住房公積金法規政策精選(九篇)
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第1篇：住房公積金法規政策范文
（中國人民大學公共管理學院，北京 100872）
摘 要：住房公積金制度，兼有住房保障和社會福利的雙重意味，在人民的生活中日益發揮其關鍵性的作用。哈爾濱市作為全國較早試點開展住房公積金制度的城市，在二十余年住房公積金發展完善的過程中，的確取得了一些成績。然而，仔細觀察，仍然可以透過現象，發現其中存在的隱患，大致來看，主要涉及繳費標準、貸款規則和信息披露等制度。本文重點即在針對這些隱患進行分析論述，提出可能的改進思路。希望能夠進一步保證哈爾濱、乃至全國的住房公積金制度健康穩定發展。
關鍵詞 ：住房公積金；哈爾濱市；問題討論
中圖分類號：F293.31文獻標志碼：A文章編號：1000-8772（2014）10-0252-02
住房公積金，指在職職工及職工所在單位按照規定比例繳存的長期住房儲金，是住房分配貨幣化、社會化和法制化的主要形式。住房公積金制度，是國家法律規定的重要的住房社會保障制度，具有強制性、互和保障性的特點。住房公積金制度于1991年在上海首創，1994年國務院頒布《關于深化城鎮住房制度改革的決定》，將公積金制度全面推廣，1999年國務院通過《住房公積金管理條例》，將住房公積金制度規范化、法制化。住房公積金制度作為福利分房制度的繼承者，經過20多年的運行，取得了相當不錯的效果。截止2011年年底，全國住房公積金繳存職工達到1.33億人，覆蓋率高達80%，累計繳存3.9萬億元，繳存余額2.1萬億元。i
哈爾濱市是較早推行公積金制度的城市之一，早在1992年11月20日，就有《哈爾濱市住房公積金管理辦法》頒布出臺，提前進入住房公積金時代。截止2011年中旬，哈爾濱市住房公積金繳存覆蓋率已達77.14%，累計歸集公積金216.07億元。全市（不含鐵路分中心、中省直、電力和農墾系統）公積金已開戶 9611個單位，職工81.54萬人。累計發放個人貸款7.06萬戶，計118.14億元，貸款余額65.07億元。個人貸款率為61.98%，高于全國平均水平3個百分點。個人公積金貸款逾期率0.045%，低于全國0.356%的平均逾期率水平。ii在這樣一些可喜的成績面前，居安思危，也應該發現，在哈爾濱市住房公積金政策中，仍然存在著一些值得商榷的問題。
一、繳存標準
哈爾濱市規定：單位和職工按照不低于職工本人上一年度月平均工資的8%比例繳存住房公積金，最高可以達到12%。2001年1月1日實行住房分配貨幣化以后參加工作的職工，單位按照職工本人上一年度月平均工資的25%比例繳存，職工按照本人上一年度月平均工資的15%比例繳存。iii初看，政策的出發點無可厚非。2001年之前參加工作的職工，由于福利分房制度的影響，提取公積金的可能性將明顯降低，繳納意愿不足，這一部分公積金有較大可能性留存在個人賬戶中用以互助流動；2001年之后參加工作的職工，由于沒有能夠享受福利分房制度，按照住房分配貨幣化的要求，以貨幣的形式對他們進行補償，同時，這部分人購置住房的可能性偏大，對住房公積金的需要程度明顯提高。于是，就形成了這樣一種分級的住房公積金繳納政策。
然而，在這里，有以下幾點必須要重新加以考慮。第一，應該明確，2001年之前參加工作的職工，仍有一定比例沒有參與福利分房。根據以上政策，按照最低標準，他們的個人賬戶中每月只能獲得上一年度月平均工資16%的住房公積金，按照最高標準，這一比例也不過提高至24%，相比2001年之后40%的比例有著天壤之別。對于這一部分人，這種近乎于歧視的待遇，無疑是不公平的。第二，即使是2001年之前參加工作，在福利分房中收益的職工，在政策出臺時的2010年，住宅也要有十年以上的房齡，況且，用作福利分房的住宅，房屋情況一般較差，與目前市場中銷售的房屋不能同日而語。對于這一部分人，將存在住宅的改善性需求，按照目前的繳費方案，單純提取公積金進行改善性住房投資將存在較大困難。第三，對于2001年之后參加工作的職工，尤其是新參加工作的職工，15%的繳費比例負擔過重。粗略計算，如果按照新參加工作職工平均2000元/月的工資標準，住房公積金將達到300元，扣除后僅余1700元，不可避免地，單純住房公積金一項，就將給他們的生活帶來較大壓力。這樣一來，他們繳納住房公積金的積極性將大打折扣。
針對上述不合理之處，可以考慮以下解決方案。首先，將該政策中單純通過參加工作的時間進行分級調整為通過是否參與福利分房進行分級。其次，提高第一部分人群（即參與福利分房的職工）的單位繳存比例，可以考慮在原比例上上調100%，即16%~24%，同時維持個人繳存比例8%~12%不變。再次，提高第二部分人群（即未參與福利分房的職工）個人繳存的靈活性，可以考慮采用浮動機制，將繳存比例調整至8%~20%。以上調整，充分按照個人需求，考慮個人實際情況，使得住房公積金的繳納不再有失公允，不再成為職工的負擔。
二、貸款規則
哈爾濱市規定：一、住房公積金個人貸款最長年限為30年。二、住房公積金個人貸款最高額度為40萬元，組合貸款最高額度為75萬元（其中：住房公積金貸款為40萬元，商業性銀行住房貸款為35萬元）。三、購買首套建筑面積在90平方米（含）以下的普通自住房，首付款比例不低于全部購房款的20%；購買首套建筑面積在90平方米以上的普通自住房，首付款比例不低于全部購房款的30%。四、購買第二套普通自住房，住房公積金個人貸款首付款比例不低于全部購房款的50%，貸款利率為同期首套住房公積金個人貸款利率的1.1倍。五、停止向購買第三套及以上住房的繳存住房公積金職工發放住房公積金貸款。iv初看，這一貸款規則考慮了公積金的貸款福利，明確了限購制度，兼顧了房地產市場的需求（居住性需求與改善性需求），預防了需求過熱的風險，的確可見其用心良苦。
然而，仔細分析，這一貸款規則仍有值得推敲之處。首先，在個人貸款的上限額度方面，40萬元的住房公積金貸款上限似乎估計不足。據粗略統計，2010年8月，哈爾濱市房屋銷售均價即突破7500元/平方米，這一政策則在2010年12月1日正式施行。如果考慮首付款20%，按照7500元/平方米的價格，單純通過公積金貸款，可購得建筑面積為67平方米的住宅；考慮首付款30%，按照7500元/平方米的價格，通過組合貸款，可購得建筑面積為143平方米的住宅。這一設計似乎恰到好處。不過，要知道，2008年末，哈爾濱的住宅價格僅為4300元/平方米，短短一年半時間內漲幅高達75%。幸而，哈爾濱的住宅市場自2010年開始突然保持穩定，在長達三年的時間內沒有太大變化，始終在7500~8000元/平方米之間徘徊。如果這三年內哈爾濱的住宅市場同全國其他大城市相似，哪怕維持2008~2010年的增長速率，必然將造成公積金貸款的失靈。所以，防微杜漸，勢在必行，對于這種風險的不確定性，不妨采用浮動的貸款上限制度，即將公積金的貸款上限與住宅價格掛鉤，每年年初對公積金貸款上限予以調整，調整幅度與上一年住宅市場的價格波動相一致，以保持原設定中投資者的可購面積相對穩定。
其次，在二套住房的限購力度方面，這一政策明顯缺乏約束力。假設40萬元的住房公積金貸款、30年的貸款期限、以等額還款方式還款，按照現行4.5%的住房公積金貸款利率計算，月還款額為2027元；按照1.1倍之后的貸款利率（4.95%）計算，月還款額為2135元。這一變動后，每月還款額僅僅增加了108元，全部30年下來也僅僅不過3.9萬元，不足以對二套住房進行有效限制。至于50%的首付款，購房者可以考慮通過其他形式貸款的方式進行籌集，間接演化成組合貸款。針對這一問題，不妨可以考慮限制貸款年限來進行抑制，上例中，仍然按照4.5%的利率水平，如果將貸款期限縮短為20年，則月還款額將驟增到2531元，效果無疑非常明顯。
三、信息披露
哈爾濱市的住房公積金制度存在著一定程度上的信息披露混亂問題，詳細來講，似乎有以下方面需要加以改進。
首先，歷史信息公開不足。不難看出，哈爾濱市住房公積金管理中心網站于2012年3月14日建成，所以，在建成之前的一切有關住房公積金的內容全部沒有包括在內，造成大量珍貴信息的缺失，甚至缺乏對于歷史變遷沿革的必要說明。對于一個政府機關來說，這些歷史信息的缺失，無疑是不嚴謹、不規范、不合理的。
其次，政策法規公布混亂。在哈爾濱市住房公積金管理中心的網站上，僅僅區分了政策法規的機構（國家、省、市、部門），卻沒有按照時間的先后順序、使用或廢止情況對各項政策法規進行排列，相反，則是全部堆積在一起，統一注明2012年3月14日，不知哪個政策在先，哪個政策在后，哪個政策已被廢止，哪個政策仍在使用。這一混亂的做法，導致非專業人員了解哈爾濱市住房公積金制度難上加難。對于政策法規的公布，應該本著公開化、明確化、透徹化的原則，而不應給讀者制造困難，使得讀者一頭霧水，無所適從。這樣的政策法規的公布，無疑是失敗的、不負責任的。
再次，政務工作披露遲緩。在哈爾濱市住房公積金管理中心的網站上，幾乎沒有關于住房公積金執行情況的有效統計信息，如繳存覆蓋率、個人貸款率、公積金貸款逾期率等硬性指標，在政務公開方面，財政信息的記錄數甚至為0。應該認識到，除了住房公積金管理中心，沒有渠道能夠獲知有關住房公積金的詳細統計數據，最新的一條消息還是上述遠在2011年8月19日在哈爾濱日報上刊登的統計資料，迄今已有兩年有余。這一不透明的信息披露體系，使得群眾不能有效知悉哈爾濱市住房公積金工作的進展情況，知情權和監督權受到嚴重破壞，對于政府公信力的建設、群眾繳納住房公積金的積極性將形成沖擊。
還有，基層意見缺乏反饋。在哈爾濱市住房公積金管理中心的網站上，政民互動一欄的記錄數同樣為0。這說明兩個問題，第一，群眾對于公積金制度的關注程度不高。第二，政府機關對群眾的反饋披露不及時。缺乏與群眾的交流，缺乏對基層的了解，對于政策的制定和改良來說，將是非常不利的。
對于消息披露中存在的諸多問題，哈爾濱市住房公積金管理中心應該引起重視。這里，不妨借鑒一下北京市住房公積金管理中心的經驗，參考北京住房公積金網的思路，切實完善信息披露機制。
四、小結
哈爾濱作為一個北方邊陲上的城市，盡管面積位居全國第二位，人口已突破1000萬大關，城市化率也已突破50%。但是，就中國而言，學界對于這個城市的重視程度遠遠不夠。許多應有的建設、規劃、調查、統計都沒有施行。古語云：見微知著。作為較早推行住房公積金制度的城市之一，哈爾濱市住房公積金制度所面臨的問題，可能不止在這個城市中發生。其中所表現出來的共性缺陷，應該可以為全國所參考和借鑒。相信，在全社會的共同努力下，哈爾濱，以至全國的住房公積金制度，能夠進一步有序規范地發展。
參考文獻：
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第2篇：住房公積金法規政策范文
關鍵詞：住房公積金；行政執法；困境；對策
中圖分類號：D632.1 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2015）011-000-02
我國國務院于1999年頒布《住房公積金管理條例》，使得住房公積金制度建立并擁有了明確的法律依據[1]。隨著多年的發展和完善，我國的住房公積金繳存總額不斷增加，且覆蓋的企業職工人數越來越多。然而，就目前一些企業為職工繳存的住房公積金情況來看，相當一部分企業不按規定行事，住房公積金制度并未落實。為有效維護職工惡化公民權益，就需要通過行政執法手段進行干預和監管。而當前住房公積金行政執法面臨著較大的困境，主要體現在住房公積金行政執法外部環境較差、執法法規存在諸多不足和住房公積金行政執法人員素質較低等問題上[2]。
一、當前住房公積金行政執法面臨的主要困境
1.住房公積金行政執法外部環境較差
住房公積金行政執法工作的有效開展，既需要行政執法部門采取有效的執法手段，還需要外部環境的有效配合，才能確保良好的執法成果。然而，就目前的情況來看，我國的公眾法律意識較為淡薄，對于自身的權益和企業的責任、義務了解并不深。在面對企業不履行住房公積金繳存義務的情況時，為保證自身的工作崗位不被剝奪，只好采取沉默的態度。公眾對于執法行為的支持程度不高，對于自身服務的企業存在的違法情況雖然有了解，但不會主動尋求執法幫助，導致行政執法面臨較大的困難。
2.當前執法法規存在諸多不足
當前住房公積金行政執法面臨的另一大難題，是當前的執法法規存在諸多不足，造成執法上的巨大阻礙。首先，現有額執法法規可操作性并不強，一些具體的執法實施細則并未出臺和落實，執法部門無法明確自身的執法權限。其次，我國《住房公積金管理條例》賦予的執法手段單一，且強制性不足，無法保證良好的執法效果。此外，針對企業職工自身維權的權利和渠道也沒有明確的規定[3]。許多維權職工無法尋求有效的維權渠道，且在公積金糾紛發生時，相應的仲裁辦法也無明確規定，造成執法時的尷尬和困惑。
3.住房公積金行政執法人員素質較低
此外，我國的住房公積金行政執法人員往往存在執法素質不高、專業水平較低等問題。對于住房公積金的行政執法，既需要執法人員掌握相關專業的法律知識，還要掌握具體的執法程序和執法辦法。而目前我國的住房公積金行政執法人員往往由其他專業人員轉換而來，并不掌握綜合的執法知識，導致執法過程中出現執法程序的錯誤，或者在利用相關法律進行執法指導時，出現相關法律錯誤，導致執法效果不佳。以《行政處罰法》為例，執法人員需要掌握該法律并在執法時進行案件調查和取證。由于法律知識較欠缺，也就導致執法過程出現相應問題。
二、加強住房公積金行政執法的對策
1.提高公眾法律意識，創建良好執法環境
良好的住房公積金行政執法效果，需要公眾的全力配合，在公眾與執法部門的通力合作之下，才能確保企業職工的權益受到保障。國家應運用行政執法和宣傳手段相結合的辦法，在政策性宣傳的引導下，使公眾了解自身的權益，并提高法律維權意識。使得廣大群眾全面參與到維權和行政執法的過程當中，以確保行政執法擁有良好的執法環境。同時，加強行政執法宣傳，使企業充分了解自身的義務和責任，并主動保障職工住房公積金的權益。對于違反相關法律的企業予以處罰，以提高法律的嚴肅性和可行性。
2.健全并完善住房公積金相關法規體系
應當健全并完善住房公積金相關的法規體系，使得行政執法過程更加具有權威性，且執法過程能夠擁有足夠可靠明確的法律依據，確保行政執法過程的規范性和有效性。首先，應當給予住房公積金行政執法部門明確的檢查權和執法權，使其能夠對存在問題的企業進行檢查和取證，確保執法過程的順暢[4]。其次，應當確保企業職工擁有明確的維權法律保障，并提供有效的維權渠道，能夠獲得行政執法部門的幫助，針對存在違法行為的企業進行相關處罰，并責令其進行住房公積金制度的落實。
3.提高住房公積金行政執法人員素質
住房公積金行政執法人員的素質決定了執法過程的準確性和規范性，保證執法行為的嚴肅性，既能為企業職工提供維權幫助，也不致造成企業的錯判錯罰，造成公平性問題的發生。相關部門應當對行政執法人員進行有效培訓，讓其掌握足夠的專業法律知識和執法知識，能夠確保其專業執法素質。其次，應借鑒其他執法部門的先進經驗，以提高執法人員的執法效率和執法質量。同時，執法人員應通過主動學習以實現自身綜合素質的提高。
三、結語
住房公積金制度是我國公民權益實現的重要部分，應當確保其有效落實，保障企業職工的權益。在行政執法上，應當認識到當前存在的問題和不足，并采取積極有效的辦法加以解決。應當提高公眾法律意識，創建良好執法環境，健全并完善住房公積金相關法規體系，提高住房公積金行政執法人員素質。只有這樣，才能確保行政執法工作的有效落實，為我國企業職工的住房公積金權益的實現提供重要保障。
參考文獻：
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第3篇：住房公積金法規政策范文
關鍵詞：住房公積金征繳保障
住房公積金就是指單位及其在職員工繳納的住房儲備金，是由國家制定一項強制性政策。我國住房公積金制度是從1991年開始實施的，實施以來為改善城鎮職工住房條件提供了穩定的資金來源。住房公積金制度已經成為我國社會保障體系當中的重要一環。但在實際運行當中住房公積金的管理和使用還存在一些問題，這在一定程度上影響了住房公積金作用的發揮，研究住房公積金管理使用存在的問題并對其進行對策分析，顯然是十分必要和重要的。
一、住房公積金管理與使用當中的問題
1.住房公積金覆蓋面較低，各地區發展不平衡
由于我國各地區間經濟社會發展的不平衡狀態，使得我國住房公積金在繳存基數和覆蓋率上存在地區差異，呈現東南高、西北低的發展態勢。同時在住房公積金覆蓋上，還主要是以國家機關事業單位和國有企業為主，很多其他企業沒有建立公積金制度，而且繳存比例和基數標準存在很大差異，公積金成為一些效益好的單位的福利制度。這些問題都使得住房公積金的調節保障作用難以正常發揮。
2.住房公積金管理當中監管機制尚不健全
目前我國的住房公積金規模以萬億計，龐大的資金規模，給公積金監管提出了更高的要求。長期以來住房公積金監管存在一些問題，機制尚不健全，如：監管主體不明確，公積金監管意識不強，對于公積金的監管處于缺位狀態，導致公積金擠占、挪用等違法違規現象時有發生，公積金繳存拖延、少繳、拒繳現象存在；財務管理不規范，公積金核算當中“收支兩條線”等制度落實不到位，以至于管理費用直接“坐支”、增值收益隨意分配、公積金隨意提取、政策規定執行不到位等現象時有發生。
3.住房公積金閑置率較高，利用效率低下
目前，我國住房公積金總體規模龐大，但是用途較為單一，審批繁瑣，使得大量資金沉淀，造成了公積金空置率較高，使用效率低下。由于公積金管理政策的局限性，公積金投資渠道不多，除了結存余額的利息收入，基本再無其它保值增值渠道。由于公積金管理當中，用款計劃制定的復雜性，管理方法的不科學以及管理當中求穩求便的思想，造成了公積金主要以活期存款形式存在，資金的保值增值未能實現。
4.住房公積金支取手續繁雜，不能滿足百姓實際需求
目前，住房公積金支取政策較為繁雜，各地標準不一，給老百姓平時支取帶來了一定困難。各地區在公積金支取管理中，普遍存在支取規定滯后，人性化不足，不能及時解決百姓對于公積金的需求等狀況，同時，部分地區自行提高公積金支取門檻，對于合規的公積金支取限定硬性條件，造成百姓支取不變。
二、加強住房公積金管理與使用的對策
根據上述分析，結合實際工作情況，本文提出如下加強住房公積金管理與使用的對策建議，以供各級公積金管理部門參考。
1.落實住房公積金法規政策，加大管理力度，擴大覆蓋面
要深入宣傳公積金相關法規政策，使更多的百姓了解公積金的，了解其在保障職工自身權益方面的重要作用。各地要根據國家相關規定，根據實際情況來制定出相關的規定制度，加強貫徹落實，提高執法能力，嚴格執行繳存規制，擴大公積金繳存覆蓋面，使公積金能夠充分發揮其社會保障功能，為改善百姓的居住條件發揮更大作用。
2.加強住房公積金管理和使用中的監管
各地公積金管理中心要建立健全監管規章制度，規范操作流程。目前，公積金管理的職能普遍由公積金管理委員會承擔，相對獨立性比較差，可以考慮分別由政府主管部門、獨立審計部門、財政部門分責任監管，使監管更加專業，更加有效。同時，要強調監管內外兼顧，公積金管理部門內部要建立嚴密的決策、內控、內審、財務管理等制度，嚴格執行公積金管理相關條例，外部要建立透明公開的監督機制，接收社會和百姓的監督，這樣才能充分維護公積金管理和使用的規范性和公正性。
3.合理運營資金，提高公積金使用效率
嚴格按照《住房公積金管理條例》的規定，遵照管理、運用分離和住房公積金專款專用的使用原則，合理科學的營運資金。公積金管理中心要在保證日常支付的前提下，科學合理制定公積金管理和使用計劃，謹慎確定資金的使用方向，拓展公積金沉淀資金的保值增值渠道，選取安全穩妥的投資方式，盤活存量資金，提高住房公積金的保值增值水平，使其安全有效增值。
4.簡化公積金支取手續、提高服務質量
公積金管理中心要開展各種便民服務措施，簡化手續，提高服務質量，如：運用電話、網絡等多種形式開通個人公積金便民查詢業務，實時更新數據，方便百姓了解自己公積金使用和繳存情況；明確辦事流程，簡化手續方面百姓辦理公積金相關事宜，在符合公積金審批、發放規定的情況下，提高公積金的支取速度，保證百姓及時提取公積金，以方便其使用。
5.規范住房公積金的繳存工作，加大資金征繳力度
公積金管理部門要在大力宣傳住房公積金制度的基礎上，激發單位和職工個人繳存住房公積金的積極性。同時，要規范公積金的繳存比例，加強征繳力度，除對公有制單位繼續做好公積金的繳存工作外，對非公經濟單位要積極納入公積金征繳范圍，擴大工作范圍，維護廣大非公企業職工的合法權益，切實解決住房公積金繳存涵蓋面過低問題，促使住房公積金制度落到實處。
隨著社會的發展，住房公積金管理也面臨著諸多問題，解決好這些問題對于發揮住房公積金的社會保障作用至關重要，通過對上述問題的梳理，希望能夠給各級住房公積金管理部門提供有益的參考。
參考文獻：
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作者簡介：
第4篇：住房公積金法規政策范文
摘 要 民生，一直都是我黨及國家關注的重大話題。為了更好地實現“以人為本”的思想，保障人民住房，我國建立了住房公積金管理制度。這個制度的建立極大的改善了我國人民的居住條件，不僅僅是一項為人民造福的制度，還促進了國民經濟的發展。住房公積金管理制度經過了十幾年的發展，雖然得到了廣大人民群眾的認可，但在管理方面依舊存在著許多的問題，且這些問題已經成為了阻擋我國經濟又好又快發展的障礙，尋找解決辦法已經迫在眉睫。本文章將敘述我國現階段在住房公積金管理中存在的問題，并提出幾條解決措施。
關鍵詞 住房公積金 管理 問題 措施
隨著我國經濟的不斷發展，黨和國家對于民生問題的關注度越來越高。住，作為人民最基本的保障，被給予了最高程度上的關注。上個世紀九十年代，我國提出了住房公積金的理念，自這項制度實施以來，在一定程度上解決了我國居民的住房問題。住房公積金主要是針對企業公司或單位在職人員而定的，由單位和個人分別按照職工工資收入的一定比例按月繳納，由國家推出相關政策強制執行。在住房公積金制度實行的這十幾年以來，它在提高職工購房能力、改善居民的住房條件方面發揮了極其重要的作用，但其中所存在的問題也漸漸顯露出來，所以如何進行住房公積金的管理成為了人們日益關心的問題。因此，對住房公積金的管理中所存在的問題及對策的探討具有十分重要的現實意義。
一、我國現階段住房公積金管理中存在的問題
1.住房公積金管理制度不完善
我國《住房公積金管理條例》中規定：“住房公積金的管理要遵循住房公積金管理委員會做出決策、由住房公積金管理中心進行運作、銀行專戶存儲、再有財政部門進行監督的原則”[1]。這種規定雖說在一定程度上體現了民主，但是仔細進行分析會發現存在很大的問題。住房公積金管理委員會并不是一個獨立的法律主體，他們很難承擔起因決策而產生風險的能力。這樣的話，就極為容易產生住房公積金委員會中的決策人濫用權力和虛職權力的情況的發生，進而不利于住房公積金的管理。此外，很多企業只是將住房公積金管理單純地按照一個事業單位的管理模式來進行管理，以其財務管理制度來進行合計，將住房公積金的運行成本放在中心管理的費用中進行列明，而不算入中心的業務支出，這樣的話很容易造成運營成本的不實等。
2.有關住房公積金管理方面的法律法規不健全
目前，有關于我國住房公積金管理的法律法規并不多，最具有影響力以及說服力的當屬國務院頒發的《住房公積金管理條例》，該條例規定各個地方的住房公積金條例可根據當地的實際情況結合《住房公積金管理條例》相關內容、主旨、思想進行自主制定[2]。但是，很多地方性質的住房公積金管理條例并沒有遵照《住房公積金管理條例》的內容進行制定，規定的內容往往都不在《住房公積金管理條例》所規定的范圍之內，帶有極大的片面性，穩定性不強。甚至會出現不同時間或者是不同的部門所頒布的規范性文件時之間有相互矛盾相互沖突的情況發生。
3.缺乏完整的監督機制
我國住房公積金管理體制會隨著社會經濟發展的步伐而有所改善，但是在監督管理方面仍舊缺乏一套完整的機制。尤其是在一些小地方，這種情況顯現的更為明顯。很多地方住房公積金管理缺乏專門的監督小組，且與其它的部門之間沒有形成一個完整的監督體系。或是成立了專門的監督小組，但是絕大多數的監督小組都會被“同化”，導致內部管理監督小組形同虛設，沒有發揮它應有的作用。有的地方住房公積金管理監督小組成員缺乏相關的監督知識，能力也欠缺，無法履行作為一名監督員的職責。
4.住房公積金管理人員能力不足，素質不高
很多地方的住房公積金管理人員缺乏相應的管理能力，對管理工作不上心，對于國家制定的有關于住房公積金管理方面的政策沒有切實的貫徹到底，產生了淡薄的管理意識。甚至有的管理者借助于自己的職責徇私枉法，在匯報公積金具體情況的時候弄虛作假，做出一些嚴重違法的事情。有的地方的住房公積金管理人員素質比較低下，沒有將住房公積金具體繳納等情況公開化，對于有關記錄也只是簡單的手工記錄甚至是沒有記錄，造成了公積金使用情況不明確等問題。
二、解決這些問題的幾點措施
1.完善住房公積金管理制度
針對21世紀我國國內的實際情況而言，完善住房公積金管理制度勢在必行。具體的做法可以參照銀行管理的運行模式對住房公積金管理的運行模式進行優化，在資金管理、資金運作、資金風險防范等方面借鑒商業銀行的運作模式，使我國的住房公積金可以兼有金融性和政策性[3]。
2.健全我國的法律法規，加大監督力度
國家加大對我國住房公積金方面的管理，要針對不同時期出現的在管理方面上不同的問題完善相關的相關法律法規，通過法律法規形成規范的監督體制，做到有法可依，有律可罰。同時，國家對那些貪贓枉法等違法行為要加大審查的力度，一經查實必須得嚴懲不貸，絲毫不得手軟。除了加強法律法規方面的監督外，部門與部門之間也應該加強監督力度。
3.加大對住房公積金管理人員的培訓力度
對于我國住房公積金管理人員而言，國家要對其實行統一標準的訓練，通過學習、鍛煉、再教育等手段進行培訓，提高其在管理方面的能力，提高其與其它部門協調共存的能力，同時還要樹立“一切為國家”的意識，約束自己的行為，潔身自好，放寬眼界，樹立堅定的信念，不為一些蠅頭茍利而出賣自己的良心，努力打造一個優秀的管理團隊，建立一個良好的管理秩序。同時應該將住房公積金的繳納情況如實匯報且將情況公開化，讓人民心安，盡力做到取之于民，用之于民。
三、結語
我國的住房公積金管理是一項長期且復雜的綜合性系統工程，在對住房公積金進行管理時，一定要看清楚目前住房公積金管理中所存在的問題，及時給予妥善的解決。住房公積金管理制度得到了不斷地完善和創新，才能夠為居民提供更加完善的住房公積金管理服務，從而讓人民感受到資金的取之于民、用之于民。這樣的話就不僅僅能夠很好地解決我國人民與住房之間存在的矛盾，還能夠與我國提倡的“以人為本”思想相呼應，保證我國經濟、社會發展之間的和諧，進而促進我國經濟的又好又快發展。
參考文獻：
[1]于洪東，劉文杰.當前住房公積金管理中存在的問題和解決建議.住房公積金.2011，6（9）.
第5篇：住房公積金法規政策范文
城鎮非公有制企業實施住房公積金制度，是住房公積金管理工作中的熱點和難點。隨著企業改革的深化和民營經濟的發展，非公有制企業在數量上所占的比重將越來越高。住房公積金制度要鞏固和發展，就必須切實有效地解決非公有制企業實施住房公積金制度這一難點。
一、城鎮非公有制企業建立住房公積金的現狀
目前，白城市行政機關、事業單位和國有企業普遍建立了住房公積金制度，機關、事業單位和國有企業職工得到了基本的住房社會保障。但城鎮非公有制企業建立住房公積金制度的確不容樂觀。現在的突出問題是，最需要改善住房條件的企業職工大都未建住房公積金制度。城鎮非公有制企業建立住房公積金制度存在著“多、少、低”的問題。一是改制企業職工公積金賬戶封存多，原因是企業改制、破產等因素，部分原國有、集體企業停止了住房公積金的繳存。二是非公有制企業實施單位和人數少，原因是大部分企業領導對公積金不夠重視和職工對公積金的認識不強。三是非公有制企業職工繳存比率低，雖然部分企業為職工繳存了公積金，但是為了減少開支把繳存比率定得很低。
城鎮非公有制企業建立住房公積金制度“多、少、低”的主要原因有以下幾個方面。
1、思想認識不到位。城鎮非公有制企業建立住房公積金制度，還存在一些思想障礙，主要是兩個問題：一是思想認識沒有與時俱進。盡管非公有制企業存在著“多、少、低”的問題，但由于機關、事業單位和國有企業繳存率不斷提高，一部分住房貨幣補貼轉入住房公積金，住房公積金歸集率和余額持續創歷史新高，對此，部分領導和業內人員自我感覺良好，沒有看到潛在的危機。在這種情況下，如果不把工作重點放在非公有制企業，不僅會影響住房公積金的受益面，而且住房公積金制度將得不到最需要解決住房困難的企業職工的參與和擁護。二是存在種種疑慮。有的擔心建立住房公積金會增加企業成本，有的擔心會影響招商引資的環境，等等。
2、住房公積金制度沒有納入社會保障體系。現在實行的是國家法律強制實行的社會保障體系，包括養老、失業、醫療、工傷、生育保障和住房保障共六項，但前五項已納入社會保障體系，而作為住房保障制度核心的住房公積金，因為大量的職工和社會居民的社會保障問題沒有完全解決，經過輕重比較，住房問題作出了讓步。盡管國務院《住房公積金管理條例》規定的是強制實行的制度，但在實際操作中，這項制度仍游離于國家強制實行的社會保障體系之外，因此對住房公積金的重視程度和工作力度都還不夠。
3、宣傳發動力度不夠。從總體上講，對住房公積金工作的宣傳力度和深度還不夠。由于白城市公積金起步較晚，過去的宣傳往往指向行政、事業、國有企業領導，向非公有制企業法定代表人宣傳少，向社會宣傳的廣度也不夠。非公有制企業有許多單位不清楚建立住房公積金制度是國家法規的規定，有許多職工也不清楚實施住房公積金制度是職工的合法權益，對建立住房公積金制度的優惠政策和好處也不甚了解。
4、行政執法難以組織實施。國務院《住房公積金管理條例》規定，對不辦理住房公積金繳存登記、不辦理住房公積金賬戶、逾期不繳或欠繳的單位，責令限期辦理，處以罰款或申請法院強制執行。由于多數非公有制企業沒有繳存住房公積金，存在著“法不責眾”的問題。行政執法的實際操作也存在著一些困難。
二、城鎮非公有制企業實施公積金制度的必要性
對開展這項工作的依據和理由，主要基于以下幾個方面的考慮。
1、有利于依法行政。國務院《住房公積金管理條例》（國務院令第350號）第二條第二款規定，住房公積金“是指國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體（以下統稱單位）及其在職職工繳存的長期住房儲金”。對不按時足額繳存的，《條例》還作了明確的處理規定。財政部、建設部、人民銀行下發的《關于住房公積金管理若干具體問題的指導意見》（建金管[2005]5號）中，對城鎮單位聘用進城務工人員，單位和職工可繳存住房公積金；城鎮個體工商戶、自由職業人員可申請繳存住房公積金，說明國家對公積金繳存范圍延伸到各個層次。這個《條例》及《意見》是城鎮非公有制企業建立住房公積金制度的法規依據。積極推進城鎮非公有制企業建立住房公積金制度，體現了國家法規的嚴肅性，體現了依法行政的要求。
2、有利于保障職工群眾的合法權益。住房公積金是企業職工享受的法定住房貨幣工資。企業不為職工繳存公積金，實際上侵犯了職工群眾的合法權益。同時，由于沒有建立公積金制度，低收入職工家庭就不能享受低存低貸和互助功能的優惠政策。長此以往，低收入職工家庭買不起房子，新的住房困難戶不斷增加，政府住房解困的負擔將越來越重。我們現在解決住房問題的籌資機制是國家、集體、個人三者共同負擔，如果企業不承擔應負的責任，最終還是要轉嫁到政府身上。因此，實施住房公積金制度，是貫徹“三個代表”、依法維護職工權益的體現。
第6篇：住房公積金法規政策范文
關鍵詞：公積金管理 問題 對策
隨著這些年經濟的快速發展，房子問題一步步地成為人們的焦點。從而帶動了住房公積金的業務發展，因此公積金管理工作也面臨著很大的變化。為了更好地了解現在公積金管理上存在的一些問題，我走訪相關部門和服務單位，開展深入的調查研究，廣泛地征求意見和建議，我們堅持以人為鏡，以社會為鏡，收集各方面的資料，并相應地進行整理分類。
一、面臨主要問題
1、住房公積金覆蓋面不高，非公有制經濟組織住房公積金制度難于建立。一是大部分國有企業因改制、破產、解散等原因造成大量職工下崗、離崗，使繳交住房公積金的人數出現銳減；二是住房公積金執法人力不足、執法難、執法力度不夠，造成部分單位存在僥幸心理不建不繳住房公積金；三是宣傳不到位、不夠深入，部分單位和職工不了解住房公積金制度。四是有部分中省屬單位繳交額與市、縣單位差距較大。五是部分單位住房公積金繳存基數偏低、各縣（市）住房公積金繳交比例執行不一（5%-12%）。
2、住房公積金管理部門服務意識、服務質量有待進一步提高完善。一是查詢住房公積金渠道較單一，主要方式為打印住房公積金存折查詢及電信聲訊臺查詢，由于數據相對滯后，職工使用聲訊臺查詢意愿不強；二是由于管理中心、貸款承辦銀行、歸集承辦銀行、繳存單位分處不同地點，職工辦理住房公積金業務費時費力，給職工帶來不便；三是隨著貸款利率的調增，職工還貸壓力增大，職工要求按月提取住房公積金還貸意愿增強，但由于我省住房公積金管理系統中按月提取還貸功能尚在測試，未全面推廣，還無法滿足職工這方面要求，導致職工意見較大；四是貸款辦理流程尚未理順，程序還比較煩瑣，時效性較差，特別是2008 年7 月新的《 房屋登記辦法》 實施后，房屋所有權人和抵押權人的權利得到了更有效的保護，但抵押登記流程卻變得更加煩瑣，給借款人造成了諸多不便。
3、貸款風險防范意識有待提高。一是對預購商品房項目貸前調查不夠充分，對房地產開發公司開發的商品房項目潛在的風險未予以高度重視，隨著國家房地產政策的調整和房地產市場變化，商品房項目潛在的風險將數倍放大并逐漸暴露出來，將有可能危及住房公積金貸款的安全；二是對逾期貸款催收力度不夠，住房公積金管理部門當前的貸款逾期率雖處于較低的水平，但貸后催收嚴重依賴貸款受托銀行，催收工作較為被動，隨著房地產市場進入調整周期，部分借款人的還款意愿或還款能力有可能降低，貸款逾期率有上升的趨勢。
4、住房公積金管理部門內部管理水平有待進一步提高。一是業務程序的規范化、統一化管理等方面還存在欠缺。住房公積金管理中心點多面廣，有些管理部分散于縣（市），但在住房公積金歸集、支取、貸款、財務會計核算等方面尚未制訂全面的規范化操作規程，在統一、規范、高效方面存在一定差距；二是住房公積金管理中心內部審計的制度化、規范化建設程度不夠，對內部審計職能的認識不足。由于住房公積金管理中心內部審計實務工作起步較晚，有關內部審計工作的制度建設不盡完善，人員少，進而直接影響內部審計職能的充分發揮。
二、加強住房公積金管理應當采取的對策措施
（一）加大執法力度，強化歸集，努力擴大覆蓋面
1、認真貫徹落實國家、省住房公積金政策，擬定自由職業者、個體工商戶繳存、使用住房公積金辦法。支持自由職業者、個體工商戶等個人改善家庭居住條件，強化住房公積金的住房社會保障功能，擴大住房公積金制度的受益面。
2、加大宣傳力度，印制通俗易懂的宣傳手冊。將職工和單位所關心的住房公積金提取、貸款問題，及與其關系密切的法規、文件印制成便于攜帶、針對性較強的宣傳手冊；擬以《 住房公積金管理條例》 日（3 月24 日）定為宣傳日，到單位、職工中宣傳住房公積金制度的優越性，讓單位和職工意識到繳存住房公積金的必要性、重要性、保障性。
3、目前關于住房公積金執法方面的法規只有《 條例》 的第三十七條、第三十八條，而且沒有執法方面操作手冊。針對這一情況，擬制定三明市住房公積金行政執法辦法和住房公積金催建、催繳辦法，加大執法力度，確實按《 條例》 規定執法，也讓住房公積金執法做到有章可循。對不建不繳的單位寄送催建催繳函，限期辦理繳存手續；對逾期不建不繳的單位采取行政處罰，及至申請法院強制執行。
（二）實行“限高保低”政策，規范繳存行為
針對我市違規超標繳存住房公積金情況，市管委會己于2008 年7 月及時出臺“限高保低”政策，即繳存工資基數最低不得低于上一年度勞動部門規定的職工月最低工資標準，最高繳存工資基數不得高于三明市統計部門公布的上一年度在職職工月平均工資的3倍。政策出臺后住房公積金管理中心馬上組織歸集承辦銀行落實這一政策，要求承辦行嚴格按“限高保低”政策規定受理繳存業務，通過業務處理系統自動控制最高、最低繳存基數；對暫時無法實行系統控制的承辦行，先行人工控制，并要盡快完善業務處理系統以滿足業務要求；不得受理不符合“限高保低”政策的繳存業務。
（三）逐步統一住房公積金繳存基數及繳交比例
針對各縣（市）住房公積金繳存基數及繳交比例比例執行不一的情況，建議政府部門要求和縣（市）政府按《住房公積金管理條例》規定以職工上一年平均工資作為住房公積金繳存基數，同時根據縣（市）財力情況分階段逐步統一縣（市）住房公積金繳交比例。
（四）檢查工作作風、簡化辦事程序、提高服務質量
1、拓寬、規范住房公積金查詢渠道：每年七月向職工寄送上一年度住房公積金對賬單；開通住房公積金網上查詢方式，時時更新數據，讓職工隨時隨地上網查詢住房公積金；及時向電信部門發送更新數據，盡量使電信部門數據與管理中心數據保持同步。
2、要求住房公積金管理中心積極與省住房公積金管理系統項目組溝通，實時了解“沖還貸業務”項目開發、測試進度，待該項目開發成熟，爭取盡早開辦住房公積金按月沖還貸業務。
3、簡化辦事程序，提高辦事效率。規范貸款操作流程，住房公積金管理中心對貸款的審批、抵押、發放等環節作了嚴格的規定，保證了限時辦結制度和服務承諾制度的實施，有效地提高了辦事效率。同時住房公積金管理中心多次與房地產管理部門協商、溝通，雙方共同研究、探討新的《 房屋登記辦法》 關于抵押有關規定，共同制訂一個既符合規定又安全便利的抵押操作規程，既保證貸款安全又為借款人提供了方便。
（五）加強貸前項目審查，防范貸款風險。
建議住房公積金管理部門和其縣（市）管理部門成立項目審貸小組，規范貸款操作流程，對房地產公司開發的商品房項目進行充分地評估，在收集相關文件資料的基礎上，通過問卷調查、現場勘察、上網（房地產管理網）查證等手段確定項目進展情況及項目開發前景，形成可行性報告，提出貸款意見。
（六）加強貸后催收工作，建立積極的貸款催收機制
住房公積金管理部門要利用住房公積金管理系統適時查詢貸款逾期情況，并積極與貸款受托銀行聯系，了解逾期貸款催收進度，針對個人貸款逾期的不同情況，通過電話、短信、發函、上門、發律師函、向法院等方式催收職工按時償還貸款；同時，在內部制訂考核指標，責任分解到個人，層層抓落實，有效地促進了貸款催收工作，將貸款逾期率控制在較低的水平。
（七）建立健全各項內部控制制度，防范資金風險
住房公積金管理中心全面匯總、整理了近年來制定的內部規章制度，組織業務骨干進行修訂，目前，已經修訂完成《財產物資管理辦法》、《貨幣資金管理辦法》、《經費管理辦法》、《會計報表報送考核評比辦法》、《會計、貸款檔案管理辦法》等內部管理制度；開通網上銀行，實時監控市中心及各縣（市）管理部銀行賬戶每日資金流動情況，并要求各受托銀行市分行每月向市中心報送各縣（市）管理部在其支行開設賬戶的月未余額，加強資金動態監管，防范風險。
（八）規范業務操作流程，完善落實工作制度
由住房公積金管理中心各業務科室牽頭，成立專門小組，著手制定了全市統一的歸集、提取、貸款、財務管理和會計核算等業務操作流程和操作手冊，做到員工人手一冊，9 月底即可完成該項工作，確保全市住房公積金工作按規范化操作流程進行；同時住房公積金管理中心針對管理部辦公地點分散，不便于管理的實際，實施了以下措施：一是副主任實行分縣包干制，每人負責5個縣的督導工作，每季度至少下縣一次檢查縣（市）管理部工作落實情況，提出督導意見。二是市中心職能科室負責監督指導縣（市）管理部的對口業務工作。三是在住房公積金簡報上定期通報各縣（市）管理部各項工作完成情況。四是制定完善職能科室職責，建立并實行科室崗位考核制度。
（九）加強監督管理及審計隊伍建設，確保資金的運作安全
住房公積金管理中心調整業務科室部分職能和人員，充實內部審計稽核人員，明確內部審計人員的責任；建立住房公積金日常性稽核審計制度，每季度對縣（市）管理部和職能科室歸集、提取、貸款業務和會計核算等進行全面檢查，及時通報檢查中發現的問題，把審計監督作為一項經常性、持久性的工作來抓。
參考文獻
[1] 住房公積金98問.法律出版社. 第1版.2006年12月.
[2] 城鎮住房制度改革政策法規 房改?房補?公積金；北京；2001-2-1.
[3] 政府非稅收入管理知識讀本.齊魯書社.2007-5-14.
第7篇：住房公積金法規政策范文
【法律依據】
《住房公積金管理條例》第二十四條規定，職工有下列情形之一的，可以提取職工住房公積金賬戶內的存儲余額：
(一)購買、建造、翻建、大修自住住房的；
(二)離休、退休的；
(三)完全喪失勞動能力，并與單位終止勞動關系的；
(四)出境定居的；
(五)償還購房貸款本息的；
(六)房租超出家庭工資收入的規定比例的。
依照前款第(二)、(三)、(四)項規定，提取職工住房公積金的，應當同時注銷職工住房公積金賬戶。
第8篇：住房公積金法規政策范文
關鍵詞：典型國家；住房公積金制度；借鑒
中圖分類號：C913.7文獻標識碼：A
收錄日期：2014年4月23日
一、國外典型國家住房公積金相關制度
（一）新加坡中央公積金模式。新加坡在1955年率先建立中央公積金制度，政府一開始采用強制性儲蓄的資金管理運營模式，實現以合理方式解決處理中低收入群體居民的社會保障目的。與此同時，政府出臺了一系列的配套法律、法規和政策，形成了較有特色的中央公積金制度體系。1965年，新加坡在原有中央公積金制度基礎上，擴大了中央公積金制度的適用范圍，將中央公積金由單純養老保險范疇擴大到購房、醫療保健等方面，整體來說，新加坡中央公積金制度在幫助當地居民提高住房水準方面發揮了十分重要的作用。具體表現為將住房公積金制度用中央公積金法的形式固定下來，形成包括嚴格的法律制度、動態的管理制度和完善的運行機制三方面為主要內容的特色公積金制度，采用雇員貸款是從銀行獲得，但購房或裝修的貸款的償還則是從雇員個人的儲蓄基金中支出的這樣一種運作模式，購房金額無最高限額要求，住房首付和此后還款均從住房公積金中支取，并且將職工的養老保障納入公積金的保障范圍。
（二）美國住房保障制度資本和證券市場特色。美國主要利用其國內發達的證券市場和先進的市場經濟發展理念處理國內居民的住房保障問題。美國政府除了借鑒和吸收住房福利主義政策精髓外，還主要利用其國內發達的資本市場和證券市場提供的便利，創新發展了如房屋抵押貸款等形式，給本國居民購買自有住房提供資本條件和平臺，同時，美國政府也可以此為契機，拉動本國的經濟和社會發展。另外，美國政府還積極通過財政和金融等手段，如提供各種金融性政策優惠，包括降低利率或對某些特定居民免征所得稅，對中低收入群體進行購房補貼等一系列的福利主義補貼或支持，鼓勵民間群體積極購房。甚至對某些特別人群如老年人、殘疾人等規定較大幅度的購房補貼政策。
（三）德國住房儲蓄銀行。在德國，政府在解決國內住房保障問題上主要是利用其國內的住房儲蓄銀行，該種銀行是依法設定，專門承擔住房抵押信貸服務的特色金融機構。對于住房儲蓄，政府給予該類銀行一定的優惠和儲蓄獎勵政策，并提供相應的法律配套以保證該類銀行功能的正常發揮，但債務由政府承擔。這決定了該種性質銀行的信貸安全性高，全國一半以上的居民儲蓄都被吸引到該類銀行。德國儲蓄銀行借助配貸制度來規避風險且允許他們在辦理商業抵押貸款時提供較為靈活的浮動利率，可以說，德國住房儲蓄銀行在抵押貸款市場上扮演了重要的角色。
二、國外住房公積金制度經驗與啟示
如何結合我國國情，借鑒國外國家（或地區）的成功經驗，對有效解決我國住房保障制度方面出現的問題，完善我國的住房公積金制度體系具有十分重要的意義。
根據上述對典型國家住房公積金相關制度的分析與比較來看，在我國住房公積金制度建立中，應注意以下三個方面：
（一）從本國國情出發，注重住房保障的層次性、整體性和長遠性。這就必然要求政府在處理該問題上分級進行，有步驟、有層次地解決中低收入家庭的住房問題，這種層次性、整體性和長遠性計劃的科學設計應放到政府的短期、中期和長期發展建設規劃中予以統籌考量。
（二）成熟完善的住宅法律、法規體系是住房保障制度實現的根本保障。各國對住房公積金制度的立法效果和實踐效果均作出了較明確的要求，各國因此而制定了相關的法律，并形成了較為健全和完善的法律制度體系。因此，我們應該科學地學習和借鑒，建立健全適合我國國情的住房公積金在繳存、提取、使用、監督、管理和救濟等方面的立法，并不斷完善我國的住房保障法律制度體系。
第9篇：住房公積金法規政策范文
[論文摘要] 隨著歸集規模的擴大，住房公積金業務本身潛藏的風險日益彰顯。本文深入分析中國現行住房公積金制度逐漸顯露出一些問題，并提出相應的對策，以使住房公積金制度真正成為我國政策性住房金融體系最有效的組成部分。
一、引言
住房公積金是指國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體及其在職職工繳存的長期住房儲金。它作為中國房地產金融政策的主體，開辟了除原有的國家、企業投資之外的一條長期、穩定地解決城鎮居民住房問題的資金來源渠道。然而，隨著歸集規模的擴大，住房公積金業務本身潛藏的風險日益彰顯。
二、中國現行住房公積金制度存在的問題
1.歸集層面上存在的問題
我國大部分城鎮地區和企事業單位已經基本上建立了住房公積金制度，特別是在東部沿海地區，住房公積金的覆蓋面已達到職工人數的90%以上，單位和職工公積金繳交率占職工工資基數的7%左右。但是，在占全國2/3面積的中西部地區，城鎮住房公積金的覆蓋面仍只有50%～70%，公積金繳交率也較低，有的還不足5%這一規定比例，造成這一狀況的主要原因是歸集手段軟弱。在實際執行過程中，鄉鎮企業和私營企業、外商投資企業大多沒有實行住房公積金制度。在中西部地區甚至連部分國有企業、事業單位和行政機關都沒有實行住房公積金制度。這些單位的領導在執行住房公積金方面采取消極的態度，如有些單位既不代扣職工應繳納的住房公積金，更不繳納單位應負擔的住房公積金，而且提出各種理由，推卸其社會責任；有些單位打著執行住房公積金制度的名義，從職工工資中住房公積金后卻不上繳，而是留在單位周轉使用，這些行為實際上嚴重侵犯了職工的財產權；還有一些單位遲延繳納住房公積金，直接影響了職工個人的住房公積金存款利息收入。
2.運作層面上存在的問題
住房公積金制度的建立本來是為了加快形成城市住房基金，加快解決城市居民尤其是中低收入居民的住房問題。但運作結果卻是不公平的。中低收入居民借不到、還不起住房公積金委托貸款，實際上得到貸款資助的以中高收入職工為主。許多中低收入居民，不僅沒有從公積金制度中獲得相應的支持，還由于公積金制度的強制性的低收益性，而無法獲得達到市場平均水平的資金回報率。
3.風險層面上存在的問題
按照我國現行《信房公積金管理條例》的規定，住房公積金管理中心“負責公積金的歸集、保值和增值，具體金融業務（貸款、結算、開立賬戶、繳存和歸還）委托銀行辦理”。但是，按照中國人民銀行頒布的《貸款通則》，銀行作為“受托人只收手續費，不承擔貸款風險”。由此可知，已歸集的住房公積金由住房公積金管理中心具體運作，既然住房公積金管理中心是公積金資金的經營運作主體，那么資金運作的風險理應由住房公積金管理中心來承擔。但按現行政策，住房公積金管理中心可能難擔其任。
信用風險是金融活動中最基本的風險，具有綜合性、傳遞性、擴散性和突發性。住房公積金貸款面向個人，涉及面廣，在尚無個人信用檔案可查的情況下，要逐個準確調查確定借款人信用等級幾乎是不可能的事情，通常的做法是以借款人單位收入證明作為其是否有能力履約的主要依據，考察是只是某一時期的靜態收入水平。市場是多變的，個人收入常有起伏，某一時期的收入狀況也并不能完全反映一個人的信用狀況，以此作為信用依據，隱含的風險極大。
三、完善住房公積金制度的對策
1.強化住房公積金歸集手段
發展住房公積金事業，不僅關系到職工合法權益，更關系到國家加快住房建設和擴大內需戰略決策的實施，因此要依照《住房公積金管理條例》加強依法征管。一是加大《住房公積金管理條例》的宣傳力度，大力宣傳建立住房公積金制度的優越性，在輿論上廣東省造聲勢，使國家這一房改政策深入千家萬戶，家喻戶曉，充分調動單位和廣大職工繳交住房公積金的自覺性和積極性；二是財政、審計部門要加強配合，加大監管檢查力度，重點解雇住房公積金覆蓋面小的問題，強化歸集手段，使各企業單位的領導充分認識繳交住房公積金和繳納職工養老保險金的同等重要性。三是依照《條例》規定，對拒不執行國家房改政策，擅自不實行住房公積金制度，拖欠、挪用公積金的單位，特別是只重個人政績不為職工履行義務的單位負責人，要追究其行政責任，并實施相應的經濟處罰，以維護職工應享有的合法權益。
2.促進中低收入居民住房保障
(1)建立立體式的住房金融體系。在住房公積金貸款的使用上，必須要求限量使用，每筆貸款上限不應定得太高，以保持住房公積金貸款在使用上的公平性。合同儲蓄模式體現多存多貸的原則，適于在中、低收入居民中開展。(2)完善專門針對低收入階層居民的住房供給制度。經濟適用房的推出，確實在客觀上起到了平抑房價，促進中低收入階層居民住房條件改善的作用。但由于相關制度在具體執行當中缺乏監督和管理，經濟適用房已經成為不少高收入居民購買第二、第三套住房的重要對象。為此，政府應完善居民收入的核查制度嚴格各類住房的購買條件，提高政府有限財力的作用成效。(3)實行經濟適用房的政府回購制度。
3.將住房公積金管理中心改制成真正的政策性金融機構
借鑒新加坡經驗，把住房公積金管理中心改制為真正的政策性住房金融機構。該制度的特點是：由政府的信譽擔保，為政府的住宅政策目標服務；是一種以資金有條件讓渡（本息加流）為特征的融資活動，從而與財政資金運作相區別；享有政府的政策優惠，如給予利息補貼或稅收減免等，從而不同于一般的商業性金融。這種定位清晰能承擔風險的獨立的金融實體主要負責公積金的保值、增值、公積金的賬戶管理、政策性的貨幣補貼和政策性的保險等工作，而且也是規范我國住房公積金的會計、審計、信息披露、內部風險管理和外部監督機制的基礎。
4.建立個人信用檔案
目前，各商業銀行和個人資信評級機構的評估標準自成體系，相互間可比性不強，不同的評估機構做出的評估結果有時大相徑庭，難以客觀地反映出個人信用的真實情況。建立個人信用檔案涉及兩方面工作：第一，完善相關法規；第二，建立科學、嚴謹、統一的評估指標體系。個人的信用資料散布在政府、公用事業、銀行、商家、保險等多家機構，如何真實、完整、連續、公開地取得相關數據，合法使用信用資料，同時又保護個人的隱私權，需要相關法律法規的保證，而評估指標體系是信用體系的核心，統一評估體系是信用社會化的需要。
5.建立和完善住房公積金兩級監督機制
現行機制下，對住房公積金的監督如前所述流于形式，要進一步有效解決對住房公積金的監督問題，在成立真正的政策性住房金融機構后，撤銷住房公積金管理委員會，同時成立獨立的住房政策性金融機構，徹底改變當前的住房公積金監管體制下的缺位現象。該監管機構可以直接隸屬于國務院的監管機構，對住房政策性金融機構進行垂直監督管理，不受地方政府的約束。政策性住房金融機構必須定期公布住房公積金及住房信貸等業務的運作情況，如每季度公布一次公積金經營運作的情況。同時，住房銀行監管機構每半年公面對住房銀行運作的監督報告。在此基礎上審計部門對住房政策性金融機構和監督機構的工作進行監督。審計部門每年也要公開對這兩個機構的審計報告。
四、結語
應該看到，我國住房公積金制度在過去十幾年的運作中，盡管存在許多問題，但其對解決城市居民的住房問題所起的作用，還是功不可沒。因此，要解決城市住房問題，建立有效的住房金融體系，就必須從住房公積金制度改革入手，真正實現住房公積金建立的目標。
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