銀行托管業務精選(九篇)

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第1篇：銀行托管業務范文

國內銀行自1998年開辦托管業務以來，相關業務創新日益活躍，同業競爭日趨激烈。特別是多層次資本市場的深入建設，各類基金層出不窮，為托管業務提供了廣闊空間，托管業務已成為國內銀行發力角逐的焦點業務，中小股份制銀行發展托管業務也必須從戰略層面進行思考。

國際銀行業發展托管業務的基本趨勢

隨著上個世紀70年代金融市場的快速發展，催生出了基金、證券、保險、信托等諸多資金的管理和運用，國際上逐漸確立了基金管理與基金托管相分離的制度，并從法律上予以確認。在這樣的背景下，商業銀行開始扮演起資金托管人的角色，經歷三十多年的蓬勃發展后，托管業務目前已成為國際商業銀行中間業務的重要組成部分。目前國際銀行的托管業務發展呈現以下幾個特點：

國際先進銀行普遍高度重視托管業務

從本質上看，托管業務是商業銀行的一種中間業務，發展托管業務，能夠有效提升商業銀行中間業務的經營水平，改善業務收入結構，提高無風險業務收入的比重。同時，托管費用收入具有安全穩定的特征，與其他金融業務發展有明顯的聯動效應，有利于鞏固客戶關系，減輕金融市場“脫媒效應”對銀行的沖擊。因此，國際先進銀行都非常重視此項業務，紛紛利用其發達的業務經營網絡，以及在資源、信息方面的優勢，迅速做大托管業務，

JP摩根、道富銀行、紐約銀行、花旗集團、法國巴黎百富勤、瑞士聯合銀行等機構均是全球資產托管業務的行業領軍者。

商業銀行托管業務規模持續攀升

金融市場的不斷擴張，推動商業銀行資金托管規模持續攀升。據有關資料估計，全球商業銀行資金托管規模每年都在以超過20％的速度增長，托管資金種類不再簡單局限于證券投資基金，養老基金、保險基金、政府基金以及產業基金等機構投資者都成為了商業銀行托管的業務對象，形成龐大的業務規模，為銀行帶來豐厚的收入回報。目前全球前五十家托管銀行托管的資產已超過100萬億美元，為金融機構貢獻的收入超過1000億美元。美國紐約銀行、花旗銀行托管的資產早已超過10萬億美元，國際先進銀行托管業務規模預計還將保持穩定增長的態勢。

托管服務水平不斷完善提高

國際先進銀行無不重視托管服務的質量水平，為在系統開發、人員配備上滿足迅速發展的托管業務需求，近年來國外托管銀行科技投入力度不斷增大，一般每年將其營運預算的20%～25%用于技術工具和資源的開發，為客戶提供創新和前瞻性技術咨詢服務，并根據業務發展及客戶需求不斷開發新的托管服務產品。在不斷增加托管業務系統投入的同時，國際銀行大力培養高素質托管業務人才，在托管業務的前臺、、后臺倡導專家型服務，打造優秀的托管業務團隊。譬如，匯豐銀行為了適應托管業務向全球擴張的高速發展，在人員、系統等方面進行了大規模投入。目前匯豐單純從事托管業務的人員就達到3000多人，超過整個匯豐集團總人數的1%，年均托管系統投入超過3000萬美元。

國內銀行托管業務的競爭格局和發展前景

國內商業銀行作為托管人法律地位的正式確立，是在1997年11月國內《證券投資基金管理暫行辦法》頒布之時，但在當時的制度安排中設立了很高的門檻，只有五大國有銀行才能開展托管業務。1998年中國工商銀行最早開辦了這項業務，建設銀行、中國銀行、農業銀行和交通銀行隨后跟進。很多中小股份制銀行，只是最近幾年才陸續獲準進入資產托管市場，資產托管業務還處于起步階段。

當前國內銀行托管業務的競爭格局

目前，五大國有銀行憑借托管業務起步較早，網點眾多，客戶基礎龐大的優勢，占據著絕大部分市場份額。從證券投資基金的托管看，截至2007年底，工商銀行托管了86只基金，托管基金凈值達9726.17億元，托管資產凈值市場占比約為29.69%。建設銀行托管基金的增勢迅猛，托管的基金為68只，托管基金資產凈值為7483.32億元，托管資產凈值市場占比為23.04%。中國銀行和農業銀行，分別托管了56只和58只基金，托管基金規模分別為5690.45億元和4246.98億元，托管資產凈值市場占比分別為17.52%和13.07%。交通銀行托管了40只基金，托管基金資產凈值為2775.51億元，托管資產凈值市場占比為8.54%。盡管中信銀行、招商銀行等中小股份制銀行托管業務近年來飛速發展，但市場份額仍然較低，2003年在基金托管市場上的份額只有2.6%，而2004年為8.5%，2007年達到8.71%，共托管了57只基金，基金規模約2831.6億元。另外，在保險資金、社?；?、QFII、QDII、信托資金等資金托管方面，五大國有銀行在規模上也有明顯的優勢。

不可否認，五大國有銀行托管業務經歷多年磨練，在基金清算、交割、安全保障等方面積累了豐富經驗，在業內有良好的品牌效應和深厚的市場業務關系。同時，由于證券投資基金的托管規模主要是由銀行基金代銷能力決定的，尤其是在傳統的銷售模式下，基金要依賴銀行網點來贏得首發規模，這使得大銀行確立了市場領先的地位。雖然中小股份制銀行托管業務開展較晚，但非常注重提高托管硬件系統的先進性、安全性和效率性，提升托管從業人員的綜合素質和知識結構，改善服務質量，市場競爭力正在逐步增強。

托管業務的發展前景

從業務發展角度看，托管業務作為銀行的新興業務，具有成長性高、專業性強、綜合效益顯著的特點，托管業務甚至很可能會影響到整個銀行業的競爭格局。托管業務具有一定的持續性和難以變更性，便于與企業和金融同業建立穩定的合作關系，對傳統銀行業務有著顯著的撬動作用。這就意味著托管銀行對其他業務的逐步滲入以及非托管銀行相關業務的減少或退出，其影響長期而深遠。特別是在經營傳統銀行業務時，往往只關注于企業的財務部門，而托管業務由于其自身的特殊性和多樣性，可以廣泛與金融同業、監管當局、省市政府、國資委、社保機構和企業高管等社會各種重要資源建立起廣泛的合作與業務關系，對于帶動銀行其他業務的發展、系統打造銀行綜合業務平臺有重要的價值。所以，托管業務的開拓力度對銀行長久發展意義重大，必須高度重視。

商業銀行托管資金的范圍在不斷拓寬，資金品種日益豐富。譬如，在《保險外匯資金境外運用管理暫行辦法》、《保險資產管理公司管理規定》以及《保險資金投資股票市場管理辦法》等政策陸續出臺后，保險資金投資管理體制的改革進一步加快，保險資金投資托管迎來新的機遇。

在券商集合理財業務中，銀行托管的地位也得到確立?！蹲C券公司客戶資產管理業務試行辦法》規定，證券公司辦理集合資產管理業務必須將集合計劃的資產交由銀行托管，辦理定向資產管理業務可在與委托人協商一致的基礎上，將委托資產交由銀行托管。在新的政策監管環境下，證券公司的資產管理業務采取銀行托管模式，開辦集合資產管理業務，擴大定向資產管理業務。

在信托公司的業務中，監管機構確立了信托公司資金集合信托的托管機制，明確規定集合資金信托業務逐步試行托管制，對擬投向的項目涉及關聯方交易的或者投資于有價證券的，必須引入托管機制，并且規定了托管人的基本條件和職責，為商業銀行規范辦理信托公司信托資產托管業務提供基本的法律法規條件和制度環境。

總之，隨著國內金融市場的發展，資金托管業務正進入一個快速發展期，市場潛力巨大，資金托管市場的發展規模越來越大，托管業務品種越來越豐富，客戶群體也從金融類企業擴大到一般性企業，這為商業銀行拓展托管業務提供了良好的機遇和巨大的利潤空間，同時也提出了更高的要求。因此，必須從戰略高度出發，加快托管業務發展步伐，不斷提升銀行托管業務市場競爭力。

中小股份制銀行托管業務的發展對策

中小股份制銀行托管業務自開展以來，緊緊把握資本市場發展的有利機遇，托管業務全面、迅速、健康發展，取得跨越式進步。在今后更為激烈的競爭中，必須堅持差異化、創新性，確立效率優勢、服務優勢和品牌優勢，走具有中小股份制銀行特色的托管業務發展道路。

進一步強化市場營銷

夯實傳統托管業務基礎。證券投資基金、券商集合理財資產、信托資產是托管業務中的傳統業務種類，要及時跟蹤、把握資本市場新熱點和新變化，進一步加大對基金管理公司尤其是中等規?；鸸镜臓I銷力度，爭取基金數量和基金規模的持續增長。擴大信托、券商定向資產和集合理財產品的合作范圍，加強對信托和證券公司的營銷工作，加強人民幣理財產品的開發，以業務創新帶動信托資產托管規模的增長。

加快開發新興業務領域。QDII和QFII的托管是聯接國內外金融市場的重要平臺，有助于積累國際托管業務經驗。一方面，在總結托管QDII業務經驗的基礎上，加大對具有QDII資格基金公司的營銷力度，積極促進QDII托管的品種和數量邁上新臺階。另一方面，尋找在QFII托管業務領域的突破口，擴大銀行在QFII市場的影響力。同時深化與PE私募股權基金和產業基金的合作。繼續推進資產證券化業務的開發工作，保持資產證券化托管數量的穩定增長勢頭。在企業年金市場營銷方面，積極爭取企業年金基金托管資格，塑造年金的市場品牌，做大做強企業年金基金托管業務。

加強與各類金融子公司及監管機構的合作。要進一步加強與各類金融公司的合作，爭取證券、信托等公司更多的托管業務支持，實現合作雙贏的局面。同時，還要與證監會、銀監會、保監會及國家勞動和社會保障部等監管部門及時了解政策動向，掌握各類基金的發展規劃和最新動態信息，獲取相關業務資格和監管支持，為銀行爭取到更多的托管業務機會。

提高投資者服務質量

優化投資者服務內容。托管業務服務是否高效優質決定著在市場中的競爭力，不論是在投資監督還是在提供信息披露、信息咨詢等方面都要求托管銀行的服務緊緊跟上客戶需求甚至超前發展。為了確立與同業競爭的比較優勢，必須根據托管業務運作特點，在國內商業銀行中創建領先的投資者服務體系，通過現代互聯網及通訊工具，多渠道、多平臺、多方式向投資者提供及時的資訊、市場提示信息、全面的投資者教育資料、必備的基金專項營銷信息等，并能根據客戶的特定需求組織進行相關的信息服務和培訓活動等。

構建先進的服務平臺。托管業務涉及到資產保管、賬戶管理、交易指令處理、財務報告等方方面面，環節眾多、流程復雜，對運作處理水平的要求很高，必須加大投入，搭建先進的系統運作平臺。努力提高托管核算清算工作自動化處理水平，按照產品種類分成工作組，實行專業化操作，以提高核算清算效率，適時引進新的信息技術系統，提高數據信息管理水平，確保業務安全高效運行，應對托管產品數量、托管規模迅速增長所帶來的核算清算壓力。同時引進托管資產績效評估系統、企業年金基金托管系統、QDII和QFII相關系統，實現數據信息標準化、自動化管理。并對托管業務的電子服務渠道進行改造，繼續充分發揮網絡平臺對投資者的服務功能，不斷探索、豐富服務內容，拓展服務渠道，為投資者提供及時、準確的服務信息。

夯實托管工作基礎

托管業務屬于新興業務領域，市場創新活躍，要持續深入進行制度建設工作，從基本制度、部門規章、崗位業務流程三個層面進一步完善托管業務三級制度體系。同時，隨著托管行業的競爭加劇，需要及時審視調整傳統托管組織架構模式，以迅速直接面向市場、面向客戶的要求為目標，優化機構設置模式，正成為托管銀行未來的發展趨勢。對此，要積極借鑒外部成熟經驗，探索和研究在金融市場發達、目標客戶集聚的地區，如上海、深圳兩地，建立托管業務分支機構，并單獨作為一個經營部門，有效整合系統功能和資源，提高反應速度和工作效率，豐富經營層次，增強營銷能力。隨著業務的迅猛發展和市場競爭日益激烈，對托管業務人才提出更高要求。要加大對從業人員的培訓力度，提高業務能力，并注意從市場吸收高素質的專業人才，打造優秀的托管業務團隊。

強化風險控制

托管業務涉及從證券價格變動監控、交易結算、收益歸集和公司訊息處理等核心服務到稅金返還、投票、基金或投資組合的會計核算和開放式基金的定價、基金績效評估等增值服務一系列內容。不僅服務內容繁多，而且業務涉及資金數量巨大，這要求托管業務必須強化風險管理，保證無差錯運行。要完善操作規程，規范業務操作，加強內部控制，有效進行現場檢查，嚴密監控操作風險，推動各項業務健康有序開展。

打造一流品牌

第2篇：銀行托管業務范文

關鍵詞：商業銀行；國際保理業務；應用；對策。

隨著世界經濟的不斷發展，國際保理業務作為一項既能保證出口商安全收匯，又能為進口商提供買方信貸的新型金融服務手段，已被越來越多的商家所接受，由于其順應了貿易全球化的潮流，近年來成為最重要的金融創新產品被我國商業銀行引入。在我國商業銀行與外資銀行的激烈竟爭中，國際保理業務是決定競爭勝負的關鍵環節，它對于豐富商業銀行中間業務品種所發揮的功能，已在國際結算與融資領域中日益顯現。

一、我國商業銀行國際保理業務概述。

（一）商業銀行國際保理業務概述。

國際保理（International Factoring），是指出口商以賒銷、承兌交單等方式銷售貨物時，保理商買進出口商的應收賬款，并向其提供資金融通、進口商資信評估、銷售賬戶管理、賬款催收等一系列服務的綜合性金融服務方式。商業銀行國際保理業務是指商業銀行為使用賒銷或承兌交單的出口商提供應收賬款資金融通、進口商資信評估、銷售賬戶管理、賬款催收、信用風險擔保等兩種組合或全部的服務，并收取相關費用的一種金融服務手段。商業銀行國際保理業務屬于銀行短期貿易融資方式中的一種，融資期限一般在一年以內。

根據業務涉及保理商的情況，商業銀行國際保理業務通常分為雙保理模式和單保理模式，其中雙保理模式是當前國際上最為流行的模式，我國商業銀行在參與國際保理的實務中，也主要采取雙保理模式。

（二）我國商業銀行國際保理業務發展狀況。

國際保理業務在我國起步較晚，1988年中國銀行在我國率先推出國際保理業務，并于1993年成為中國首家國際保理商聯合會會員，隨后交通銀行、光大銀行、中信實業銀行、中國工商銀行等也紛紛開展國際保理業務，并先后成為FCI會員。國際保理業務作為一項重要的金融創新產品被各家商業銀行引入，在經歷二十多年的市場培育，逐漸進入快速發展時期，我國加入國際保理商聯合會（Factors Chain Interna-tional，以下簡稱 FCI）的成員從 2000 年前的 2 家猛增至 2010年的 22 家，其中業務量較大的主要是中國銀行和交通銀行。

商業銀行國際保理業務在我國有著廣闊的發展前景。

從 FCI 公布數據來看，我國保理業務每年都以倍增方式發展。1999—2004 年，我國大陸保理業務由最初 3 100 萬歐元的市場規模，發展到40 億歐元，增長了 12倍；2004—2008 年，我國大陸保理業規模由 40 億歐元增長到 550 億歐元，增長了近 10 倍。據 FCI 2010 年度統計數據，2010 年度我國保理業務額為 1 545.5 億歐元，相比 2009 年度的 637 億歐元，增加了 142.6%。其中，國內保理總金額為 1 199.6 億歐元，國際保理總金額為 345.9 億歐元，全球保理總額為 16482.29 億歐元，我國保理業務量已占全球的 9.38%。2010 年6 月，國際保理商聯合會（FCI）第 42 屆年會在維也納隆重舉行，中國民生銀行從眾多會員中脫穎而出，榮獲全球“最佳出口保理商服務質量進步獎”第二名。這既對民生銀行以“新起點新模式新保理”為口號全面樹立保理專業品牌形象的充分肯定，更是對我國本土打造一流的貿易融資銀行的充分肯定。保理業務，尤其是我國商業銀行國際保理業務保持快速增長勢頭，其發展潛力已得到有力證明。

二、我國商業銀行國際保理業務拓展制約因素分析。

在我國，商業銀行國際保理業務發展已形成一定規模，但由于銀行內部因素和外部環境的制約，商業銀行在開展國際保理業務時，仍存在諸多制約因素。

（一）外部環境。

1.缺乏開展國際保理業務的相關法律法規。

我國沒有專門針對國際保理的立法，法律法規建設滯后已經成為商業銀行國際保理業務在我國發展的障礙。

雖然我國已接受了國際保理商聯合會的《國際保理慣例規則》以及《國際保理服務公約》

等國際統一規則，但這些規則還不太適合直接用于指導、監督我國國際保理業務的具體實施。

雖然我國《新合同法》對國際保理業務的規定較以前《民法通則》

有明顯進步，但我國國際保理業務還沒有形成類似信用證結算方式的完整法律體系，極大地阻礙了商業銀行國際保理業務的發展。

2.進出口企業的因素。

我國進出口企業以中小企業為主，他們對建立在商業信用基礎上的國際保理業務非常陌生，缺乏相關知識，因而在國際貿易中，他們更傾向于使用信用證等傳統方式進行結算，從觀念上阻礙了我國商業銀行國際保理業務的發展。

（二）商業銀行自身的因素。

1.沒有專門從事國際保理業務的機構。

我國具備 FCI 會員資格并對外辦理國際保理業務的機構主體是商業銀行，其融資規定參照信貸管理辦法執行，使企業受制于傳統的銀行授信額度，完全忽視國際保理業務與傳統信貸業務的區別，從根本上就制約了商業銀行國際保理業務的開展。再加上保理業務只是銀行中間業務的一部分，商業銀行開展國際保理業務積極性不足。

2.商業銀行國際保理業務所能提供的服務有限。

目前，我國商業銀行提供的國際保理業務比較單一，服務項目主要集中在為客戶提供融資和賬款托收方面，大部分只提供出口保理，不承擔境外風險，包括銷售賬務管理、壞賬擔保等服務較少提供，就融資功能方面，也以提供有追索的融資為主，我國商業銀行國際保理業務與典型的現代保理業務仍存在一定差距。

3.缺乏高素質專業人才隊伍。

國際保理業務要求從業人員具備保理業務專業知識，熟練的英語應用能力、豐富的國際金融知識以及法律知識，熟悉相關國際慣例、國際貿易交易規則和習慣等。我國商業銀行國際保理業務缺乏高水平專業人才，保理業務工作人員少部分進行過專業國際保理業務培訓，取得專業資格的人員非常有限。在實踐中，從業人員也缺乏實務方面鍛煉，從而影響我國商業銀行國際保理業務的拓展。

三、我國商業銀行加快拓展國際保理業務的對策。

（一）完善外部環境。

1.加快保理業務規范化法制化。

建設我國應參照國際現有的保理業務慣例和公約，結合自身實際，制定出一部既符合現代國際保理業務的特征，又能夠滿足我國現階段保理業務發展需要的保理法律規定及實施細則，并與國際立法規定接軌。中國人民銀行或銀監會應加強對保理機構的監管，保障商業銀行在保理慣例、公約及國家法規框架內開展國際保理業務，以確保其合理有序發展。

2.政府應出臺國際保理方面扶持政策。

政府應積極引導商業銀行及非金融機構大力開展國際保理業務，必須出臺相應扶持政策，使出口商和保理商都能在開展國際保理業務中有利可圖，從而變被動發展為主動引導示范。政府應激勵出口企業應用國際保理業務以擴大對外貿易，鼓勵商業銀行拓展經營范圍，大膽開展國際保理業務。

在國外金融機構尚未大量進入中國國際保理市場競爭之機，加快發展國際保理業務，搶占先機。

3.電子信息技術是商業銀行開展國際保理業務的基礎。

電子信息技術對于國際保理業務信息傳遞、數據交換具有重要意義。對于貿易伙伴國所在地法律、法規和經濟政策等方面分析必須通過完善高效的電子化信息傳輸系統才能得以實現。因此，我國商業銀行應盡快與 FCI 其他成員國和各大銀行以及各種咨詢機構建立信息交互網絡，國際保理活動中的所有文件都力求標準化，通過衛星或其他計算機信息網絡傳輸，以便進行廣泛的交流和正常協作。

（二）改善商業銀行自身素質。

1.建立專門的國際保理公司。

我國商業銀行應該將國際保理業務從銀行業務中獨立出來，發展專業保理商，并給予不同的政策待遇。中國人民銀行或銀監會作為監管機構，應鼓勵有能力的商業銀行開辦國際保理業務；允許設立專門的保理機構，并給予不同的政策待遇。借鑒國外的先進經驗，引進國際知名保理公司，以獨資或合資公司形式進入我國的國際保理市場，加速我國國際保理機構的建設。

2.加大對國際保理業務的宣傳力度。

為擴大對外貿易，抓住歷史機遇，我國商業銀行應加強國際保理業務宣傳，使企業更多地了解國際保理業務及各種金融避險工具，引導出口企業尤其是中小企業，使用國際保理業務結算。商業銀行應認識到發展中小企業金融服務的巨大盈利空間，抓住數量眾多、資質優良中小企業推動國際保理業務的可持續發展。

3.積極開發國際保理業務新品種。

錯綜復雜的市場環境使我國商業銀行面臨著與外資銀行爭奪優質客戶的壓力。我國商業銀行若想把國際保理業務做強做大，應在結合我國實際的基礎上，分析客戶需求多樣性，不斷拓展國際保理業務范圍，重視創新求異，探索國際保理與信用保險結合的新思路，開發新的國際保理業務種類，增強自身競爭力。

4.盡快培養一支高素質的國際保理從業人員隊伍。

我國商業銀行應創造良好的條件，加強對國際保理業務從業人員專業培訓，提高綜合素質；加強與世界知名保理商的交流與合作，學習和借鑒其先進管理經驗。選派人員到國外學習，盡快提高業務經營水平；邀請國外大保理公司業務人員或專家來交流，舉辦培訓，利用國外成熟的管理模式培養專業化的人才；加強商業銀行從業人員間交流，培養一支高素質國際保理專業隊伍，提高我國商業銀行國際保理業務整體水平。

參考文獻

[1] 蕭朝慶。國際保付[M].北京：中國對外貿易出版社。2005.

[2] 楊立娟。國際保理業務中信用風險問題思考[D].石家莊：河北大學。2010，（11）：22-33.

第3篇：銀行托管業務范文

對銀行轉型意義重大

近幾年，隨著國內資產管理模式逐步規范化，資產管理和資產托管的分工逐步走向精細化。資產托管作為一種有效的風險防范機制，在我國委托資產管理業務和特殊交易活動領域得以廣泛運用，并日益得到商業銀行重視。截至2011年6月末，各項托管資產余額達到10.97萬億元，發展潛力巨大。

“資產托管具有‘穩定收費、一次營銷、長期受益’的獨特優勢，只要托管組合存續，每年可以收取穩定的托管費用，直接增加中間業務收益?！币晃汇y行業分析師表示。

如證券投資基金，托管費年費率為托管基金凈值的0.2％左右，而開放式基金基本都是無期限存續，基金凈值規模也是保持增長，只要托管一只證券基金，就能持續為托管行貢獻可觀的托管費收入。

據業內人士分析，資產托管業務對銀行中間業務貢獻率約為5％至30％，雖然份額不大，但其可以沉淀部分低息負債，有助于提升銀行資產收益率指標，豐富銀行理財產品類型，留住銀行高端客戶，使銀行積極參與資本市場和股權市場等領域創新，有力帶動了商業銀行特別是中小銀行業務結構和收入結構的轉型。

差異化戰略助市場份額穩步擴張

托管業務對于銀行中間業務收入的重要性在業內早有共識，但中小銀行托管業務的發展條件卻并非得天獨厚，一些國有大型商業銀行獲得基金等托管資格較早，且已和眾多基金公司、企業、機構建立了相對固定的合作關系，這使得中小銀行多年來一直苦于開辟市場空間。

然而隨著國內外經濟金融形勢的復雜化加劇，同時也是為適應日趨嚴格的資本監管要求，各家中小銀行都在謀求盈利模式的轉變，在大行壟斷資產托管業務的情況下，各家中小銀行以更有競爭力的費用率和在研究基礎上對市場進行精分，大力開拓新領域，初步立穩了腳跟。

以基金托管為例，數據顯示，2011年上半年，從新基金平均首募規模上看，中小銀行并不輸給五大國有商業銀行。五大行托管的新基金平均首發規模僅為16.67億元，而招商銀行等9家中小銀行托管的新基金首發規模卻達到17.90億元。

“中小銀行在振蕩市中更加積極的溝通、銷售姿態往往能給基金公司帶來驚喜?！币患遗c中型銀行合作的基金公司高管表示，而且中小銀行基本不存在檔期限制，新基金獲批后可以立即投入發行，而且可以有更加個性化的合作。

除了靈活的操作機制外，中小銀行注重實施差異化戰略，在各自優勢業務品種上尋找突破點，逐步擴大市場份額。例如，中信銀行托管的券商理財產品資產規模在業內處于領先位置，光大銀行在信托資產托管方面占據優勢，而華夏銀行則以銀行理財產品托管、股權投資基金托管為突破口，成為托管規模增幅最快的銀行。

數據顯示，截至2011年三季度末，華夏銀行資產托管規模達到近2400億元，比上年末增長了135％，增幅在托管規模千億元以上的銀行中排名第一。中信銀行今年上半年托管規模2865億元、同比增長1152億元、增幅67％，托管收入1.5億元，同比增長7166萬元，增幅91％的業績。光大銀行上半年托管規模達到3359億元，同比增加903億元，增長37％；實現托管費收入1.48億元，同比增加0.74億元，增長100.71％。

創新仍是今后主要方向

面對業務品種完整、專業化程度較高的大型國有銀行，中小銀行之所以能夠搶占資產托管市場的一席之地，依靠的是產品和服務的創新。

例如，招商銀行把創新的重點放在了打造自己的托管業務平臺上面。招行開發了國內第一個直通式、互動式、自動化的“網上托管銀行”系統，使客戶足不出戶便可享受“7×24”小時網絡托管服務。此外，招行自主開發托管核心業務系統，并與自主開發網上托管銀行與外購金手指系統、績效評估系統和數據系統進行整合，打造國內首個集托管業務處理和客戶服務為一體的資產托管IT、業務、服務和內控管理平臺――6S托管綜合業務系統，顛覆國內資產托管平臺、業務運行、客戶服務和內控管理傳統模式。

第4篇：銀行托管業務范文

中國內地托管資產規模從最初不足十億元，快速擴大到2011年末的超過十萬億元，增長達1萬倍以上。中國銀行業協會統計數據顯示，截至2011年末，全行業資產托管規模已突破14萬億元，達到14.15萬億元，較上年增長49.27%，近三年18家中資托管銀行托管總規模絕對增量超過十萬億元。

在約2萬億元基金托管資產中，工商銀行以5833億元穩居基金托管老大，成為《投資者報》評出的2012“最佳基金托管國有銀行”；招商銀行以493億元托管規模，成為《投資者報》評出的2012“最佳基金托管股份制銀行”。

工行份額13年居第一

從托管發展的歷史看，農業銀行、建設銀行等都是首批獲得證監會、中國人民銀行開展證券投資基金托管服務資格的金融機構。1998年，農業銀行托管了首只封閉式證券投資基金。發展至今，基金托管總資產已經超過2萬億元，2011年銀行基金托管收入約為51億元。

目前，工商銀行是國內資產托管品種最多、托管規模最大、托管服務最優的銀行，連續十三年保持市場份額第一的優勢。截至2011年底，托管基金資產最多的國有銀行依然是工商銀行，基金托管收入合計15.1億元，占據了全行業收入的30%。

建設銀行和中國銀行分列二、三名，目前各托管4544億元和3321億元，托管費收入分別為12.78億元和7.83億元。共有6家銀行基金托管收入超過了1億元，除5家國有行外，另一家為招商銀行。招行也成為托管資產最多的股份制銀行，2011年基金托管費收入約1.32億元。

總體來看，基金托管資產排名與托管基金產品數量息息相關。比如，托管基金資產規模最大的4家銀行工行、建行、中行和農行，分別托管了245只、213只、128只和111只產品。

如果考慮托管基金的平均資產規模，浦發銀行在16家全國性商業銀行中最高，托管的8只基金平均規模高達29億元。平均資產規模排第二的是交行，托管的58只基金平均規模約28億元。近兩年新興的托管渠道中國郵儲銀行，目前共托管了5只基金，平均規模僅為3億元。

除基金資產外，社保、信托、保險、私募等領域也快速擴容，如果統計全部托管資產，工、農、中、建四大行的規模都超過了2萬億元。具體來看，工商銀行、中國銀行、農業銀行和建設銀行分別為3.53萬億元、3萬億元、2.08萬億元和2.06萬億元。在股份制銀行中，興業銀行由于2011年同比增幅高達109%，以6236億元的托管資產超過了招行的5077億元，排名同類第一。

開辟托管新空間

雖然托管業務的發展可以用突飛猛進來形容，但是行業問題也日益凸顯。中國銀行業協會指出，銀行托管業務面臨著諸多挑戰，如托管系統建設和專業人才不足的矛盾；托管產品同構化、服務同質化與客戶需求的多樣化、個性化的矛盾；托管業務發展受市場和政策變化影響較大等。

加上近兩年資本市場大幅下挫，不少銀行的托管業務也受到波及，開始通過多元化等途徑重新開辟資產托管新空間。

如中行積極深化與基金公司、社保基金、保險公司等重點客戶的合作，增強托管服務水平和信息科技能力，研發、推廣保險基礎設施債權投資計劃、人民幣合格境外機構投資者（R—QFII）、跨境交易所交易基金（跨境ETF）等新興托管產品，在中資同業首推“一站式”全球托管產品。

第5篇：銀行托管業務范文

關鍵詞：證券投資基金；商業銀行；影響；策略

一、證券投資基金對銀行業的影響分析。

我國證券投資基金對商業銀行同樣具有雙向影響效應，一方面，它促進商業銀行業務創新與中間業務的發展；另一方面，也對商業銀行的傳統業務造成沖擊，進而影響到我國的金融穩定。

1.證券投資基金對商業銀行業務創新和利潤增長有積極影響。

一方面，證券投資基金托管業務中有利于組織低成本的存款。無論是基金開戶還是基金投資前的沉淀，基金的存款都是低成本穩定的資金來源。而且不論基金是商業銀行通過為基金提供銷售、交易服務，在銀行系統內部十分簡便地以低成本直接將存款劃轉為基金，這在降低交易成本的同時，也為自己擴大了客戶源。另一方面，證券投資基金托管業務，可以收取基金托管費，獲取中間業務收入。由于證券投資基金是發起、管理、托管三權分立的機制，根據我國的證券投資基金管理辦法，基金托管業務必須由商業銀行擔任。但基金托管要求托管人有熟悉托管業務的專職人員，而且要具備安全保管基金資產的條件，托管人必須有安全、高效的清算、交割能力，以保證基金發行、運營、贖回與清算的效率和質量，目前主要由國有商業銀行如中國工商銀行、中國銀行、中國農業銀行、中國建設銀行等來擔任，一些資本實力雄厚而且業務能力強的股份制銀行也加入這一行列，所以基金托管業務將是商業銀行之間的競爭業務，具體見下表。從證券投資基金歷年托管費收入來看， 托管費收入上升速度很快， 已經從1998 年的1600 萬元上升到2006 年的10.53 億元。商業銀行通過介入基金托管業務，既可以改善其自身的資產結構，促進商業銀行中介業務的發展，增加無風險業務收入，改善業務收入結構，也可以促進新型商業銀行業務人員素質提高與知識結構的改善，為商業銀行現代資本市場金融業務發展拓寬空間。

2.證券投資基金對銀行業的消極影響。

首先， 證券投資基金對商業銀行傳統的存貸業務帶來了沖擊。證券投資基金作為一種金融創新品種，具有強大的專業理財功能，它的出現順應了降低資源配置成本的需要，使得投資者和融資者都愿意通過直接融資市場進行交易，從而出現存款“脫媒”

現象，使得商業銀行市場占有率不斷下降。我國作為發展中國家，同樣具有轉型經濟國家的一般特征，正在實現從計劃經濟向市場經濟轉變，間接融資仍占有極其重要的地位，商業銀行的傳統業務仍具有極其重要的作用， 如果在短期內迅速削弱其傳統業務，中間業務又無法迅速跟上，銀行的不穩定性增加，將會對我國的金融穩定產生沖擊。進而將直接影響到整個金融體系的穩定。其次，證券投資基金對央行的貨幣政策提出了新的挑戰。投資基金的發展和變化，對傳統以商業銀行為主體的金融制度下的貨幣政策產生了重大影響，使貨幣政策中的M1、M2、M3 等形式的貨幣定義不斷發生變化。毫無疑問，證券投資基金對貨幣政策工具和貨幣政策中介目標的影響，增加了貨幣控制的難度，對央行實現貨幣政策目標提出了新的考驗。此外，由于證券投資基金帶來的低風險高盈利效應，銀行同業競爭加劇，對銀行的服務和管理水平也提出了挑戰。[ hi138/Com]

二、商業銀行發展證券投資基金托管業務的對策。

①發揮商業銀行優勢，加大市場開拓力度。鑒于證券投資基金對商業銀行帶來的積極影響， 大力發展基金托管業務勢在必行。一方面，要加強基金托管業務的市場開拓，不斷增加托管基金的數量和資產總量；另一方面，要加強銀行基金銷售業務的市場開拓，目的是將銷售的基金按照協議的要求推介出去、銷售出去。要運用現代技術手段銷售基金，順應潮流盡快開通網上銀行、電話銀行、手機銀行等便利投資人投資的方式，讓投資者享受安全、高效、便利的基金代銷服務。還可以借鑒美國籌建類似于“基金超市”網站，銷售各個基金公司旗下的基金。也要充分考慮銀行卡在基金銷售中的作用， 還可以通過電話銀行銷售基金，給投資者帶來便利。

②商業銀行爭取在政策指導下成立銀行系基金，開展多元化經營。2005 年2 月20 日，中國人民銀行、銀監會、證監會聯合公布了《商業銀行設立基金管理公司試點管理辦法》，4 月6 日，確定中國工商銀行、中國建設銀行和交通銀行為首批直接設立基金管理公司的試點銀行。交銀施羅德、建信基金、工銀瑞信等銀行系基金應運而生。到2008 年底，這3 家基金公司的排名大幅上升，管理規模逆勢增長， 其中交銀施羅德排名12 位， 建信基金排名20 位，工銀瑞信成為2008 年規模增長最快公司，而且贏得市場和不俗的業績。商業銀行可以設立基金管理公司對銀行業帶來了新機遇， 不僅有利于在分業框架下推動金融機構的多元化經營，而且有助于在中國金融體系中占據主要地位的商業銀行的儲蓄和資產的多元化。大量的儲蓄資金將有可能通過購買銀行基金的方式，間接進入證券市場，有效轉化為投資性基金，為資本市場提供長期穩定的資金渠道。因此，各家商業銀行要積極爭取盡快盡早設立基金管理公司，減少存差，促進儲蓄———投資的轉化。一旦今后政策允許商業銀行從事投資銀行業務，銀行就可以轉換角色，成為基金管理人，直接管理經營基金業務。

③向開放式基金提供融資便利，進行業務創新，為混業經營創造條件。證券投資基金的相關規定中允許基金管理人按照中國人民銀行規定的條件，向商業銀行申請短期融資，這使證券業與銀行業合作又增加了一個途徑。由于開放式基金可能面臨非正常巨額贖回壓力而產生流動性需要，往往需要借助于銀行的短期資金支持，在當前商業銀行流動性過剩的條件下，銀證合作的前景十分看好。這也是商業銀行積極進行業務創新，為將來實現混業經營創造有利條件。

④為證券投資基金提供高質量、全方位的托管業務服務。基金托管要求銀行在財務核算系統軟件、清算網絡、監控手段、整體服務水平等方面進行改進和提高，提供快捷、便利、周到的基金銷售和服務。商業銀行龐大的儲蓄網點、豐富的儲戶資源、先進的網絡設備、良好的信譽等軟硬件條件，不僅為基金提供了理想的基金銷售平臺，而且商業銀行擁有完善的清算結算網絡系統、豐富的財務管理經驗和完善的系統結構，完全可以承擔基金托管人的職責。在基金托管業務服務過程中，一定要采用先進的技術，發揮銀行的優勢，為證券投資基金提供全方位的高質量服務。

⑤加強對證券投資基金的監管。目前基金托管業務存在的很大問題是商業銀行托而不管，過分注重基金的清算交割和保管功能，對證券投資基金的監管職能還沒有充分發揮出來。因此，監督管理基金規范運行，避免發生風險，影響金融穩定性，同樣是商業銀行義不容辭的責任和義務。

⑥加強銀行基金業務人員的培訓，在基金銷售過程中進行專業化的服務。由于基金是新業務，在分業經營的體制下，商業銀行人員難免對基金業務產生陌生感，對基金業務銷售和托管過程中需要具有專業化的知識和技能的專門人才， 因此加強崗前培訓、人才引入和員工業務素質學習才能保證證券基金業務的順利開展。參考文獻

[1] 羅松山。投資基金與金融體制變革［M］。北京：經濟管理出版社，2002.

第6篇：銀行托管業務范文

銀行業協會數據顯示，2012年到2014年，國內銀行業托管規模一直保持著50%左右的年均增長，且逐年加快。2015年國內銀行業。

近日，中國銀行業協會公布了《中國資產托管行業報告》，報告顯示，截至2015年末，國內托管銀行數量達到了27家，比2011年增加了9家，除了五大國有商業銀行以及股份制商業銀行以外，越來越多的中小商業銀行也紛紛加入。托管規模增速為62.64%，比2014年的54.71%高出了將近8個百分點。

從托管整體規模上來看，銀行理財托管仍是主要品類，占到總規模的24.57%，其次分別為證券公司客戶資產管理托管、基金公司客戶資產管理托管和信托財產保管，占比分別為13.76%、13.07%和12.02%。從規模增速上來看，基金公司客戶資產管理托管規模增速最快，達到了154.21%，QDII資產托管增速也達到了114.84%，證券投資基金托管和銀行理財托管增長則稍顯遜色，均沒有超過90%。伴隨著行業整體的爆發式增長，銀行間托管排名也發生了變化，除了工商銀行穩坐頭把交椅以外，股份制銀行與其他四家國有銀行的排名十分膠著。根據銀行業協會統計數據，2015年，興業銀行以7.2萬億元的托管規模超越了四家國有商業銀行，位列托管榜單第二，光大銀行、民生銀行的托管規模也正在向托管第一梯隊看齊。

截至2015年，興業銀行資產托管規模達到了7.2萬億元，增幅52.6%，在線托管產品數18799只，為全行業第一，資產托管中間業務收入43.19億元，位居全行業第二。根據申萬宏源證券研究報告顯示，興業銀行托管業務合作客戶超過了800家，是國內托管業務簽約機構最多的銀行之一。

在具體托管分類上，其在線托管公募基金規模、公募基金托管規模和基金專戶產品托管規模增幅均超過了100%，銀行理財托管業務規模增幅也超過了90%，興業銀行則將成績歸于創新，興業銀行表示，2015年配合客戶開展了多項業務創新，包括正式運作LOF基金分拆合并、新三板、滬港通、參與了國債期貨實物交割等產品。其他股份制商業銀行方面，光大銀行和民生銀行則繼續迎頭追趕，3.3萬億和4.7萬億的托管規模也直追托管的第一梯隊。不過老牌資管大行在2015年的托管規模增長僅有19%，光大銀行表示，該行將風險控制放在第一位，2015年股市大起大落中，光大銀行托管運營也經歷了上半年組合數的爆發式增長和下半年的斷崖式下跌，證券類產品托管組合數量最高峰時接近1.5萬個，隨后由于股市的下跌帶來了大量的風險預警，光大銀行則通過加強管理完成了賬戶管理、投資監督等托管職責，未發生重大風險。

第7篇：銀行托管業務范文

活動現場，“基民”對自己關心的問題踴躍提問，現場氣氛十分活躍?！肮獯筱y行托管的基金凈值如何得到？”其中一位“基民”提問道。

“按照《證券投資基金會計核算辦法》的估值原則，由基金管理人進行對基金所擁有的股票、債券、股息紅利、債券利息和銀行存款本息以及其他權證等資產進行估值?；鸸芾砣送瓿晒乐岛?，將估值結果以書面形式并加蓋業務公章發送給基金托管人，基金托管人按法律法規和基金合同規定的估值方法、時間、程序進行復核，基金托管人復核無誤后加蓋業務公章返回給基金管理人。每天上午在光大銀行網站、基金公司網站等媒體公布前一工作日相關基金凈值”。

“光大銀行如何確保托管基金財產安全？”另一位“基金”緊接著問道。

“基金管理人負責基金的投資操作，本身并不經手基金財產的保管?；鹭敭a的保管由獨立于基金管理人的基金托管人負責。這種相互制約、相互監督的制衡機制對投資者的利益提供了重要的保護”。

“托管銀行能夠保證基金收益嗎？”他接著又問道。

“基金投資于資本市場和貨幣市場，基金收益隨著市場的波動而波動，投資管理人通過專業的投資方式進行投資，并不能確保收益，托管人也不能保證基金一定或得收益”。

第8篇：銀行托管業務范文

關鍵詞：上市銀行；中間業務；對比分析

中圖分類號：F830.4 文獻標識碼：A

一、 引言

按照《商業銀行中間業務暫行規定》的定義，廣義的商業銀行中間業務，是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務。包括金融服務類業務（信托與咨詢業務、支付結算類業務、銀行卡業務、類中間業務和進出口業務）和表外業務（OBS）（承諾類業務、擔保業務、投資銀行業務和金融衍生業務），簡單來說就是銀行為客戶提供各項金融服務收取手續費和傭金的業務［1］。由于商業銀行提供中間業務無需動用自身的資金，不用表現在資產負債表上，風險較??；而且所帶來的利潤又十分豐厚，故在商業銀行多元化經營中，中間業務顯得尤為重要。

國內外很多學者對銀行業的中間業務做了大量的分析和研究。Robert De Young and Tara Rice（2004）指出由于管制放松和技術進步，銀行經營戰略正走向逐步分化。由于金融產品的同質性，金融產品的銷售市場競爭異常激烈。大型銀行憑借產品的規模、市場、證券化和客戶信貸服務等優勢，大量地賺取非利息收入來彌補其盈利性不足［2］。Peter S. Rose and Sylvia C. Hudgins（2007）通過對2004年美國銀行業利潤表的分析發現美國銀行業非利息收入一接近總收入的40%，其非利息收入主要包括信用服務收入、存款服務收入、證券交易收入、信托業務收入以及其他金融服務收入等五大部分［3］。DM Nache and Saibal Ghosh（2007）通過使用1996年到2004年的數據發現不僅監管的因素，而且銀行的某些特性和宏觀經濟環境均對銀行表外業務的擴展產生重要的影響［4］。

張全旺（2007）通過對我國銀行非利息收入對銀行盈利性和風險性兩個途徑的作用機制展開分析，得出我國商業銀行開展非利息收入業務具有較為顯著的范圍經濟特征，我國銀行通過產品多元化經營戰略有效提升了自身的盈利能力，尤其是大型銀行的范圍經濟效應更加顯著；同時，張全旺在文中又進一步提出了我國銀行業非利息收入業務發展的“三階段說”［5］。張云峰、王全明（2008）利用2007年11家上市銀行中間業務收入、占比、效率和結構等幾個方面的數據來勾勒我國上市銀行中間業務發展的大致框架［6］。王志鵬和張本照（2009）通過運用組合賦權和TOPSIS方法對我國14家上市商業銀行的中間業務績效進行定量評價研究，提出我國銀行業應建立中間業務合作競爭機制［7］。孫曉艷（2009）通過對影響我國國有商業銀行中間業務創新發展的因素進行實證分析，最終認為居民人均可支配收入和不良貸款率對商業銀行中間業務創新發展的影響顯著［8］。

現有的研究我國銀行業中間業務方面的文獻，很少會深入地具體分析每一項中間業務的發展狀況和在整體中間業務中所占的地位，不能具體地闡釋16家上市銀行在中間業務中具體的哪種業務發展的較好，哪種業務發展的不夠。本文根據16家上市銀行2009年和2010年的年報所提供的數據，通過對比各家上市銀行每項中間業務的增長幅度指標、所占中間業務總體收入比例指標以及占比變化指標，來具體地針對每家銀行的每項業務進行深入地分析，并提出相關的政策建議。

二、我國上市銀行各項中間業務對比分析

在我國，上市銀行對中間業務收入的披露詳略不一，口徑也不盡相同，但是對其披露的有關信息加以整理后，還是可以洞悉上市銀行各項中間業務發展的一些特點和趨勢。

（一）結算與清算、、擔保及承諾等傳統中間業務收入分析

傳統的中間業務是指那些商業銀行利用其網點和渠道優勢較早開發的一些服務性業務，包括結算與清算、和擔保及承諾業務等。我國上市銀行傳統中間業務占比情況如表1所示。由表1中可見2010年16家上市銀行在結算與清算、、擔保，及承諾等業務中均實現了不同程度地增長（中國銀行和農業銀行的業務為負增長）；同時呈現出中小型銀行①增速明顯快于大型銀行②的情況。其中，在結算與清算業務同比增幅中占據前三甲的分別是民生銀行、南京銀行和興業銀行；在業務同比增幅中占據前三甲的分別為民生銀行、興業銀行和浦發銀行；在擔保及承諾業務占據前三甲的分別是農業銀行、民生銀行和招商銀行。這說明近年來在傳統的中間業務方面，中小型銀行在快速地追趕大型銀行。而隨著大型銀行在傳統中間業務方面的潛力挖掘殆盡，相對而言其增長已略顯疲態。

結算與清算業務之所以不僅保持了較快的增速而且在中間業務收入中的占比總體并沒有太大的變化，主要是因為隨著經濟的發展，資金的流動需求增強，各種資金結算清償需求顯著增加，且結算與清算業務是一項與信貸業務聯系十分緊密的項目，在我國銀行業依然嚴重依賴信貸業務的同時，對結算與清算業務的需求就會相應的增加。同時可以看出業務依然十分強勁，但卻沒有前幾年那種全面飄紅的勢頭，想必這也跟股市的持續低迷，導致銀行代銷證券和基金業務出現的萎靡情形有關。擔保及承諾業務已明顯開始出現下降的趨勢，這表明了隨著商業銀行的中間業務創新日益豐富，收入來源呈現多樣化趨勢，傳統的中間業務占中間業務總收入的比重已開始下滑。

（二）關于銀行卡、咨詢顧問、托管和理財等業務收入的分析

1．銀行卡業務收入分析。銀行卡是指由銀行發行的供客戶辦理存取款、轉賬、繳費等業務的新型服務工具的總稱。2010年，在銀行卡業務的收入上呈現出顯著的兩極化趨勢，發展極不均衡。工行和建行領銜整個銀行卡市場，收入雙雙突破120億，中型銀行③里的交通和招商銀行等也都突破了37億，但同時像華夏、深發展等中型銀行只有區區的幾億收入，更別說，小型銀行④中的南京銀行銀行卡業務收入僅有600萬元，還不到其同等規模的寧波銀行的3%，可謂“貧富差距”過大。由表2可見，在銀行卡業務的同比增幅方面，更是呈現了兩極分化，發展最快的華夏銀行2010年銀行卡業務收入增長了66.67%，而末位的民生銀行則為-16.57%，綜觀全局，除了少數幾家銀行（民生、南京、寧波）之外都實現了較快的增長；在銀行卡業務占中間業務收入之比方面，整體變化不大，這表明銀行卡業務整體進入了一個相對穩定的均衡發展階段。但在占比對比中卻看出了一些問題，大多數銀行銀行卡業務收入占比穩定在15%-20%左右，占比過高如寧波銀行、深發展、交通銀行并不是因為銀行卡業務的快速增長，而是由于其他中間業務的增長乏力，導致銀行卡業務的“一股獨大”；占比太低如南京銀行，明顯對銀行卡業務開發不力，其已然成為南京銀行的一個軟肋。

2．咨詢顧問業務收入分析。咨詢顧問業務是指商業銀行依靠自身在信息、人才、信貸等方面的優勢，收集和整理有關信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運動的記錄和分析，形成系統的資料和方案提供給客戶，以滿足其業務經營的管理或發展需要的服務活動。

2010年在上市銀行中間業務收入中，大型銀行中的工商銀行、建設銀行和農業銀行都突破了百億，而中國銀行則收入偏低，僅為工商銀行的1/4；在中型銀行方面，民生銀行奪得頭魁達到了28億，其收入為排名墊底的深發展的10倍；在小型銀行方面，則是寧波銀行收入偏低，只是同等規模的南京銀行的一半左右。由表2可見，在咨詢與顧問業務的同比增幅方面，呈現出發展極不均衡的狀態：一方面是浦發銀行、北京銀行等增幅達到了100%以上，另一方面則是華夏銀行、深發展和中國銀行為負的增長。結合現今銀行咨詢服務業務主要的增長點為投資銀行業務，可知在這一新興理念服務領域，很多銀行并沒有做好準備，但是一旦商業銀行介入投資銀行活動，其收益便會頓然改觀，如工商銀行、浦發銀行，其咨詢顧問業務收入中的很大一塊都是投資銀行業務的貢獻；在咨詢顧問業務占中間業務之比方面，整體來說在小幅的下調，但同時除了中國銀行以外，其他的銀行占比大多穩定在了20%左右，這揭示了一個現象：我國銀行業咨詢顧問業務正面臨著青黃不接的境地，一方面是傳統的信息咨詢、資信評估、工程監理和審價等業務的潛力挖掘殆盡，增長乏力；另一方面則是企業信用評估、企業管理咨詢和投資銀行等業務正處于起步階段，雖然潛力巨大，但我國銀行業缺乏相應的人才和經驗，并沒有大規模地開拓這些新興業務。

3．托管業務收入分析。托管業務是指以商業銀行作為第三方，依據法律法規和托管合同規定，代表資產所有人的利益，從事托管資產保管、辦理托管資產名下資金清算、進行托管資產會計核算和估值，監督管理人投資運作，以確保資產委托人利益，并收取托管費的一項中間業務。

2010年，在托管業務收入方面，大型銀行中的工商銀行和建設銀行收入很大，分別達到了80億和67億，而中國銀行和農業銀行則明顯落后于前者，尤其是農行，其托管業務收入僅為工行的1/10；在中型銀行方面，招商銀行和民生銀行遙遙領先，其收入竟然超過了中國銀行，而排名最后的華夏銀行托管業務收入還不到一個億；在小型銀行方面，南京銀行的收入也僅有區區600萬，對于一家上市銀行來說確實過于寒酸。

由表2可見，在托管業務收入的同比增幅方面，各家上市銀行均實現了不同程度的增長，民生銀行、華夏銀行增速都突破了100%（南京銀行因為2009年基數過小，僅為50萬），而且中小型銀行同比增速均要快于大型銀行，這是由于隨著我國股市的低迷不振，資產托管需求增速放緩，大型銀行因為基數過大，增長也趨于回歸理性，而中小型銀行則蓄力針對高端客戶、企業客戶，推出不同類型的資產管理方案，在業務多元化及靈活操作等方面顯然要更勝一籌。在托管業務占中間業務之比方面，由于2010年托管業務呈現出區別較大地增長，導致托管業務占中間業務收入之比也呈現出較大的差別，一邊是增速較慢的大型銀行（四大行和交通銀行、招商銀行）均較2009年占比有所下降，而另一邊則是快速發展的中小型銀行占比均有較大的上升。

4．理財業務收入分析。理財業務是銀行通過收集整理客戶的收入、資產、負債等數據，結合客戶的希望、要求、目標等，為客戶制定投資組合、儲蓄計劃、保險投資對策、繼承及經營策略等財務設計方案，并幫助客戶的資金最大限度地增值。

由表3可知工商銀行2010年理財業務收入達到了同等規模的建設銀行的四倍多，而結合其占中間業務收入之比可知，工商銀行應是我國上市銀行理財業務做得最好的銀行尤其是在高端客戶領域更是有著不可比擬的優勢。再來看其他幾家銀行，建行、華夏、深發展和中信銀行其增速都突破100%，達到了翻一番的水平，同時其在中間業務收入的占比也相應地翻了一番，尤其是華夏和中信的占比均由個位數達到了12%；同時，還要看到光大銀行這家在絕對量上要處于中型銀行上風的銀行，在2010年僅實現了40%的增長，其增速僅為華夏的1/6，而與工行相當，但是工行的理財業務基數達到了光大的20余倍，所以可以說光大的理財業務基本處于停滯不前的地步；另一方面則是小型銀行的代表北京銀行正面臨著客戶流失，理財業務萎縮的困境，這也是目前小型銀行普遍面臨的問題，在盲目規模擴張中，直面地與大型銀行、外資銀行相競爭，而違背了小型銀行精細化、差異化經營的初衷。

（三）新興業務的開發和發展

隨著信息科技和資本市場的快速發展，商業銀行中間業務的多樣化趨勢日益明顯。在2010年的年報中，農行和建行把電子銀行業務，工行、交行把隸屬于咨詢顧問業務的投資銀行業務作為單獨的一項進行闡釋。這也說明我國上市銀行已經開始重視到新興業務了。

電子銀行業務是指商業銀行等銀行業金融機構利用面向社會公眾開放的通訊通道或開放型公眾網絡，以及銀行為特定自助服務設施或客戶建立的專用網絡，向客戶提供的銀行服務。電子銀行業務主要包括網上銀行業務、電話銀行業務、手機銀行業務等。

由表4可知電子銀行業務的發展十分迅猛，在2010年兩家銀行雙雙翻了一番，同時電子銀行在中間業務收入的比例也由3%達到了現今的5%，可見它的增長潛力不是其他業務可比擬的。隨著電子商務的進一步發展，網上銀行和手機錢包等更加便捷地電子銀行業務將會獲得前所未有的爆炸性增長，這是值得所有銀行重視的一塊新領域。

投資銀行業務是指商業銀行為客戶提供財務咨詢、擔任投資顧問、從事企業產權交易和收購、兼并、充足等終結的業務。投資銀行業務是商業銀行經營理念轉變的產物，它使銀企關系由傳統的主從關系轉變為相互依存關系，從單純的信貸關系轉變為銀行參與企業的發展，作為企業財務顧問，為企業如何在國內外金融市場低成本籌集資金，最有效地運用資金出謀劃策。隨著我國經濟、金融體制改革的全面深化進行，我國的投資銀行業務有著十分廣闊的前景。目前，發展投資銀行業務正逐漸成為我國商業銀行的共識，投資銀行業務必將成為我國商業銀行新的業務增長點和收益增長點［9］。

此外，還有企業管理咨詢、企業信用等級評估、和代辦集資等一系列的新興業務值得我國銀行業重視。

三、結論和建議

綜上所述，本文得出的結論和建議如下：

（一）通過對上市銀行同等資產規模的銀行各項中間業務的對比分析可以看出：

1.大型銀行中，顯然工商銀行和建設銀行的各項中間業務發展比較均衡，比較符合大型銀行所應具備的規模優勢，且在新興業務開發上比較靠前，而中國銀行在擔保及承諾業務上占比過高，并擠占了咨詢顧問和托管業務的發展空間，顯然是傳統業務過重，而沒有很好地開發其他新興業務；農業銀行在結算與清算業務上占比過高，而在托管業務上則顯得較為忽視，但是我們也看到農業銀行通過10年的大力發展使得其咨詢顧問業務占比靠前。但總體而言，大型銀行在傳統的中間業務上占比過重，平均要比中小型銀行高出10%左右。

2.中型銀行中，顯然除了浦發銀行、民生銀行和華夏銀行在擔保及承諾業務中占比過高，其余的幾家銀行在傳統中間業務上占比都比較適中；雖然招商銀行在銀行卡業務中非常成功，但是其在咨詢顧問業務中顯然處于弱勢地位；在托管業務中中信銀行、交通銀行、華夏銀行、興業銀行和浦發銀行的占比普遍較低，遠達不到其他銀行10%的占有率。

3.小型銀行中，南京銀行在業務中占比過高，同時銀行卡業務和托管業務嚴重發展不足，甚至于微乎其微；而寧波銀行在擔保及承諾和銀行卡業務中占比偏高，從而遏制了其他業務在中間業務收入中的占比。

在傳統的中間業務中，中小型銀行沒有大型銀行的規模和渠道以及人員優勢，無法與大型銀行直接競爭，但是中小型銀行的優勢就在于其靈活的策略和貼心的服務，所以中小型銀行要精細化經營，必須要在優質服務上做功夫，開拓差異化的經營模式，針對不同的客戶群體制定不同的服務組合，在日益多樣性的服務需求中分得一杯羹。同時，伴隨著中間業務競爭日益激烈，上市銀行必須有所為有所不為，在保持其傳統業務的同時，著力地開發某一種新興業務作為本行的特色業務，這樣既可以增加銀行在這一業務中的競爭力和市場占有率，同時又無形之中對銀行起到了很好的宣傳作用，增加了銀行的外部效應。

（二）通過上文對我國上市銀行中間業務發展的總體概述，可以清楚地發現我國上市銀行中間業務占比靠前的都是諸如結算與清算業務、業務、銀行卡業務等傳統的中間業務；而同時反觀國外發達國家銀行業的中間業務收入排名靠前的普遍是托管業務、投資銀行業務、證券和保險業務以及信用卡業務等，這就說明我國中間業務顯然還停留在傳統的勞務型、低附加值的業務上，而國外的銀行業則都主要依賴于高知識性、高收益型的資本市場業務。國外的銀行業之所以能在資本市場和金融綜合服務領域取得如此巨大的成功，主要得益于國外對銀行業的混業經營模式，銀行可以參與證券、保險以及股權投資等領域；同時又由于國外金融市場發育完善，金融創新發達，金融機構熱衷于開發各式各樣的新型衍生工具從而為銀行業帶來了更大的平臺；再次，也正是因為國外銀行業對全金融領域的全面滲透，銀行可以利用自己的原有平臺，為客戶提供全方位的一體化服務，讓客戶在銀行里就能輕松掌控自己在金融市場的各項需求，使自身逐漸成為金融百貨公司，這樣不僅增加了銀行的資本市場收入，而且大大地提高了原有平臺的集約優勢。

隨著我國金融市場改革的進一步深化，現今已經出現了銀行業混業經營的趨勢，許多銀行控股金融集團都在積極地向其他金融領域擴張，這必然帶來了中間業務的大發展，在這個過程中，我國銀行業更應該學習國外銀行業的先進理念和發展方向，始終把金融創新和服務一體化作為銀行中間業務未來發展的趨勢，同時要摒棄過去對傳統中間業務的理解和依賴，轉而積極地引進和創新金融產品，積極參與資本市場的投融資業務，逐步轉變中間業務在銀行業的地位，使其真正成為未來我國銀行業發展的中流砥柱。

注釋：

① 中小型銀行是指除四大行以外的其他12家銀行。

② 大型銀行是指工商銀行、建設銀行、中國銀行和農業銀行。

③ 中型銀行是指交通銀行、浦發銀行、興業銀行、民生銀行、華夏銀行、深發展、中信銀行、招商銀行和光大銀行。

④ 小型銀行是指北京銀行、南京銀行和寧波銀行。

參考文獻：

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Comparative Analysis of Listed Banks′ Intermediary Business

RUI Yu-qiao, HU Qing-chun

(Business School of Zhengzhou University, Zhengzhou 450001,China)

第9篇：銀行托管業務范文

（一）商業銀行非利息收入總體情況

長期以來，我國商業銀行的主要收入來源是傳統存貸業務的利差收入。隨著金融市場化改革的逐步深入以及利率市場化程度的加深，我國商業銀行開始逐步主動調整收入結構，向利息收入和非利息收入并重的多元化收入結構轉變。對于非利息收入的組成，目前沒有統一的標準。根據各商業銀行財務報告的形式，營業收入可分為利息凈收入、手續費及傭金收入、匯兌收益、投資收益、公允價值變動收益和其他收入組成，所以本文把除利息凈收入以為的其余五部分統計為非利息收入。

根據五家國有商業銀行、城市商業銀行中總資產排名前五的北京銀行、南京銀行、上海銀行、江蘇銀行、寧波銀行以及已上市的九家股份制銀行2007～2014年的年報數據分析可知，我國商業銀行非利息收入規模擴展較快。2014年非利息收入總額為8158.09億元較2007年1313.03億元翻了6.21倍。其中，國有商業銀行非利息收入發展最快，截至2014年末五家國有商業銀行非利息收入總額達到5672.63億元；股份制商業銀行次之為2307.84億元；城市商業銀行貢獻最小，僅有177.62億元。但從發展趨勢上看，我國非利息收入業務市場不再是國有商業銀行一枝獨秀，其市場占比從2007年87.12%下降到69.53%。城市商業銀行非利息收入業務實現從無到有的發展，2014年市場占比達到2.18%；股份制商業銀行的市場占比穩步上升，相較于2007年的12.01%翻了2.35倍。

（二）商業銀行非利息收入在營業收入中占比分析

非利息收入占營業收入的比也穩步上升。從2007年的9.37%上漲到2014年的21.86%。其中，國有商業銀行中工商銀行發展速度最為迅猛，在8年時間里翻了2倍。農業銀行非利息收入占營業收入的比例最低，且低于國有商業銀行的平均水平。股份制銀行中，華夏銀行波動最大。其非利息收入占比在08～09年由23%陡降到8%，2010年繼續萎縮至7%，2011年開始恢復正增長。其他股份制銀行非利息收入占比雖有小幅波動，但是整體均呈平穩上升趨勢。在城市商業銀行中，由于南京銀行2007年公允價值變動收益和匯兌收益出現虧損，其非利息收入為-3139.38萬元，在2008～2014年均為正值，所以其波動最大。除此以外，城市商業銀行非利息收入占比總體呈平穩上升態勢。

二、我國商業銀行非利息收入結構的比較分析

通過18家銀行的年報數據編制圖表如下①。不難看出我國商業銀行的非利息收入業務具體構呈現出共性與個性并存的局面。

首先，從業務種類上看，股份制商業銀行非利息收入業務種類最為健全，國有商業銀行次之，城市商業銀行種類最少。股份制商業銀行中，華夏銀行、民生銀行、招商銀行業務種類最多，涉及結算業務、國際業務、人民幣理財業務、外匯理財、托管業務、銀行卡業務、證券業務、中間業務等；光大銀行業務種類最單薄，只涉及一般的中間業務、結算業務、機構業務和人民幣理財業務。國有商業銀行的非利息收入業務發展較為平均。涉及的業務有電子銀行業務、銀行卡業務、證券業務、機構業務、外匯理財業務、托管業務、結算業務、國際業務等，但是側重點各有不同。農業銀行，交通銀行，工商銀行就沒有涉及國際業務；中國銀行雖有開展國際業務但沒有開展結算業務；交通銀行在電子銀行業務、托管業務方面也是遜于其他四大國有商業銀行。城市商業銀行非利息收入業務相對落后，一般都只開展了人民幣理財業務、外匯理財業務、銀行卡業務、證券業務等，但是寧波銀行和北京銀行發展較快，寧波銀行除卻以上基本業務還開展了結算業務和國際業務；北京銀行則開拓了機構業務和結算業務。

其次，從發展情況來看三類商業銀行均表現為手續費及傭金收入占非利息收入的比例最大，均超過3/4。國有商業銀行手續費及傭金收入占比呈平穩下降趨勢；股份制商業銀行手續費及傭金收入占比則逐年上升，且所占比重越來越大；而城市商業銀行的波動較前兩類頻繁，且幅度較大。另外股份制商業銀行的匯兌和投資業務無論是從規模還是收益情況上看都比其他兩類商業銀行發展的好。但是最近幾年縮減嚴重。除此以外，股份制商業銀行非利息收入中其他業務收入占比微乎及微。國有商業銀行中，除2007～2008年受全球金融危機影響投資和匯兌收益受波動較大外，其余年份其非利息收入比例構成基本保持穩定。城市商業銀行中公允價值變動收益占比排第二，這點與前兩類商業銀行明顯不同。且其非利息收入項目的占比波動幅度大、范圍廣，與股份制商業銀行和國有商業銀行呈現明顯不同。

三、結論及建議

我國商業銀行應加大對非利息收入業務結構合理性的重視，合理發展各項業務；逐步轉變商業銀行經營模式，向西方發達國家銀行學習，借鑒金融控股集團這種經營模式完成過渡，努力擴展各項業務；實施非利息收入業務差異化發展戰略，發揮自身的優勢，加大非利息收入業務產品創新力度，滿足不同層次客戶多元化的需求。結合2007～2014年我國商業銀行的發展情況來看，我國國有商業銀行應該穩定發展手續費業務，如顧問咨詢業務，擔保承諾業務，托管業務等；而股份制商業銀行應該努力提高投資和匯兌收益占比，大力發展國際業務、證券業務和外匯理財業務等。城市商業銀行更應該根據所在城市，結合自身發展特點，開展適合自身客戶群的非利息收入業務，創造自己的品牌。