簽字確認，交由微機錄入員入庫。微機錄入員根據藥房提交的申請單發放出庫并打印成紙質出庫單，藥庫發藥人員按藥品出庫單上的數量發放藥品，發藥時遵循先產先出、近期先出的原則。出庫單一式三份，領藥科室和藥庫各保存一份，領藥人員與發藥人員各自簽字后存檔，一份交財務科[4]。
4 嚴格藥品的儲存管理
按照藥品的儲存條件，我院將藥庫分隔成常溫區、陰涼區及冷藏區。嚴格按照中國藥典規定的藥品儲存條件進行儲存，藥庫配備冰箱、空調、溫濕度表、保險柜、鐵皮藥柜、貨架等。需在2℃～8℃冷藏保存及在冷暗處保存的藥品入庫登記后立即放入冰箱冷藏保存，供藥商在送上述藥品時必須是放在冷藏箱內。為了符合涼暗處保存藥品的要求，每天兩次對庫房的溫濕度進行檢查并記錄，溫度控制在20℃以下，濕度控制在45％～75％之間，不符合標準時通過空調調節。藥品必須放在離地面15cm以上的藥架或藥柜內。
5 加強有效期藥品的養護管理
藥品的有效期是指藥品在一定貯存條件下，保持藥品質量的期限。超出這一期限以后，藥效降低或消失，甚至毒性增加[5]。藥品效期管理是藥品質量管理的根本工作。藥品入庫時，有效期應不少于12個月，有效期規定為1年或少于1年的藥品除外，如氯霉素眼藥水，要求效期在8個月以上，并且少量購進。藥品使用時要近期先用。上柜擺放時翻新。在每月藥品盤點時檢查有效期少于6個月的藥品，將其公布于近效期藥品警示牌，與臨床醫師溝通，加快藥品使用，數量多時，聯系供貨商調換，杜絕過期失效藥品出窗口。對抗生素，生物、生化制劑等有效期藥品堅持先進先出、近期先發、易變先出，建立效期藥品一覽表及時登記，并定期對藥品進行外觀質量檢查和效期藥品檢查．根據不同季節對室內溫度進行調節．保證藥品有適宜的貯存條件，讓患者安全、有效、放心地使用藥品。
藥庫藥品的采購和管理是一項動態的工作，目前尚無統一的操作模式，只有按照國家法律法規政策辦事，遵循藥品市場發展規律和不斷變化的情況，探索出一種適合我院特點的操作方法，以制度促進管理，制約和規范藥庫運作過程，使藥庫工作更有效地確保藥品質量。
參考文獻
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[4] 郭紅霞.我院的藥品采購管理[J].中國中醫藥咨訊，2011，3（10）：309-310.
第4篇：出庫管理制度及流程范文
關鍵詞：物資管理 計劃管理 采購管理 庫存管理
企業物資管理指企業對所需物資的采購、使用、儲備等行為進行的一系列計劃、組織和控制活動。物資管理包括物資計劃制訂、采購、庫存管理等幾個重要環節，這些環節環環相扣，任何環節的問題都會影響到企業的正常運營。而企業在物資管理過程中，卻常常面臨以下問題：一是競爭加劇，成本壓力增長。市場競爭使企業提供的產品及服務價格無法大幅提升，而通貨膨脹則使材料采購價格攀升，企業必須建立一套具有約束力、可操作性的精細化物資管理機制以降低成本。二是管理執行力不強，造成運營成本增加。例如：企業定額管理不健全，使用部門申報計劃不科學；物資采購均在采購部內部進行，難以形成外部制約；核對不及時，庫存出現帳實不符。
針對實際工作中存在的問題，筆者認為企業應從以下幾方面加強物探企業生產物資管理。
一、建立優化全過程物資管理機制，降低成本
1.加強計劃管理
物資計劃主要包括定額及采購計劃管理。定額包括消耗定額及儲備定額等。物資消耗定額是指在一定的生產技術組織條件下，為制造單位產品或完成單位工作量，所需消耗的物資數量標準。物資消耗定額是企業進行物資供應計劃、用料管理、定額供料的重要基礎。物資儲備定額可分為經常儲備、保險儲備、季節儲備及特準儲備定額等。采購計劃是企業在計劃期內，確定各種物資需要量而編制的計劃，是企業采購部門組織采購的主要依據，做好采購計劃是降低庫存占用的前提。對于業務部門填報的需求計劃，首先要按照“先內平，后申報”的原則落實是否為需要購買的物資，要求物資計劃部門核準數量、規格后，才能編制采購計劃，盡量使采購計劃真實而客觀。
2.加強采購管理
采購管理涉及采購模式的確定、采購執行、招標規范的建立。采購部門應把采購計劃對物資規格、數量、質量、需求時間的要求作為采購準則。通過分析采購準則及市場，確定采購模式，例如對大型集團企業，可采用集中采購模式，提升議價能力；對質量要求高的物資建立長期戰略合作關系模式采購，還需注意替代對象的培育；采用網上等多種渠道進行采購，拓寬采購渠道，降低成本。采購部門需嚴格按合同部門制定的招標規范進行招標，在合同簽訂后跟蹤檢查合同執行情況，控制采購質量、進度。當供應商將貨物送達后，采購部門需進行到貨登記，并協助庫房和檢驗部門對物資進行驗收，最終完成物資接收，結合驗收結果更新供應商等級，完成款項支付。合同管理部門需建立招標管理制度、招標管理流程確保采購的公正、公開。
合理確定采購量和加強采購合同管理也是非常重要的。采購部門要提倡“多存信息，少存實物”的新觀念，嚴格執行材料采購計劃，合理確定采購批次和數量，防止盲目采購和無計劃采購。要建立采購合同臺賬、做好合同匯總，切實控制采購合同風險。
除此之外，還要做好兩方面的工作。一方面要加強采購人員的職業教育和管理，提高自身素質，培養出一批敬業且責任心強的高素質采購人員，杜絕采購人員為吃回扣拿好處而損害企業利益的不正之風。另一方面要加強對物資供應商的管理，降低采購風險。物資供應部門應建立客戶檔案，并根據其資信程度、生產能力、技術水平、供貨價格、供貨質量、售后服務、協作關系等實行分類管理。選擇信譽好、配合好、價格適宜的供應商并與之建立良好的合作關系，保證產品的質量和及時供應。
3.做好倉儲管理
庫存管理是對物資進行接收、發放、存儲保管、核對等一系列的管理活動。其基礎是庫存信息的完整、準確及庫存物資的安全、完整。日常庫存管理包括入庫、出庫管理及稽核。對于購入物資，庫管人員應關注其數量、名稱、規格、質量等，并請采購部門及質量管理部門協同驗收，對驗收中發現的數量、質量等不相符現象，庫管人員有權拒絕辦理入庫，并視情況報告相關部門處理。庫管人員還應做好入庫單簽收并及時登記實物臺帳。對出庫物資，使用部門需向物資部門提交物資需求計劃，物資部審核后辦理物資出庫，開具出庫單，出庫完成后應及時更新庫存臺帳。對手續不全的領取事項，庫管人員應拒絕發貨。庫管人員應堅持“日清月結”制度并做好各類物資明細賬的登記，檢查賬賬是否相符、賬實是否相符及賬卡是否相符、資金是否對口。發現盈余、殘損等，須查明原因，落實責任，提出處理意見，提交相關管理部門處置，管理部門應加強對物資的抽查工作。企業還需建立并嚴格執行領退料管理制度，對于廢舊物料等倉儲部門應做好回收利用及集中處置。
二、加強信息化管理手段，強化監控，提高執行力
物資管理必須使用現代的信息化管理手段才能實現物資基礎數據標準化、業務流程化、監控實時化、決策智能化。信息化實施使物流、資金流和信息流在系統上得到迅速、真實、全面的反映, 管理者、決策者可隨時了解全局的物資管理情況，實時監控。物資管理信息化系統的應用帶來管理模式的改變，企業在實施信息化中可以采取階段性推進的手段，并應注意與其他信息化系統的完美融合。
三、落實職責，建立考核機制，提高執行力
第5篇：出庫管理制度及流程范文
X縣人民醫院，屬縣級綜合二級甲等醫院，職工人數930人，2016年業務收入2.53億元。國家衛計委文件對衛生材料的相關管理要求，百元醫療收入消耗衛生材料不高于20元，提高不含藥品衛材檢查的醫療服務性收入，因衛生材料品種多等原因，很多醫院對衛生材料的管控不到位，造成衛生材料存在浪費及漏費現象，導致醫院成本上升。筆者根據多年對醫院衛生材料的使用數據分析，探索科學的醫院衛生材料管理辦法。
二、縣級綜合醫院加強衛生材料管理的意義
衛生材料是流動資產的重要組成部分，隨著醫療技術的不斷進步，臨床耗用和醫療服務過程中所耗用的衛生材料越來越多，衛生材料的耗用價值已經占醫療成本比重達25%以上，如何管理好衛生材料已經成為醫院經濟管理的重點之一。在醫院的經濟管理中，衛生材料相對于其他方面的管理還相對滯后，這無形中影響了醫院的發展。目前，我國醫院中的衛生材料品種繁多，每次的采購量都非常龐大，醫院需要提高經濟管理的信息質量，來滿足管理者對經營數據的分析和決策。這就需要醫院建設完善的倉庫管理體系，更新管理方式，使其能夠清晰準確地記錄衛生材料出入庫的信息，劃分各類衛生材料的使用成本，明確材料的使用方向，為分析收支平衡、落實成本核算、加強成本控制提供準確而詳細的數據，同時也有利于醫院推行績效考評，提高醫生工作的積極性。其次，加強醫院衛生材料的管理還有利于完善醫院的內部控制，在以市場為主導的經濟環境中，醫院之間的競爭越來越激烈。醫院必須強化內耗管理，杜絕從采購、備貨、供貨到驗收、使用等過程中出現的不規范行為和不必要的浪費，從而控制醫療成本，降低醫院資金周轉，進一步解決百姓看病貴等社會熱點問題，提高醫院競爭力。
三、衛生材料管理現狀
（一）衛生材料申購流程過于簡單，造成衛生材料品目較多
申購流程一般是由衛生材料使用科室提出申請，衛生材料管理科室審核，交醫院耗材采購管理委員會討論是否購買。整個審批過程流于形式，執行環節監督不到位，臨床科室對新購耗材申購的必要性認證不足，很多情況是聽取材料供應商的推薦，至于必要性，或者病人負擔等問題考慮不足，在申購方面有些盲目，而衛生材料管理科室對新耗材的把關也不專業，主要是聽臨床使用科室的意見。這樣必然造成醫院衛生材料品種多，病人負擔加重，醫院成本增加。另外，在采購過程中，由于受到利益的誘惑，很容易出現衛生材料的質量參差不齊，采購渾水摸魚等情況，給醫院和患者帶來重大隱患。
（二）衛生材料一級庫庫存積壓大，采購數量不科學
在醫院采購環節中，采購衛生材料的數量占比大，有一些衛生材料的單位價值較高，長期不規范的采購占用了醫院大量的流動資金，造成一級庫存的積壓。目前，對于衛生材料的采購數量一般也是由臨床科室報計劃，管理科室根據已審批的品目和科室需求負責按流程采購，在數量把控上沒有硬性標準。如，是按一年量采購還是按一個月量采購，管理科室沒有規定。這樣的管理模式下，采購數量沒有控制，導致醫院衛生材料積壓大，造成資金周轉慢和衛生材料過期與浪費現象嚴重。
（三）衛生材料二級庫浪費及漏費現象嚴重
衛生材料的采購入庫后，首先由醫院管理科室（即一級庫）保管，一般采取領取材料出庫，依據領用材料計算消耗，然后再根據各臨床科室申領至二級庫。而醫院的會計監控和核算大多只到一級庫房環節，對二級庫缺乏控制。在臨床二級庫，常存在衛生材料并非一個保管，甚至有的科室任何人都可以自取，直接導致了出庫的衛生材料實際去向不明、實際數量無法控制等，造成責任意識不強的浪費，甚至出現惡意浪費的情況。由于缺乏對各科室衛生材料使用的監督，使得醫院沒有辦法量化衛生材料真實的使用成本是否是臨床正常需要，從而影響了成本的可比性和準確性。
（四）衛生材料二級庫盤點制度執行不到位
衛生材料有別于醫用藥品，如手術、檢驗和一般醫用材料等，大到價值好幾萬的心臟支架，小到價值幾毛的醫用紗布，種類繁多、規格各異。醫院雖對衛生材料實行成本控制，可是有的醫院以領代銷的方式核算，這樣的核算模式必然存在二級庫在庫問題，諸如耗材庫積壓、過期等原因引起的報廢。有的醫院實行二級庫盤點模式，倒擠出當月實際使用金額，這種方法理論上可行，但因盤點工作量大，導致盤點的準確性得不到保障。衛生材料的管理關乎著病人的生命安全，直接影響著醫院的醫療質量，加強衛生材料消耗、支出管理，實行零庫存及二級庫管理意義重大。
（五）衛生材料中的高價值耗材收支不匹配
高值耗材一般是直接用于人體，單位價值較高、對安全性有嚴格要求的醫療用品。特別是外科使用的植入性材料，存在先使用后入庫的情況，主要原因是該類材料因人而異且存在多種型號，同時在手術前無法判斷其型號大小，只有在手術開始后才能確定，這種情況，大部分醫院是不給予先入庫，而是先使用，而后辦理入庫手續。這使得當期衛生材料的收入與領用支出不配比，數據信息不準確、不完整，管理制度流于形式，無法追蹤管理。一旦出現供應商召回因質量出現問題的耗材，不能夠第一時間及時查找到，只能翻閱醫療記錄進行人工查找，存在醫療安全隱患。
四、衛生材料管理方法探索
（一）加強衛生材料申購審批流程管理
醫院要想降低庫存，減少資金的占用，必須從強化醫院衛生材料的采購環節入手，實行計劃采購，公開招標，統一核算。采購計劃由使用科室提出，依托政府相關招標平臺，公開招標信息，指定采購部門專人統一采購，供應商統一到財務部門結算。這樣統一采購、入賬，便于醫院管理和及時掌握所購進衛生材料的數量和價值。另外，通過對供應商資質的嚴格審核，也保障了衛生材料的供應質量，有效地避免了魚目混珠或渾水摸魚等情況的發生。同時，還要從醫院管理制度、崗位責任上約束審批各環節人員的權責，使得申購流程各環節管理部門人員都不能隨心所欲，制定科學的量化考核機制。如，在申購論證報告中，必須有充足的理由，而不是流于形式，是否為不可替代的衛生材料，其優點及估計使用量等詳細內容。通過內、外雙方面入手，最大限度地實現醫院利益最大化。
（二）測算合理庫存量，防止庫存積壓
對衛生材料的庫存管理應該區別于醫用藥品管理，它種類繁多、規格各異，還有一部分屬于醫院的純消耗品，如果不合理的大量庫房積壓，會出現過期報廢、跑冒滴漏等問題，所以醫院勢必要采用零庫存和二級庫管理模式。首先，通過以往數據測算出各類衛生材料的日使用量，嚴格把控臨床科室申領數量，從衛生材料類別上有效區分哪些需要入二級庫存，哪些需要零庫存。對于需要入二級庫存的衛生材料，實行精細化管理，定期查看庫存，降低材料消耗，防止材料流失，如出現庫存接近預警值時，須立即聯系供應商進行補貨，謹防出現材料短缺，而影響醫院業務的正常運行。對于可以實現零庫存管理的采血管、一次性輸液器等材料，采取與供應商簽訂長期合同，由供應商直接送到使用科室，并由其負責人和材料管理人員簽字確認，月底匯總上交財務部門，統一審核，統一付款。這樣一來，最大化的降低了醫院衛生材料的實物庫存，從而降低了醫院的運營成本，加快資金的周轉。
（三）建立衛生材料二級庫管理制度，責任落實到人
當前，醫院的業務量大大提升，這需要醫院更好地完善自身管理系統，才能有效地提高醫療服務效率。首先，引進二級庫概念，指定專人對購入的設備耗材進行細分，依據材料價值的高低、數量的多少、是否易耗等特點進行細致分類，這樣既能有效地保管和使用材料，又利于精準入庫，同時還要對入庫材料進行嚴格檢查，對不符合質量要求的材料進行退換并登記，確保入庫材料安全可用。然后再由各科指定專人負責衛生材料二級庫的領、銷環節，并制定崗位責任制，確保每筆衛生材料的使用去處一清二楚，杜絕浪費及漏收。
（四）嚴格材料的入出庫，確保達到收支配比
為方便醫院追蹤衛生材料的入出庫及使用情況，需建立一套標準的入出庫流程，杜絕出現未入庫先使用等情況。首先，將采購的材料驗收入庫，并將送貨單、入庫單及發票等原始憑證統一交由財務部門核對、處理。其次，在領取材料時，需要各科室主任簽字確認的領取清單，由倉庫管理人員核對后打印出庫清單，方可簽字領取。月末再將領取清單和出庫單一并交由財務核對，并對各科室進行成本核算。同時還要對庫存材料進行定期盤點，做到賬實相符。
第6篇：出庫管理制度及流程范文
【關鍵詞】內容；辦法；賬務
【1】藥品采購是醫療機構開展衛生服務的必要組成部分。隨著社會的進步和科學技術的不斷發展，藥品采購已成為醫療機構一項具有重大戰略意義的活動。在藥品市場不太規范、廠家多、產品多、推銷商多、藥品差價大的情況下，搞好藥品采購就顯得尤為重要。只有規范藥品采購，才能達到藥品管理科學化、制度化、合理化，現就我院藥品采購的規范化管理探討如下。
1 藥品采購的管理內容
近些年，我國藥品生產普遍供過于求，藥品定價不合理，藥品生產和銷售市場混亂，導致醫院藥品采購、使用受到極大干擾。因此，如何采購對于提高醫療機構工作效率、確保藥品質量、降低患者用藥負擔等方面都有十分重要的意義。我院根據自身實際情況，規范藥品采購行為，保證藥品質量，維護患者利益，想方設法制定各種管理措施，在認真貫徹執行藥品招標采購政策的同時，嚴把藥品入院關口，合理控制藥品庫存，在保證臨床用藥的情況下，加強資金周轉利用率。
2 藥品采購的管理辦法
2.1藥品采購管理組織規范化
[2]醫院根據《藥品管理法》、《醫療機構藥事管理規定》等法律法規建立健全藥品采購管理的各項規章制度，成立藥事委員會，由院長負責，成員包括藥劑科、醫務處、財務科、經管科及臨床科室主任等，負責藥品采購目錄審定、新藥引進、供貨公司評價、藥品品種、價格，采購合同及付款等環節的審核、監督。制定藥品采購、儲存、出庫、藥品調劑及臨床科室的藥品管理使用工作制度及操作規程；明確各崗位職責、權限，強化各流程的監督和制約，使各項管理制度合法、適用，全面系統，保證藥品工作安全有序。
2.2采購程序規范化嚴謹的中標藥品篩選辦法：對醫院正常使用的藥品，因為生產廠家太多，質量層次不一樣，較難選擇，我院對中標藥品的選擇本著“公平、公正、公開”的原則。制定科學，規范的中標品種選用辦法。由藥械科對現用藥品進行整理，然后與中標目錄進行匹配，打印成紙質材料，由各科主任審核確認后制定醫院藥品采購目錄，上報醫院院長批準后執行。
2.3 采購藥品的審批制度：醫院藥品采購由采供科專職采購員進行采購，其他任何部門和個人不得行使采購權。醫院藥品采購目錄中的藥品由采購員根據各臨床科室的使用情況和庫存情況制定采購計劃，交采供科主任審核及財務主任審批后，根據醫院的采購政策進行采購。新藥的采購按照由臨床科室主任根據業務的開展情況填寫新藥申請表，報藥劑科統一匯集整理，報醫院藥事管理委員會討論，醫院擇期開藥師會，各科主任對所申請藥品介紹藥品的藥理作用、臨床療效以及與同類藥物相比較的優勢等，并當場投票，當場宣布結果的方式引進新藥。確認后的新藥加入醫院采購目錄正常采購。臨床急需、特殊需要的藥品由臨床科室主任填寫急、特需藥品申請單，報醫務處審核、院長審批后采購員方可采購。特殊管理的藥品采購，包括麻醉、精神、毒性藥品，易制毒藥品、疫苗的采購等按照相關管理制度采購。
2.4 制定科學的采購計劃，保持合理庫存。藥品采購在保證藥品及時供應的同時，要加速藥品周轉率，降低藥品采購成本，提高藥品占用資金的使用率。采購員根據藥品供應情況及醫療需求，制定采購計劃時充分考慮用藥的季節性以及藥品的有效期等諸多因素，根據我院基本用藥目錄及有關采購規定，每天制定采購計劃，一般按照10天用量采購，對于一些有效期比較短、用量較為波動，采用少購勤購的原則，特需藥采購為一次采購量，新藥采購根據臨床申請少量采購，并做好用藥調查，及時與臨床科、室溝通，掌握新藥的臨床使用情況。
3藥品采購的帳物管理
3.1藥品驗收入庫管理：對購進藥品嚴格執行入庫驗收制度，由庫房保管員、采購員及供貨商的送貨員根據藥品隨貨通行單及發票核對品名、劑型、規格、批號、批準文號、數量等，特別注意核對效期、數量、產地等，驗收合格后填寫相關驗收記錄，簽字確認，交由微機錄入員入庫。
3.2藥品出庫管理：微機錄入員根據藥房提交的申請單發放出庫并打印成紙質出庫單，藥庫發藥人員按藥品出庫單上的數量發放藥品，發藥時遵循先產先出、近期先出的原則。出庫單一式三份，領藥科室和藥庫各保存一份，領藥人員與發藥人員各自簽字后存檔。一份交財務科。
3.3藥品掛賬管理由經管科對采購藥品發票、入庫單、采購計劃、等相關憑證進行審核，確認是否有相關人員的審批、簽字，入庫單的藥品與計劃是否一致，是否按照相應的醫院藥品采購目錄執行，審核無誤后，交由財務科進行相應的掛賬付款處理。[2]
3.4藥品缺貨的管理制定應對措施(1)藥品采購人員與醫藥公司應及時溝通。藥品采購人員發現藥品使用情況異常，如某些藥品用量驟增，應及時通知醫藥公司備貨，保證醫院藥品供應。(2)加強醫院內部協調。加強醫院藥品采購人員、庫房管理人員及藥房負責人的協調與配合，藥品采購人員應將收集到的市場信息、醫藥公司提供的信息，及時反饋給藥品目錄的管理人員。
總之，我院在藥品采購管理中，從藥品購入到用于患者身上，我們都建立健全了一套完善的管理流程，對藥品采購的各環節加強監督管理控制，層層把關，使管理工作科學化、現代化。從而有效地保證了藥品質量。
參考文獻
[1] 鐘小斌、黃振光 我院藥品采購管理及使用監控 中國藥房 2010，6，21（21）
第7篇：出庫管理制度及流程范文
1.1物資分類不清
低值易耗品與固定資產界定不清。兩者有相似之處，在生產過程中可以多次使用而不改變其實物形態，在使用時可能需要維修，報廢時可能也有殘值。執行過程中沒有一個統一嚴格的規定，主要根據各醫院使用部門和管理部門的工作經驗來劃分，沒有統一口徑。因物資分類不同也會導致后續的管理及成本歸屬的不同。醫用低值易耗品與衛生材料分類不清。兩者都是在醫療活動中需要使用的物資。從定義上看，在使用過程中是否會改變實物形態是區分兩者的關鍵，但在實際操作中，因采購部門和倉庫管理人員對物資的屬性了解程度不及使用部門，由于醫院人員素質不一而導致對物資分類判斷出現錯誤的現象時有發生。
1.2登卡入賬不及時
采購回來的庫存物資必須辦理驗收入庫手續才能進入醫院內部流轉。卡片是中介，明細賬又是連接實物與管理的重要工具，在實際操作中，經常出現物資卡片登記不及時或事后根據出入庫單補記的情況，或卡片已登記但系統做賬不及時的問題。3.3責任不清醫院物資管理涉及醫院多個部門，伴隨實物從外部供應商到倉庫再到使用部門，物資賬也經過采購員、制單員、物資明細賬會計等多崗位流轉登記核算。若在實際操作中沒有執行卡片管理或執行不到位，月末盤點出現盤盈或盤虧的情況時很難查明是哪一環節的疏漏或哪一崗位的責任。
2物資管理解決對策
2.1建立完善物資管理制度
醫院的物資管理要形成獨立的體系，由醫院統一管理和調配。避免分口多頭管理，同時不得由同一崗位或同一人辦理庫存物資業務全過程。
2.2制定物資管理流程，落實崗位責任制度
充分利用物資管理信息系統平臺，保證賬實同步流轉。物資管理的“進、銷、存”都涉及倉庫，因此，應重點明確倉管員的崗位內容和職責。倉管員在物資入庫環節做到“所有入庫有來源有單據”。醫院物資來源基本分為外購、接受捐贈和內部調撥，即倉管員對每一單貨物首先確定來源，如是外購要有本單位采購部門的請購單和供應商的發票或送貨單、如是接受捐贈要有捐贈單位公函或本單位外聯部門接受捐贈確認函、如是內部調撥要有其他倉庫簽發的內部調撥單才能辦理簽收入庫并登記卡片。在物資出庫環節做到“所有出庫有出處有單據”。物資的出處一般有科室領用、內部調撥和報廢處理。物資的領用要嚴格辦理出庫手續。申領部門在物資管理系統平臺下單領料，制單員根據各科室領料單在系統填制出庫單，倉管員根據出庫單發貨時要和領料人當面清點，并根據領料人簽名確認的出庫單登記卡片。凡未辦理出庫單手續的，倉管員不得發貨，禁止白條抵庫。人員未經許可不得進入倉庫，因工作需要進入倉庫的有關人員需經倉管員陪同，物資未經許可不得外借或他用。經常核對賬、卡、物是否相符，如有異常要及時上報。
2.3建立健全庫存控制制度
各種庫存物資應當定期進行清查盤點，每年至少盤點一次，年終必須進行全面盤點清查，保證賬實相符。盤點時，財務、審計等相關部門要派人監盤。對于發生的盤盈、盤虧以及變質、過期、毀損等物資，應及時查明原因，追究責任。
2.4加強管理人員能力培訓，密切部門之間配合
第8篇：出庫管理制度及流程范文
一、企業發出商品管理中造成發出商品賬實不符的原因
企業在發出商品的管理中,為何會產生發出商品賬實不符的差異呢?一般商品管理主要存在以下一些問題:首先,企業的管理層對發出商品管理不夠重視,沒有落實發出商品責任人管理制度。其次,企業內部控制制度不健全,管理人員缺乏存貨管理知識,對發出商品的監管效率低下。第三,缺乏發出商品定期盤點制度未及時盤點客戶處寄存周轉倉庫的發出商品。第四,企業各職能部門之間缺乏有效的溝通。發出商品主要涉及企業銷售、財務以及駐廠員,駐廠員是企業在客戶處寄存周轉倉庫的管理員,銷售業務員、會計以及駐廠員各有各的數據,缺少溝通核對。
二、企業做好發出商品管理的建議對策
(一)建立發出商品管理制度,規范各環節的管理流程
企業應在產品出廠、途中運輸、客戶處寄存周轉倉庫、客戶領用產品及產品不合格退貨等環節,建立管理制度,規定各環節的業務流程與手續、崗位職責、控制措施及考核辦法,要求企業駐廠員、銷售業務員全程跟蹤產品出廠、運輸、寄存、退貨等情況,從源頭上提供制度保證。
1.產品出廠環節管理。企業銷售業務員根據客戶需求與訂單,填制“銷售單”,經銷售主管或相關領導簽字確認后,轉送給企業成品倉庫;倉管員只有在收到經過批準的銷售單時才能供貨;產品的發出須由獨立的發運部門進行;裝運產品時必須持有經有關部門核準的發運通知單,并據此編制出庫單,出庫單應由經辦業務員簽字。
2.途中運輸環節管理。運輸乘運商依據“發運通知單”出具“產品托運單”,經雙方簽字后各存一份;在運輸途中,運輸乘運商必須確保產品的安全與完整,順利移交給客戶的產品寄存周轉倉庫。企業銷售業務員應及時跟蹤與掌握產品運輸動態,確保產品安全到達。運輸乘運商將產品移交給客戶的產品寄存周轉倉庫后,需得到賣方企業駐廠員的簽字或讓其出具“到位通知單”。運輸乘運商在辦理產品移交過程中,若發生以次換好、產品短缺、產品破損,企業駐廠員及時向銷售部門提出申請,銷售業務員需提請部門負責人或企業主管領導審批,得到意見后反饋給駐廠員按企業正常流程辦理手續。為確保運輸途中風險,應對產品實施貨運保險。
3.客戶的產品寄存周轉倉庫環節管理。根據客戶的生產需要,填制產品送貨清單,將產品發給客戶,由其接收并簽字確認。客戶采購部門,依據實際領用產品數量向企業發出結算通知單,企業銷售業務員應及時接收并予以確認。企業銷售內勤依據確認的客戶結算通知單開具發票或提請財務部門開具發票,并快速將發票傳遞給客戶。駐廠員務必跟蹤與掌握產品寄存周轉倉庫庫存動態,發現異常情況應及時向企業銷售部門反饋信息,并采取相應措施予以解決。
4.產品退貨環節管理。客戶在領用產品生產時若發現質量問題等原因提出退貨的,駐廠員應及時將其信息反饋給企業銷售部門,同時,編制“產品退貨清單”,簡要說明其原因。客戶將退貨產品退回到產品寄存周轉倉庫或直接退回企業的,由駐廠員負責將退貨產品移交給運輸商,由其運回到企業。企業銷售業務員依據“產品退貨清單”填制“待處理產品交庫單”(一式五份,庫房、銷售、生產、質量及財務各一份),并在“產品退貨清單”上簽字確認。倉管員依據“產品退貨清單”和“待處理產品交庫單”接收實物。企業質量部門應在生產部門的協助下,依據“待處理產品交庫單”及時對退貨產品進行拆箱檢驗,判定其責任,并出具“產品處理單”。
(二)落實發出商品責任人管理制度
從產品出廠至產品到達客戶寄存倉庫環節,銷售業務員為發出商品的管理責任人,銷售業務員應分客戶按產品規格型號建立發出商品臺賬,以便與財務和駐廠員核對有關數據。產品在客戶寄存倉庫期間,駐廠員為發出商品的管理責任人。企業要對駐廠員進行培訓,駐廠員應掌握倉庫保管員的一定知識,要讓駐廠員認識到發出商品管理的重要性。責任人應嚴格做好產品出入庫手續,做到日清月結,每月末自行盤點,及時上報報表并做到賬物相符、賬賬相符、賬表相符。存貨不得外借,存貨發生損失,將追究責任人的經濟和法律責任。
(三)建立并落實發出商品定期清查盤點制度
企業在建立存貨盤點制度時,應將發出商品的盤點列入制度之內。企業不應以盤點成本過高為由而不對寄存在客戶周轉倉庫的發出商品進行盤點,至少每年年終應對發出商品盤點核對。發出商品的盤點和重要性應與在企業內的存貨盤點一致。如盤點結果與賬面記錄不符,應及時查明原因,按企業規定進行報批處理。
第9篇：出庫管理制度及流程范文
關鍵詞：中小糧庫；內控管理；內控制度
員工少、規模小、職能部門設置簡單、內控管理薄弱是現行中小糧庫普遍現象，對于中小糧庫來說，建立健全完善的內部控制制度并使之有效運行，無論從機構設置、人員配備、能力素質、還是成本效益上考慮都很難做到，必然影響舞弊、經營、財務、資產管理、安全等方面的風險控制與防范。從而影響企業有效提高管理水平，提升核心競爭力，增收節支、改善經營、創造更好的經濟效益和社會效益。從業務流程層面加強管理，改善流程管理以實現內控的有效運行，實現內部控制目的，實踐表明是簡單易行、行之有效。
1 中小糧庫的特點及主營業務
中小糧庫員工人數正常在30人以內，正副主任2～4人，設置的職能部門主要為保管、業務、財務等科室，主任及各部門負責人多是一人多職，一人多崗；主要業務：一是確保完成各級儲備糧計劃，二是自主經營糧食。收購、倉儲、保管、銷售，是糧庫經營的主營業務范圍；現金流在收購、銷售時集中且短時間流量大，收購時大部份是現金結算；機械流動性小、集中使用、部份機械季節性使用，閑置時間長；藥品揮發性強，糧食保管工作要求的特殊性等都對經營管理提出特殊要求，這就要求在管理上必須提出針對性的管理與控制方法，以實現更好的經營與控制目標。
2 流程設計及實施要點
①梳理主要業務流程，針對重點控制環節，制定流程規范。
糧食收購(調撥入庫)方面，主要流程為：穩定糧源、驗質、計價、檢斤、入庫、付款，在收購入庫過程中，針對近年來糧源競爭激烈，糧食收購工作的特殊性等，我們采取：糧源控制前置。利用收購季節，對農村個體糧食經紀人、售糧大戶進行登記，建立客戶檔案，只要收購價格、質量要求等市場行情有變化，業務科必須提前通知客戶，做好必要的服務工作；與經紀人簽訂協議書，對售糧達到約定數量的客戶給與一次性獎勵等辦法，穩定了糧源，保證收購數量和質量；“驗質、計價開單，一單到底”的管理辦法，即化驗員對糧食進行化驗后，由計價員按收購入庫計劃價格，依質作價，作價后的單據在計量員檢斤、倉庫接收人員對入庫糧食復檢無異議、開票員開票、付款員經獨立復核后付款，這過程中，所有流程作業人員在一張單據簽字，力求達到控制目標的前題下簡化手續，同時盡可能的避免了因多崗位開單出票增加的工作量及可能產生的差錯，也便于下一崗位對上一崗位工作的監督復核；對入庫的糧食每天進行通倉化驗，比質比價，分管負責人抽查復核當天開出的票據，一旦發現問題，及時處理；定期評價收購入庫情況和各流程的工作，適時調整收購價格、質量要求等收購政策，做到政策執行到位，保證儲備、經營計劃實現。糧食保管方面：安全作為保管日常工作的重中之重，在藥品領用存、薰蒸用藥、存糧保管每一個方面，始終將安全放在第一位，充分利用好電腦測溫、機械通風等現代化倉儲條件，以防為主，防治結合，入庫后及時治蟲，過程中防蟲，避免感染，控制倉溫、糧溫，嚴格查糧制度、發現問題及時處理，確保存糧安全，達到“一符四無”糧倉標準；未經正常的銷售出庫程序，任何人不得私自動用庫存糧食。
資產管理方面：建立授權采購制度，大宗資產報主管部門批準或實行集體決策；使用過程中，按制度實施過程控制，突出二個重點，一是針對貨幣性資產收付集中且收購現金支出量大的特點，制定保障貨幣性資產安全的控制措施，在貨幣資金管理方面，嚴格按現金結算范圍及銀行結算管理辦法要求結算款項，銀行印鑒分開保管、重要，票據登記銷號管理、取存現金專車接送且不得少于二人、不留大額現金過夜、定期盤點等措施，確保貨幣性資產安全。二是為保證資產安有資產登記臺賬，建立固定資產管理卡，嚴格按資產管理制度使用、出借、處置資產。針對輸送機等季節性使用且使用強度短期大的資產，每季結束后，要求資產管理人員，用高壓水槍清洗、保養后入庫保管并進行定期維護，一律不得外借。
糧食銷售方面：銷售出庫的主要流程為確定客戶、報告及簽訂合同、收款開具出庫單、開具發貨憑證、出庫及出門管理。在這一流程中，更多的是關注二個控制點，收款發貨、按出庫單發貨。糧庫銷售大多堅持“現款銷售，錢貨兩清”，在銷售出庫時關注“按單發貨”；收到上級糧庫轉來的出庫單或客戶貨款后，統一由財務部門開具出庫通知單，注明詳細的出庫數量、時間、包裝、發貨方式等，出庫通知單交由業務部門；業務部門根據出庫通知單，填制發貨單，發貨單連續編號，一式五聯，分別為存根、發貨、客戶、財務、出門聯次，分別用于業務部門留存、倉庫發貨、報財務、出門證及客戶留存，業務部門嚴格按照出庫通知單發貨，并以出庫通知單和發貨單按客戶分別登記出庫臺賬，控制發貨數量，確保不多發，不誤發，這樣就將兩個關鍵控制點交由兩個部門來完成，明確了工作要求，也落實了工作責任。
費用管理方面：突出一個“細”字，每月底各部門上報下月部門費用預算，財務部匯總，經主任審核后，報主管部門審批，各部門在預算范圍內使用；統一制作費用支出表單，要求將支出費用內容、用途填寫清楚，并實行費用“聯簽”制度，由經辦人、部門負責人、分管領導簽字后、報審批人審批。將費用控制做細、做實，不實為一種費用控制的好辦法。
②做好復核、考評工作，保障流程運作有效性。
統一部署，廣泛進行宣傳發動，認真開展各項活動，扎實有效地推進。要注重實效，切忌走過場搞形式主義。要通過開展儲備糧規范化管理活動，促進儲備糧管理工作，帶動其他倉儲企業改進糧油倉儲管理工作，全面提升糧油倉儲管理規范化水平，保障流程運作有效性。
3 以流程規范為依據，考評重點流程實施情況
開展規范化管理活動是國家糧食局在全國范圍內開展整體提升糧油倉儲企業管理水平的重大行動，事關糧油倉儲行業的科學發展，事關各類庫存糧油的數量真實、質量良好和儲存安全，事關國家各項糧食流通政策的貫徹落實糧食安全。承儲企業要認真實施力爭取得實效。實施過程中，要從企業規范管理需要出發，側重解決實際問題，努力提高企業規范化管理水平。加強聯系，按時報告。要及時總結情況。結合規范化考評，予以總結評比。
4 有效流程對中小糧庫經營管理的影響
在中小糧庫實行流程管理，旨在改變內部控制薄弱的現狀，簡化內部控制程序，強化內部控制重點，以實現有效內部控制的目的，避免只做表面文章的制度建設，將內部控制的精神融合到管理流程中來，通過業務工作流程與相關的崗位責任制的形式，讓內控制度得以有效實施，從而最大限度規避風險。
參考文獻