農村商業銀行現狀精選(九篇)
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第1篇：農村商業銀行現狀范文
財務風險是指由財務結構不科學、融資活動不恰當等行為帶來的預期收益下降，財務風險是客觀存在的。經濟全球化的到來，使得金融農村商業銀行之間競爭愈演愈烈，在商業銀行發展過程中，財務風險管理發揮重要作用。我國市場經濟體制不斷確立的同時，也給商業銀行財務安全管理帶來一定挑戰。加強財務風險管理，是商業銀行發展的必由之路。新時期，農村商業銀行只有不斷提高風險管理能力，才能為廣大農村建設提供全面服務。
一、農村商業銀行風險管理現狀
開展財務風險管理的主要目標是為了進一步轉變財務管理理念，進而使財務管理更具科學性和合理性，并在此基礎上將管理對象從有形生產要素逐漸轉化為無形生產要素，使企業能夠最大程度規避風險因素。
（一）風險管控方法落后，管理人員業務能力有限
傳統風險管理體系、方法比較落后，無法滿足現階段農村商業銀行風險管理需求，導致風險管理工作僅僅停留在表面，且無法對財務管理產生積極作用。隨著農村商業銀行不斷發展與壯大，很多市場風險增加了農村商業銀行內部運行風險。多數農村商業銀行風險管理人員專業技術掌握不扎實，實踐應用能力較差，因此常常導致風險管理缺少準確和理性判斷。例如，由農村信用合作社改制農村商業銀行后，會增加外匯、黃金、債券、網上銀行及理財等新型業務[1]，若財務管理人員不能與時俱進，則會給財務風險管理工作的順利執行帶來制約。
（二）風險管理意識薄弱，風險管理制度缺失
商業銀行開展風險管理，對自身發展意義重大。但是很多農村商業銀行卻未能將財務風險管理應用其中，嚴重影響到財務管理工作的順利進行。例如，在實際工作中，由于缺乏風險管理意識，常常導致很多財務數據、信息丟失。出現這種現象最主要的原因在于風險管理意識淡薄，內部控制制度存在很大缺陷。也就是說，沒有健全的組織機構和管理機制為風險管理提供保障，會導致風險涉及范圍、風險管理制度無法廣泛深入到財務管理中。例如，由于缺少制度作為有效保障，導致很多工作崗位中的相關人員不能切實落實自己的工作職責，使各崗位職責劃分不清、工作效率低下。
（三）風險信息不準確，業務運作環境愈加復雜
農村商業銀行的前身是農村信用合作社，改制后實行股份制，一定程度上使得農村商業銀行融資渠道更為廣泛，給我國金融產業發展帶來新契機。會計管理是財務風險管理工作中重要的經濟決策依據，但是由于風險管理和控制未能從實際情況出發，且缺乏道德、文化因素的制約，導致財務監督機制不夠完善，因此不能對財務活動進行有效的監督與約束，進而出現嚴重的財務風險。與此同時，市場經濟制度下，農村商業銀行將面臨更為復雜的競爭環境，例如政策、法規、經濟發展等因素，可導致財務風險管理目標與實際出現一定偏差，增加了管理工作的風險性。
二、加強農村商業銀行財務風險管理的有效對策
近年來，農村商業銀行發展迅速，若能保證財務風險管理處于穩定狀態，則會進一步促進農村商業銀行資產穩定、健康發展，進而為服務“三農”建設夯實基礎。
（一）培養高素質管理人才、增強財務風險預測水平
財務管理人員是農村商業銀行財務管理工作正常運行的關鍵性因素，良好的工作制度需要人員來踐行，因此要對風險管理人員執行力、責任心進行深化和培養。面對日趨復雜銀行業務，要不斷提高相關工作人員的綜合素質及個人能力，注重對風險管理人員的培養工作，定期組織活動對其開展技能培訓，提財務風險管理人員專業技能。同時，要加大信息化技能的普及力度，使財務管理人員自身技能能夠與新時的發展背景相適應。努力學習風險管理相關理論知識，擴展知識覆蓋面，增強所學知識的實用性，提升財務風險預測的能力，并能及時制定出有效的應對風險的措施，進而促進財務風險管理目標的實現，進一步減少風險的發生。
（二）提高風險管理意識、創造良好的財務內部控制環境
1.明確風險管理責任：受傳統經濟制度的影響，在眾多的農村商業銀行中，形式主義、本位主義現象較為嚴重，導致很多財務管理科工作流于表面。為有效提高財務風險的防范意識，農村商業銀行要不斷探索內部管理環境建設方法。為此，首先要對農村商業銀行風險意識進行不斷強化，例如可通過教育和培訓，進一步增加相關人員風險意識。例如，可將財務風險管理工作納入到日常考核目標中，進而及時對相關人員產生督促作用，避免出現重大財務問題。簽訂財務風險的責任狀，嚴格明確各部門風險管理第一責任人，一旦出現財務風險事故，要及時追究相關人員責任，必要時采取相應處罰措施，進而做到賞罰分明。
2.建立信息一體化管理系統：鑒于新時期發展背景下，農村商業銀行傳統風險管理方式已經不能滿足現實需要。因此，應將將信息網絡技術廣泛應用在農村商業銀行財務風險管理[2]。例如，建立安全賬戶，完善信息監管體系，改變以往管理無序的混亂局面。建立財務管理利用反饋系統，實現貸款發放、資金投放和現金回籠三個層面的信息一體化管理，一旦出現異常情況，可立即終止正在進行的經濟活動。
3.正確執行財務風險管理自評制度：要對內部控制效果正確評估，并根據評估結果進行不斷完善。為確保農村商業銀行內部控制持續有效，防范財務管理風險，根據實際情況開展內控流程自評工作，在自評中及時發現財務風險管理工作在執行過程中存在的缺陷，并要求相關部門制定管理制度和整改措施，強化重要管控點執行到位。
（三）建立長效風險管控機制、對內部審計工作進行整改
針對財務風險識別、評估、預防與控制，農村商業銀行需要建立有效的管理制度，并將財務風險預防、控制視為關鍵環節，通過制定風險防范措施，進一步提高農村商業銀行財務風險應變能力，將風險因素及影響程度降到最低。同時，財務監督也是降低農村商業銀行風險的有效手段，因此要建立財務風險防范和內部控制相統一的工作機制。加強財務部門與其他部門之間的相互協調，最大限度發揮出審計和監察的職能，建立上下連貫、縱橫協調的網絡機構，實現全方位監督效果。例如，通過加強對干部履職進行監督，不斷改進財務管理水平。針對離任中層干部，要進行經濟責任審計，提出具有針對性的管理建議，并要求相關部門做出整改，同時進行督辦[3]。再如，適當采用激勵機制，加大內部審計監督力度，推動財務風險防控機制的建設。同時，要對重點環節進行風險評估，并根據實際反饋情況進行風險因素排除。根據農村商業銀行單位的實際發展情況，制定科學有效的風險管理和財務監督制度，認真落實財務監督工作，使風險防控和財務管理有機的協同統一。
三、結束語
綜上所述，農村商業銀行適應社市場經濟發展要求，農村商業銀行改制成為必然。財務風險管理對農村商業銀行未來發展具有重要意義，因此應該加大對其的重視程度。在經濟全球化的今天，制定科學合理的財務指標，建立長效風險預警機制，并培養大批專業財務風險管理人才，能夠促進現代化風險管理模式的建立。雖然目前農村商業銀行發展運行過程中財務風險管理工作還存在一定不足，但只要在實際工作中對風險管理進行不實踐、創新，農村商業銀行競爭實力將得到進一步提升，進而為廣大農村地區客戶提供更為優質的服務。
參考文獻
[1]邱衛林，雷芳.新經濟環境下農村商業銀行資金管理淺析[J].財會通訊，2011（3）.
第2篇：農村商業銀行現狀范文
關鍵詞：農村商業銀行 電子化 計算機網絡安全和建設
一、目前景泰縣農村商業銀行電子化的現狀和存在問題
（一）現狀
景泰縣屬西部貧困地區農業縣，全縣85%的財政收入來自于農業和農村。2015年財政收入僅為41108萬元，相比發達地區農村經濟還有很大差距。1995年以前，全縣12個農村商業銀行的業務都為手工操作，服務手段的不給力，使農村商業銀行的發展受到了嚴重的阻礙。近年來，景泰縣農村商業銀行發展飛速，在上級領導部門的指導和支持下，狠抓硬件建設、人才培養和技術指導，使全縣的農村商業銀行的電子化發展取得了長足進步。
（二）存在的問題
1、對電子化的發展認識不足
一是在營業網點的建設上，不以提高科技技術為主，而仍以傳統經營手段為主，靠增加人員等粗放手段來增加業務。二是電子化發展意識淺薄，主動性不強。三是資金投入力度不大。近幾年來，景泰縣經濟發展迅速，農村商業銀行也迅猛發展，但對電子化的發展投入資金不足10%。
2、職工素質低，技術性人才匱乏
由于西部地區貧苦，農村商業銀行一直沿用手工作業，電子化發展相比南方沿海城市起步非常晚，技術人才和計算機專業人才非常短缺。就算進入銀行，辦實事的人特別少，經驗又不足，不足以馬上勝任，使電子化的發展緩慢無比。其次，廣大職工的素質不高也是制約農村商業銀行電子化發展的重要方面，農村商業銀行大多建設在農村，山高皇帝遠，無法形成有效地管理，使員工為所欲為，增加員工培訓難度，使農村商業銀行的電子化發展困難更上一層樓。
3、計算機網絡建設滯后，綜合業務處理系統功能有待進一步升級
就拿縣上的計算機覆蓋率來說都無法達到全部覆蓋，更別說鄉下的那些地區的計算機網絡建設了。在電子商務飛速發展的今天，別的地區的鄉村土特產成為網絡平臺的香饃饃時，我縣的農民還在為村里啥時候能用上計算機而苦苦奮斗。二是配置的業務處理系統功能不夠完善，硬件系統、操作系統、數據系統三大平臺應用混亂，導致使用效率較低，如當今的銀行的網絡銀行已成為人們不可或缺的東西，而在這里還遠遠未實現通用，不能滿足經濟市場的發展需要。
4、安全防護問題
檢查和調研中發現，計算機病毒仍然是最大的威脅，大部分的計算機上都有不同程度的病毒侵擾。當計算機出現錯誤和存在病毒時，工作人員沒有經過安全部門的同意就擅自做主帶著帶有敏感數據的機器去大街上修理，更是一種不負責任且無法諒解的錯誤，職工在計算機安全的意識中還處在初級水平。
二、對農村商業銀行電子化發展的思考和建議
（一）盡快完成網絡化建設
在網絡建設上和各大運營商合作，加大資金的投入，盡快地把網絡化建設搞上去。在軟件平臺的選擇上要爭取一步到位，符合將來電子商務發展要求，讓人民真正的感受到電子化發展真正的存在在自己的身邊。
（二）在思想上要充分認識農村商業銀行電子化發展的緊迫性
農村商業銀行的主管部門要加強指導作用，在制度和資金等影響電子化發展的地方給予大力的支持，把農村商業銀行的電子化發展提上重要議事日程，要充分認識到電子化發展的重要性和緊迫性。
（三）創新管理制度，加強安全管理
創新管理制度，不能墨守成規，要隨時代進步而不斷調整，要及時總結好的經驗和做法，學習南方發達地區的管理制度，解決工作中出現的問題，進一步規范農村商業銀行的電子化管理體系，建立健全的計算機系統的安全防范機制，提高管理水平確保業務數據和客戶信息的安全，全面提高計算機安全防范水平。
（四）加快對員工素質的提高和計算機專業人才的培養
對業務操作人員要先培訓后上崗。既要進行金融法律法規和金融基礎知識的培訓，也要對計算機的專業知識進行培訓。其次，對計算機的管理人才既要重培訓，又要注重引進。由于農村商業銀行起步晚，農村商業銀行應該抓住這一時機，積極引進技術精、經驗豐富的技術人才，這樣既節省了培訓費用，又提高了工作的效率，提高電子化的發展速度。
（五）建議與五大行結成戰略聯盟
農村商業銀行既有自己的優勢，也有自己的劣勢。優勢是面向農民，面對人群廣。劣勢是區域性強，沒有全國的結算網絡。現在農村商業銀行的客戶的經營發展已經不局限在當地，為了抓住這些能帶來經濟發展的大客戶，要積極和大銀行合作，大銀行的結算網絡大，只要能和他們合作，大銀行鋪好的路，農村商業銀行就可以借他的路走，借以機會學習他們，發展壯大自己，使自己本身在市場競爭中更具有優勢。
總結：總之，在經濟飛速發展的今天，科技產品越來越得到人們的重視和認可，在對金融領域的滲透過程中，通過加速全球一體化市場的形成，變革金融運作機制和模式，提高金融行業的成產效率和交易效率，對金融產生了深遠的影響，提高科技創新、制度的完善，使農村商業銀行的電子化更貼近百姓，貼近市場的發展需要，為人民帶來財富，使人民的生活水平更上一城樓，使農村商業銀行從真正意義上變為老百姓心中的“百姓銀行”。
參考文獻：
[1]程歡，程鳳艷，陳誠，楊晏忠.協同學理論在商業銀行內控管理工作中的應用[J].中國金融電腦，2011（11）.
第3篇：農村商業銀行現狀范文
關鍵詞：新財務制度；農村商業銀行；財務管理；對策
新財務制度在深化農村商業銀行體制改革方面發揮著重要作用，完善了舊制度在財務管理方面的不足，使現行的機制更具有規范力和約束力，更有利于農村商業銀行的長遠發展。新財務制度與舊的財務制度相比，在理論與實務上都具有較大的突破，而且，在報表體現形式上也發生了根本性變化。因此，在農村商業銀行的發展過程中，更好地貫徹新財務制度，完善農商銀行的財務管理系統具有十分重要的作用。
一、新財務會計制度的主要內容
新財務制度與傳統財務制度相比，在會計制度規定、財務核算以及財務會計報表填制等方面都進行了改革與完善，在理論與實務方面也進行了變革，這大大提升了新財務制度的實施效能。
1.從財務制度規定方面來看，新的財務會計制度對經營性營業收入采用權責發生制原則，不論利息實現與否，都將其列入總額。但是，這種核算方法，使農村商業銀行在無法回收利息的情況下，不得不以運營利潤墊付利息與稅金，增加了商業銀行的資金運營負擔。
2.從財務核算與管理方面來看，新財務會計制度將利潤留成的開支與獎金計入成本開支，擴大了成本核算范圍。準備金制度得到進一步完善，不過這在一定程度上增加了農村商業銀行的成本。此外，折舊水平進一步提高，新的固定資產核算縮短了固定資產使用年限，無形中也增加了銀行的成本核算。
3.從財務會計報表來看，新財務會計制度下企業報表更加完整，能夠真實、客觀的展示農村商業銀行的財務信息。會計報表包括了資產負債表、收入費用表以及現金流量表等，內容更加全面。新財務制度保證了會計信息的可靠性與真實性，杜絕了會計信息失真情況出現。
二、農村商業銀行財務管理中存在的主要問題
在農村商業銀行的財務管理中存在著眾多問題，這些問題影響了農村商業銀行財務水平的提升，使其運營受到較大影響，下面結合農村商業銀行在財務管理中普遍存在的問題進行分析。
1.農村商業銀行財務管理水平低下的問題普遍存在。伴隨社會經濟的不斷變化，金融行業出現了迅猛發展，對于農村商業銀行來說，也面臨前所未有的發展契機。但是，國家出臺解禁政策之后，大量外來銀行的涌入給國內農村商業銀行帶來重大挑戰。與國外銀行相比，我國農村商業發展銀行存在的弊端開始顯現，在資金的管理與運營模式方面都存在明顯不足，這嚴重制約了農村商業銀行的發展水平。
2.農村商業銀行缺少有效成本核算經營理念。我國農村商業銀行缺少成本核算理念，資金盈利水平偏低。不少金融組織存在不惜血本吸納存款的舊習慣，這種不計算成本的運營方式不利于金融機構的良性運營。政府對農村商業銀行的干擾在很大程度上也加大了銀行的運營成本，存貸利率差偏小也不利于農村商業銀行自主經營、自負盈虧的實現。只有遵循市場機制才能實現在復雜多變的經濟活動中按貸款的流動性、安全性、盈利性原則找到資金投放點，從而提高農村商業銀行的經濟利益。
3.缺少風險防控意識制約了農村商業銀行財務管理工作的有效進行。農村商業銀行在經營過程中面臨眾多風險，自從實施經濟體制改革，農村商業銀行成為自主經營、自負盈虧的經營體后，風險意識則顯得尤為重要。農村商業銀行應該認真分析面臨的不同市場運營風險，強化風險防范意識，根據潛在的市場風險進行經營決策，從而不斷提升農村商業銀行的決策水平。面臨經濟體制改革，農村商業銀行要做好角色轉變，成為有能力自主經營、自負盈虧的市場競爭者，更好地迎接挑戰。
三、在農村商業銀行實施新財務制度的必要性與重要性
新財務制度在農村商業銀行具有實施的必要性與可能性，對維護金融行業的改革與發展具有戰略性意義。
1.新財務制度使農村商業銀行更加適合社會市場經濟的發展。一般來說，與舊財務制度相比，在農村商業銀行中實施新財務制度更能滿足市場經濟的發展要求，這是毋庸置疑的。眾所周知，金融行業的發展與市場經濟密不可分，新的財務制度在管理制度、內容核算等方面都做了新的發展規定，這有利于約束與規范金融機構的內部行為，從而提高農村商業銀行的財務管理質量與管理水平，實現農村商業銀行的經濟效益與社會效益。
2.新財務制度強化了成本管理，使農村商業銀行的成本核算更加科學。新財務制度在農村商業銀行中得到推廣與應用，加強了在成本管理與核算方面的內容。在農村商業銀行的成本管理中，成本管理目標、核算對象、成本分攤等方面做了詳細規定，而且按照用途重新定義收支內容，這些都規范了農村商業銀行的成本運營，提高了農村商業銀行成本管理的科學性，也使農村商業銀行成本核算更加科學，有效地推進了其經濟業務的良性循環與發展。
3.新財務制度與農村商業銀行的實際更貼近，實用性與應用性更強。新財務制度結合農村商業銀行的發展現狀，對其資金利用效益低下、管理不到位等情況進行了明確規定，因此，在制度方面對農村商業銀行的財務管理與資金使用提供了保證。新財務制度比舊的制度更加符合農村商業銀行的發展情況。
4.新財務制度對農村商業銀行的財務管理提出了更高要求。新財務制度在政府管控、資金收支比例、存貸利率差等方面都提出了具體要求，這些內容使農村商業銀行的財務管理更加完善、健全。同時，新財務制度也對農村商業銀行財務管理提出了更高的要求，要使新財務制度更好的得以貫徹與落實，農村商業銀行就必須進行財務管理整頓，不斷提升銀行機構的財務管理水平。
四、新財務制度下提升農村商業銀行財務管理水平的具體對策
1.樹立風險意識，提升農村商業銀行財務管理水平。風險意識是現代企業不可或缺的管理理念，只有不斷增強風險意識，才能使企業更好地應對變化莫測的市場競爭。新財務制度的出現，為農村商業銀行強化風險意識提供了機會。在農村商業銀行的財務管理中要做好以下幾方面，才能提升銀行的經濟效益與社會效益。首先，充分利用各種渠道進行財務信息收集與整理，對銀行的季度、年度的財務狀況進行預測，構建財務預算制度?？茖W合理的財務預算能為銀行的管理人員提供決策依據，從而做出正確的決策；其次，提高農村商業銀行的存貸利率差額。實施金融機構體制改革以來，農村商業銀行成為自主經營、自負盈虧的企業法人，只有加大存貸利率差，才能增加農村商業銀行的利潤，加強資金的有效管理才能降低經營風險；再次，要提升農村商業的風險意識，則要進行成本核算的強化管理。農村商業銀行屬于金融機構，只有加強成本核算控制才能夠實現資金的高效利用，采用明晰的成本核算方式才能不斷提升農村商業銀行的資金管理水平。
2.加強農村商業銀行的財務管理水平，則要強化對資產負債信息的管理。新財務制度要求農村商業銀行的會計信息能夠真實準確的反映資金的運營情況，從而為投資決策者提供科學參考依據。在新財務制度中明確規定，農村商業銀行要實施完整的財務核算信息，要全面披露農村商業銀行的資產運營信息，客觀對資金的使用情況進行反映。同時，要強化管控手段，嚴格限制農村商業銀行采用非法手段進行資金的吸納與違規放貸等。此外，信息建設也是農村商業銀行財務管理中不容忽視的內容，提升財務管理水平就要加強信息建設，為農村商業銀行的財務管理提供保證與支撐，提升其財務管理的網絡信息化水平，提高農村商業銀行的工作效率。
3.新財務制度強化農村商業銀行的預算管理，對其經營行為進行規范。農村商業銀行的收支應納入預算管理中，維護農村商業銀行財務預算管理的完整性與嚴肅性，對隨意調整收支的違規行為進行懲處，規范銀行的運營秩序。新財務制度中規定，要結合金融機構自身的發展特點，采用有針對性的資金管理辦法，在明確銀行預算管理辦法的基礎上，充分結合財政預算管理體制，在預算的執行、編制以及決算環節中，采取新制度的規定，明確銀行管理部門的具體職責。
4.新財務制度增加了監督力度與執法力度。新財務制度要求銀行機構構建有效的內部審計監督制度。這首先在一定程度上保證了會計資料的真實性與準確性，保護了資產的完整安全；其次，通過對農村商業銀行經濟活動的全面、及時的監督管理，使銀行內部控制制度也更加完善；再次，新會計制度強調加大工商、稅務、財政、審計等政府職能部門的監檢力度，對違反新財務制度而出現的會計信息失真等情況進行嚴懲，從而規范銀行的財務會計行為。
五、結語
新財務會計制度自實施以來就受到廣泛關注，具有現實意義與社會意義，在配合金融機構改革方面發揮了重要作用，給農村商業銀行的運營與管理提供了契機。農村商業銀行要提升財務管理水平，加大對新財務制度的重視力度，轉變管理觀念，不斷贏得發展先機。新財務制度的實施，使農村商業銀行的財務管理更加健全，財務管理水平也會實現跨越式增長。
參考文獻：
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第4篇：農村商業銀行現狀范文
[關鍵詞]農村商業銀行 管理創新 經濟增長 優勢
一、農村商業銀行管理創新存在的主要問題
農村商業銀行作為我國的特殊企業,在面臨著我國經濟大市場的競爭化大背景下,要提高農村商業銀行的競爭能力就要不斷的進行管理創新。然而,從總體上看,農村商業銀行管理現狀不太適應市場經濟發展的要求,對于農村經濟結構戰略性調整的現行需求也不能夠滿足,企業管理現階段存在以下主要問題:
1.管理模式不恰當
農村商業銀行的管理經歷了幾個階段,逐漸形成了現狀,目前農村商業銀行主要采用直線職能模式,是一個最傳統的線條模式。這個模式最大的特點就是總分行支行,一條線下來,不是一種全能的。在以往管理中往往出現銀行信息傳達不及時,難以對瞬息萬變的市場做出及時反應。在相當一部分商業銀行管理中由于不適應市場經濟發展的管理創新要求,造成企業運轉經營困難甚至陷入困境。銀行的運作要求就是快速和高效,對于農村商業銀行來說,由于業務多,類似銀行比較少,所以工作繁瑣,如果不能改良管理模式,就會堆積越來越多的問題。
2.管理戰略的意識薄弱
農村商業銀行雖然制定了企業發展戰略,但戰略管理效率不是很高,有時會滯后;農村銀行企業普遍重視市場運作、偏好多元化、對長期發展考慮不夠全面導致管理意識欠缺。由于農村的資金觀沒有城市那么先進,所以資金應用不活躍,也就形成了農村商業銀行長此以往的戰略意識薄弱。新型農村資金實行縣(市)級統籌,因此需要很高的執行成本。一方面使得資金管理本身的行政成本很高;另一方面由于地方政府的行政人員冗余,部門和單位之間沒有做好相關職能的有效定位,引發的組織管理成本上升也過高。這些問題在很大程度上侵蝕新型農村農民對于資金的實際效用。
3.銀行管理理論與內容不適應決策需要
在我國以往的傳統經濟管理時代下,經濟增長方式來源于舊式的機器、傳統的技術,偏離了在創新管理形勢下的知識經濟時念,銀行管理企業也是以最基礎的計算機軟件、人才素質、產品創新等無形資產,以比重較大的趨勢不斷提升,可是目前農村商業銀行管理理論與其內容對無形資產涉及甚少,傳統的商業銀行管理理論和內容已不適應投資決策所需要。
4.農村商業銀行經營總體指導思想發生偏差
在總體管理上看,農村商業銀行經營總體指導思想發生偏差,導致銀行內調受阻,內部監督力度弱化等問題相繼發生。自從銀行趨向市場經濟化改革以來,農村商業銀行也在這個趨勢中不斷調整自身的市場定位,可是在調整的過程中,“重發展、輕調控”、“重業績、輕管理”、“重激勵、輕管制”的不良現象頻頻出現,各地方分行的一級人很容易和總行之間形成“尾隨其后”的現象,忽略稽核體系中出現的問題,減弱稽核體系在農村商業銀行經營中的職能與作用。
二、實現農村商業銀行管理創新的新對策
1.完善管理體系,提升農村商業銀行的監督力度
強化農村商業銀行的監督體系,需要進一步完善董事會和監事會內部的機構。為保證董事會對內部稽查系統的有效監管,還需在董事會的基礎上成立內部審計委員會。同時完善監事會的結構,加強監事會成員素質的培養,充分發揮監事會對董事會的監督作用。
2.加強員工培訓,提高管理創新能力
管理創新能力的加強需要經驗的積累和不斷的思考,需要與實際生產緊密結合,銀行經營活動離不開員工培訓的開展。針對創新思路開展員工培訓是始終堅持的原則。在繼承和完善已有培訓工作的基礎上,創新培訓方式,廣泛引入現代培訓手段,是培訓能否取得效果的根本要素。
3.加強信息化建設,推進農村商業銀行管理創新
企業銀行管理目標是與經濟發展緊密相連的,這一目標的確立總是隨經濟形態的轉化和社會進步而不斷深化。農村商業銀行企業本身應注重提高對信息化融合發展的全新認識。要不斷的加快企業農村商業銀行信息化的步伐,采用現代信息技術手段和企業資源計劃等計算機的創新管理系統,全面提升企業運營效率和創新的管理水平;加快發展信息化電子商務,促進業務流程和組織結構的重組與優化,實現資源優化配置和高效利用,推進農村商業銀行企業創新管理由傳統經驗型向現代創新型的大轉變。
4、加強宣傳力度,讓管理創新得到鞏固
在管理創新活動中,需要不斷的涌現出優秀的管理人才。企業需要不斷的加強宣傳灌輸,增強全員認同感,一流的企業文化必須建立在一流的思想觀念上。在解決企業文化建設面臨的一些問題時,首先要從解決廣大員工尤其是企業經營管理人員的思想問題入手,通過廣泛的宣傳,普及銀行企業文化知識,更新思想觀念,提高認識水平,從而讓管理創新得到鞏固。
綜上所述,加強農村商業銀行管理創新體系,要不斷的努力建立健全現代企業制度,著力完善公司內部治理結構。要全面加強創新管理,培育良好的管理文化,建立健全全面風險創新管理體系,管理創新已成為企業生存之本。企業在經歷了“傳統管理型”適時轉向“創新管理型”,形成有效的創新機制,將創新體現于企業制度當中,開展銀行企業管理創新對提高農村商業銀行管理能力和水平,具有十分重要的意義,只有不斷的加強管理創新目標,才能取得企業的新發展。
參考文獻:
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第5篇：農村商業銀行現狀范文
【關鍵詞】農村商業銀行；思想政治工作；創新；實施路徑
隨著社會經濟的全面發展，社會主義市場經濟體制在我國已經全面確立，當前經濟領域的重點是促進金融改革的全面推進。對于銀行業來說，要重視業務發展，思想政治工作也要同步提升，這也是確保中國銀行服務大局、服務社會、服務群眾的基本要求和根本保障。農村商業銀行若要在市場中取得長足發展，首先要加強思想政治工作，最大限度調動干部職工的工作積極性與創造力，為推進金融業發展、加強金融業監管等提供精神動力和思想保證。
一、農村商業銀行思想政治工作開展現狀
（一）重視程度不夠。隨著社會主義市場經濟迅猛發展，農村商業銀行越來越追求經濟利益的最大化，思想政治工作有日漸邊緣化的趨勢。無論是銀行管理層還是一線員工，普遍忽視了思想政治工作的重要性，片面地認為思想政治工作不能直接產生經濟效益，是獨立于銀行業務之外的工作。
（二）工作機制不夠健全和完善。有的農村商業銀行沒有專門的政工科室，沒有專門從事政工工作的人員，沒有出臺相應的思想政治工作細則；有的農村商業銀行政工隊伍年齡偏大，人員老齡化問題嚴重，在思想政治工作中無力也無心創新開展工作。
（三）工作方法落后于時代。受制于思想上的不重視和體制上的不健全，有的農村商業銀行思想政治工作內容簡單，方法陳舊，不能適應新形勢下銀行發展的要求和思想政治工作開展的要求。
二、創新農村商業銀行思想政治工作的積極意義
兵馬未動，思想先行。對銀行發展也同樣，思想政治工作可視為銀行健康發展的生命線。思想政治工作的全面開展有助于增強農村商業銀行的內生動力，是提升核心競爭力的憑借和保障。開展好這項工作，能夠培養高素質的銀行人才隊伍，能夠實現銀行經濟利益和社會效益的完美融合，也為農村商業銀行在激烈的市場中立于不敗之地奠定牢固的思想基礎。
思想政治工作還是農村商業銀行規范員工行為、提升員工素質，進而維護員工利益的要求。隨著社會的不斷發展，銀行員工的價值觀念、道德信仰等都發生了復雜變化。這種觀念上的復雜性和意識上的多變性以及價值上的趨利性都不斷昭示著思想政治工作的重要性。
思想政治工作也是農村商業銀行文化體系建設的重要組成部分。企業文化的傳承與發展離不開思想政治工作的支持與推動，思想政治工作通過宣傳黨和國家的路線方針政策以及農村商業銀行的發展戰略，引導和凝聚廣大員工成為企業文化的發展的思想基礎和不竭動力。
三、創新農村商業銀行思想政治工作的實施路徑
（一）增強重視程度。要高度重視農村商業銀行的思想政治工作，正確處理好思想政治工作與銀行業務工作之間的關系，做到思想政治工作與中心工作相融合。銀行管理人員要切實轉變觀念，從思想上重視思想政治工作并率先垂范，從而帶動全體員工重視思想政治工作；不斷增強政工工作的滲透力，銀行的各級管理人員要把政工工作滲透到每一個部門、每一個崗位、每一個細節，提高思想政治工作的效果。
（二）創新工作方法。要適應新形勢下思想政治工作的新要求，就要在創新上狠下功夫。農村商業銀行的政工人員要善于運用網絡、微博、微信等現代化手段，搶占信息傳播的至高點，增強思想政治工作的科技含量。創新工作方式，變被動說教為主動參與，一改往日開會傳達會議精神、印發有關文件的老套宣教方式，通過走訪座談等方式深入職工生活解決實際困難，使政工工作深入人心。
（三）完善工作機制。健全完善機制是思想政治工作順利開展的關鍵。完善的思想政治工作機制要求思想政治部門為主，各部門協調配合。首先要創新領導體制，推行政工部門與其他部門領導的"一崗雙責"機制，實行多管齊下的一體化管理機制。其次，完善思想政治工作考核獎勵機制。將員工的精神面貌、處理工作問題等員工的精神面貌方面納入工作績效考核，并作為評先樹優的依據之一。
（四）改進工作作風。當前全國上下都在開展黨的群眾路線實踐活動，農村商業銀行同樣要重視、創新這項工作。要加強對員工學習主動性的調動，引導廣大職工自發地提升業務能力和政治涵養。群眾路線活動還要注重深入職工，把握廣大職工特別是年輕職工的思想動向，并及時引導。
四、結語
在新形勢下，思想政治工作是農村商業銀行改革發展的重要保證。加強農村商業銀行的思想政治工作是一項長期而復雜的工作。只要農村商業銀行在實踐中不斷創新、大膽探索、勇于實踐，就一定能夠確保思想政治工作的順利開展，推動農村商業銀行取得進一步發展和長足進步。
參考文獻
[1] 趙敏.商業銀行思想政治工作問題研究[J].經營管理者，2014，（1）
第6篇：農村商業銀行現狀范文
關鍵詞：農村商業銀行；風險控制；業務創新
一、湖北農村商業銀行的發展現狀
我國農村商業銀行發展至今已有近20年時間，農村商業銀行作為農村金融改革的產物，憑借其靈活的管理體制、高效的業務流程、規范的公司治理等優勢，扎根農村市場，開拓經營，成為農村金融市場的領跑者。2010年，銀監會表示未來五年，農信社股份制改革將全面完成，為此銀監會將不再組建農村合作銀行，現有農村合作銀行也要改制為農村商業銀行。截至2017年6月我國農村商業銀行總資產達到318445億元，比上年同期增長了12.4%，國家政策的大力支持，更是為農村商業銀行的發展提供了良好的平臺。目前，全國農村商業銀行數量已超過1000家，其中湖北省就有77家。是較早全面完成農村商業銀行組建工作的省份之一，但實際發展情況相比其他幾個早期成立農商行的省份來說還處在較為落后的狀態。
二、湖北農村商業銀行發展面臨的問題
1.缺乏業務創新，業務特色不明確。目前，湖北大部分農商行的業務范疇都是傳統業務，如存款、貸款、結算票據等，業務服務范圍還局限在當地，在客戶心目中沒有辨識度?？蓪Ρ绕渌∈杏行┌l展較好的農商行，已經開始進行業務范圍的擴大和改進，為贏取更大的市場做準備。自從重慶農村商業銀行2010年12月8日在香港成功上市，成為首家成果IPO的農村商業銀行，多家農村商業銀行都在積極謀求上市，廣州農村商業銀行已經啟動IPO和上市前的準備工作，上海農村商業銀行、張家港農村商業銀行、吳江農村商業銀行、常熟農村商業銀行、江陰農村商業銀行、天津濱海新區農村商業銀行都在積極進行上市沖刺工作。各商業銀行都在尋求新的突破，也會根據用戶需要設計開發新型業務，如重慶市農村商業銀行開始推廣手機銀行，利用大眾通信工具開展金融服務，有利于拓寬農村地區金融服務覆蓋面，改善支付環境和提升農村支付效率，減少現金流通，提升農村信息化建設，助推銀行轉型與農村消費習慣轉變。2.不良貸款率高，風險控制機制不完善。根據銀監會的數據，2017年二季度農村商業銀行的不良貸款率達到了2.81%，是各類商業銀行里最高的。農村商業銀行等農村金融機構風險防范意識不強，風險控制機制不完善，其所投資的非標準化債權資產資信等級亦較低，這亦導致部分低等級的非標準化債權資產業務成為重災區，因此農村商業銀行的放貸風險較其他銀行更高。可經營規模較小，資本實力不足制約了農村商業銀行對投資項目的選擇范圍。3.員工整體素質不高。大部分農村商業銀行是由農村信用社發展而來，人員構成也基本與信用社時期保持一致，尤其缺乏高素質的管理人才。大部分員工的思想還停留在信用社時期，未能適應現代金融市場的變化，因此體現在工作及服務上往往表現出創新意識及能力不足，在管理上缺乏前瞻性和創新性，對銀行的業務開展有很大的影響。
三、發展建議
1.推進體制機制改革。通過優化網點布局適度擴大農村地區網點覆蓋面，加大對農業開發和水利、貧困地區公路等農業農村基礎設施建設的貸款力度，創新服務“三農”融資模式。隨著農村經濟環境的轉變及鄉鎮企業的改制，“三農”的定義比以前更加廣泛，農村商業銀行的服務對象的金融需求與傳統農戶的簡單融資需求相比，要求更高、范圍更廣。2.完善風險控制機制。2014年銀監會下發了《關于加強農村中小金融機構非標準化債權資產投資業務監管有關事項的通知》，文件對農村不能中小金融機構投資非標準化債權資產的風險控制提出了進一步要求。要求農商行等農村金融機構嚴格執行貸款審查制度，通過風險管理理念、意識、文化的培訓，加強全員風險防范意識。3.積極開發符合農村金融市場需求的金融產品和服務方式。要求銀行業金融機構主動適應農村實際、農業特點、農民需求，提升金融支農能力，推動金融資源繼續向“三農”傾斜是近兩年我國金融政策的重要工作。農村商業銀行應針對農村市場，開發適應農民使用習慣和需求的金融產品和服務，推進基礎金融服務。引導農民利用現有政策優勢和農業資源等有利條件，開展農業科技研發，創新農產品流通方式，支持農產品市場轉型升級，加大對現代化農業建設的支持。4.引進和培養人才，適應農村商業銀行發展需求。一方面，通過各種方式引進各類管理及技術人才，以適應銀行在新經濟環境下的變化及發展；另一方面，要對銀行現有員工進行培訓，增強服務意識及風險控制意識，提高對行業對市場的認識，了解新的技術及業務，學習行業先進的工作方式，做到全員素質的整體提升。隨著地區經濟的發展，客戶的認識日漸成熟，對銀行的經營能力和服務水平的要求也會越來越高，因此，銀行管理者要不斷學習新的管理理念和方法，培養優秀員工，提供優質服務，提高客戶的滿意度，增強競爭實力。
綜上所述，湖北農村商業銀行想要在眾多商業銀行中占有一席之地，應結合湖北的區位優勢和先天的自然資源等有利條件，開創新業務，擴大市場，努力提高自身的實力，積極尋求突破，為未來發展尋求更多出路。
作者:桂玫玫 單位:長江工程職業技術學院
參考文獻：
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[3]劉云濤.互聯網思維下商業銀行服務“三農”的實踐與思考——基于對農行湖北分行營業部的調查.武漢金融,2017.
第7篇：農村商業銀行現狀范文
關鍵詞：農村商業銀行；稽核監督；問題；對策
一、農村商業銀行概述
經過20多年的農村金融體制改革，我國已經形成了包括商業性、政策性、合作性金融機構在內的，以正規金融機構為主導、以農村信用合作社為核心的農村金融體系。農村合作金融機構包括農村信用社、農村商業銀行和農村合作銀行，以及中國郵政儲蓄銀行。截至2007年3月底，已有27個?。▍^、市）的省級聯社，全國共組建農村合作銀行89家，農村商業銀行14家，另有7家農村合作銀行機構批準籌建。農村商業銀行是我國經濟發達地區，資產條件較好的農村信用社改制而來的，從一開始的起點就相對較高。經過幾年的農村信用社深化改革，農村商業銀行已有較好的發展，其運行狀況良好。
《農村商業銀行法》第60條規定：“農村商業銀行應當建立、健全本行對存款、貸款、結算、呆賬等各項情況的稽核、監督制度。”農村商業銀行稽核，是指農村商業銀行內部稽核部門根據國家法律法規、金融方針與政策、內部控制規章與制度，依據現代控制理論，結合農村商業銀行業務經營活動的特點，對農村商業銀行自身的業務活動、財務活動和經濟效益進行稽核、核對、檢查、監督，以判斷其經營活動和財務活動的合法性、準確性、完整性和效益性。
農村商業銀行稽核和檢查的范圍包括存款業務稽核和檢查、貸款業務稽核、結算業務稽核。存款業務稽核和檢查主要有企業存款的稽核、儲蓄存款稽核和外匯存款稽核。貸款業務稽核主要有：工商貸款的稽核、農業貸款的稽核、基本建設貸款稽核和外匯貸款稽核。結算業務稽核主要有結算原則執行情況和稽核、計算方式的稽核、聯行往來的稽核和國際結算稽核。呆賬業務稽核。由于農村商業銀行分支機構是具體從事存款、貸款、結算及其他金融服務的機構，分支機構業務工作直接決定和影響著農村商業銀行系統的運營情況及其社會信譽，因此，農村商業銀行法規定，農村商業銀行分支機構應當進行經常性的稽核檢查?；巳撕蜋z查工作的具體措施有權調閱有關文件，查閱憑證、賬簿、報表和其他有關檔案、資料，有權要求被稽核行的有關部門和人員就稽核實行，如說明情況或提供有關書面資料，有權糾正違反政策和會計原則事項，并督促被稽核采取措施，限期解決，問題嚴重的應及時向商機行報告，會同監察部門和有關業務部門提出處理意見。
稽核的主要職能是檢查銀行的業務和賬務是否正常，參與銀行制訂現行的業務政策并檢查執行情況，參與銀行內部法規的制訂；參與評估機構工作。農村商業銀行稽核的工作要達到以下5個目的：判斷上述職能是否在有效的情況下實施；估價內部稽核是否具有獨立地位，如果內部稽核卷入了日常業務就有可能喪失這種獨立性；判斷稽核的有效性是否充分發揮；確定稽核的可依賴程度；判斷稽核的組織結構在貫徹董事會決策上的效能。
二、農村商業銀行稽核監督工作存在的問題
（一）我國農村商業銀行稽核監督的現狀分析
1、現行稽核監督方法欠科學。（1）重事后監督而非事前控制。目前農村商業銀行的稽核方式主要通過查賬來核查是否有違章、違規、違紀及所造成的和損失，重在事后監督而非事前控制。風險防范未成為稽核的核心，稽核工作未能從單純的發現、查出問題轉移到防范風險上來。（2）重事后復核而非風險稽核。農村商業銀行事后復核的稽核水平和層次較低，成本高而難于達到最高決策和管理層的期望和要求，稽核工作重點不在查找各項業務的風險及其控制點，稽核工作未能集中在最高決策和管理層關注的區域和業務。（3）重部門稽核而非過程稽核。農村商業銀行的稽核未形成以業務流程為導向，注重整個業務過程的稽核。按照農村商業銀行內部控制的要求，一項業務的完成不允許由一個人或一個部門包攬，因此稽核最終目的是通過檢查整個業務過程，對其內部控制做出評價以達到防范風險的效果。
2、內部稽核的組織模式存在不少缺陷。（1）分行直設式。即股份制農村商業銀行分行直接設立內部稽核職能部門，并對其實施全面管理和考核，總行稽核部僅對其業務開展進行指導性管理。這種模式的缺陷主要是獨立性極差、職能作用不到位。其主要表現為：內部稽核部門的負責人由分行任命，工作開展極易受分行的左右和制約；個別稽核部門職責混淆，長期兼任其他部門的職能；個別分行將稽核部門視同一般職能部門進行考核，嚴重影響其職能作用的正常發揮。（2）總行-分行派駐式。即農村商業銀行總行對轄內分行派駐稽核分部或總行審計特派辦，由總行稽核總部對其實施相對垂直管理。此種模式的缺陷主要是獨立性不足、垂直管理不夠徹底。其主要表現為：總行仍將內部稽核總部設置于經營層內，未能真正實現決策、經營、監督的完全分離；各稽核派駐機構在人事等方面雖歸屬總行統一管理，但稽核人員的工作考核和薪酬分配方面卻實施屬地管理，影響了內部稽核的獨立性和有效性。（3）總行-片區派駐式。即農村商業銀行總行設立內部稽核總部，按區域設置內部稽核片區派駐機構，且實施完全的垂直管理。其主要優點是獨立性較強，但存在派駐機構人員配備不足、檢查頻率降低、外部監管關系不明確等問題。如某銀行實施了“總行稽核總部-地區稽核中心-派駐分行稽核專員辦”三級稽核組織模式，但稽核專員辦僅有3人。由于片區派駐機構均設立于其他城市，按照屬地監管原則，當地銀行監管機構也難以對其運行情況實施有效監管。
3、運行機制的不足之處。農村商業銀行內部稽核運行機制是當前制約其有效性的關鍵環節，其制約因素主要出現在實施程序、稽核頻率及指標等方面。（1）實施程序有漏洞?；吮O督計劃制定不夠精細，缺乏對稽核對象的綜合分析和總體評價，不能準確把握稽核對象的問題和重點。稽核檢查方案和流程的標準化程度不高，難以控制內部稽核人員的操作風險?；藱z查報告途徑不夠通暢。后續檢查相對空虛。（2）稽核深度和廣度有待提高。稽核檢查主要局限于專項檢查或突擊檢查，全面檢查相對較少。（3）稽核檢查的后評價和處罰力度有待加強。一是現場檢查的后評價制度執行不力。部分農村商業銀行在實施內部稽核檢查后，并未深入分析和評價稽核過程中發現的問題，查找內部控制隱患，制定有效的整改措施，從根本上防范和杜絕違規操作和經營風險。二是對違規行為的處罰力度不夠。調查發現，個別農村商業銀行在2005年也已開始轉變觀念，逐步加大處罰力度。
（二）稽核監督有效性不足的原因分析
1、從總行層面看，農村商業銀行經營指導思想的偏差，弱化了銀行完善內控機制、強化內部監督的內在動力。銀行商業化、市場化改革以來，各農村商業銀行在快速發展的過程中，存在“重發展、輕控制”、“重業績、輕風險”和“重激勵、輕約束”的不良傾向，以致內部控制相對乏力，強化內部監督的主觀動力不足，對內部稽核模式的改革力度不夠、進程較為緩慢。各省級農村商業銀行分行作為總行的一級人，極易與總行形成“共謀”，忽視稽核系統中存在的問題，弱化了稽核職能作用的發揮。
2、從分行層面來看，傳統的稽核監督理念導致了銀行內部稽核方法和程序缺乏科學性和靈活性。根據現代審計理論，稽核檢查應更加注重對業務程序和內控系統的分析。傳統的稽核理念缺乏對銀行內部控制的總體評價，使內部稽核程序的標準化程度難以提高，內部稽核的工作效率相應降低。
3、從監管層面來看，外部監管的軟約束削弱了銀行增強內部稽核有效性的外在壓力。一是稽核的監管法規不夠完善。二是基層監管機構力不從心。各農村商業銀行省級分行的內部稽核系統均由總行設計和構建，各分行難以采納地方銀行監管機構對其改進和完善內部稽核體系的監管建議。同時，因內部稽核片區派駐機構的外部監管關系尚未理順，地方銀行監管機構也難以實施有效的監管。
三、根據農村商業銀行稽核監督工作中存在的問題，提出相關應對策略
農村商業銀行從一開始就面臨著與其他農村商業銀行完全不同的發展條件和發展基礎，因此，建立和完善農村商業銀行稽核監督手段，已成為客觀必然的問題。建立科學有效的稽核監督體制，應包括垂直的稽核監督組織結構體系、權威的稽核法規體系以及嚴格的稽核工作內容體系。
完善治理結構，增加農村商業銀行改進稽核監督體系的內在動力。農村商業銀行應進一步完善董事會和監事會的結構，強化內部再監督。設立一定數量的外部獨立董事，并在董事會下設內部審計委員會，以保證董事會對內部稽核體系有效性的監督和控制。同時完善監事會結構，增加外部監事，提高監事會成員素質，以充分發揮監事會對董事會的再監督，促使內部稽核體系的改進和有效運行。
再造內部稽核體系，提升農村商業銀行內部稽核的運行效率。一是按照獨立性原則進行內部稽核的組織設計。農村商業銀行一般宜推行“總行稽核總部-地區稽核中心-分行稽核專員辦”的三級派駐模式，總行的內部稽核部門應在董事會的直接領導下開展工作，各級內部稽核機構均由總行派駐，人事、薪酬均由總行統一考核和決定。二是提升稽核人員素質。農村商業銀行應實施稽核人員準入管理，提高職業資質和專業水平，實施稽核人員與一線業務人員的輪崗交流制度，提高稽核人員待遇，增加稽核人員數量，使各級派駐機構的人員配備與管轄分行的業務發展相適應，確保對基層銀行合理的稽核頻率和范圍。
強化稽核體系的外部監管，推動內部稽核的改革進程。一是完善銀行業內部稽核運行的監管規章和制度。銀行監管當局應出臺農村商業銀行內部稽核體系管理辦法，從組織設計、方法和程序、外部監管的關系等方面做出明確要求。建立內部稽核的評價體系和標準，建立農村商業銀行內部稽核體系運行的問責制度，落實責任，明確處罰辦法。二是建立對農村商業銀行內部稽核運行狀況的分級監管模式。針對農村商業銀行內部稽核組織模式向“垂直管理、片區派駐、分級設置”發展的趨勢。三是督促農村商業銀行制定和落實內部稽核體系的建設目標和計劃。建議銀行監管當局進一步督促農村商業銀行將內部控制稽核體系建設納入經營發展的戰略規劃，制定內部稽核體系建設的短、中、長期目標，落實具體實施計劃和方案，使股份制農村商業銀行的內部稽核體系符合現代農村商業銀行公司治理結構的要求，充分發揮內部控制的第三道防線的作用，提升應對市場競爭的綜合實力。
電腦作為高科技技術手段，應該實際運用到商業銀行稽核監督工作內容中。電腦稽核能夠獨立形成以檢查數據完整性和系統安全性為目的，有助于確保數據的完整性和系統的安全性；同時，為其他類型的稽核提供事前、事后、事中的證據、分析判斷等的支持。電腦稽核系統屬于典型的事務處理和信息管理系統，它既包括了銀行業務的前臺業務處理和后臺維護，同時，也包括業務數據的統計信息。這個系統采用數據集中，分布監督和集中監督相結合的模式。銀行可以根據自己的實際情況，選擇中心統一監督或各營業點自己監督的模式。
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第8篇：農村商業銀行現狀范文
關鍵詞：銀行；同業合作；農村金融
一、 我國農村金融的發展現狀及問題
農村金融是指在縣及縣以下地區提供的包括存款、貸款、匯兌、保險等在內的各種金融服務。目前，我國的農村金融體系主要包括政策性銀行、商業性銀行和農村信用社等三類金融機構。其中，以中國農業銀行為主的商業性銀行，主要是面向農村工、商企業開展信貸業務，從事農村商業化的金融業務；中國農業發展銀行主要承擔農村政策性金融業務，提供農業較大項目的中長期貸款；農村信用合作社主要側重社區農戶、社員以及農業企業的生產經營性貸款和生活困難臨時性貸款等金融業務；此外，由于農村地區的特殊性，還有部分由非正規金融機構提供，即通常所說的民間金融?，F階段，我國農村金融呈現以下幾個特點：
1. 農村金融改革取得初步成效。通過產權制度、管理體制的改革和中央資金的扶持，農村信用社在資產質量、經營規模、盈利能力等方面均有了顯著提高；農業銀行面向“三農”改革和服務創新取得明顯成效；農發行在原有糧棉油收購貸款政策性業務基礎上，大力發展農業產業化經營和農業農村中長期貸款業務，逐步拓寬支農領域；郵政儲蓄通過優先為農村信用聯社等地方性金融機構提供資金支持的方式，將郵政儲蓄資金返還農村使用，并創新開發了小額質押貸款?？梢哉f，農村金融改革初步取得了成效，為社會主義新農村建設起到了重要的推動作用。
2. 金融資源總量供給不足。一是金融機構的網點覆蓋率較低，在國有商業銀行逐步退出縣域經濟的背景下，全國縣域涉農金融機構網點數出現下降。二是農村信貸資金長期處于短缺狀態。據不完全統計，中國農村目前超過1億農民有貸款需求，每年資金缺口約為1萬億元人民幣，現只能滿足60%，農村小企業貸款的滿足率僅50%，我國農村存貸差就超過3萬億元，涉農貸款占GDP的比例近幾年一直處于下降狀態。農民難以從正規金融機構獲得貸款，往往通過非正規金融組織或活動進行融資。
3. 農村金融業務結構仍顯失衡。農村信貸供給大部分以小額貸款為主，大額貸款受到嚴格限制，資金支持多局限于傳統小農生產，難以滿足農業結構調整、第二、三產業發展等規模資金需求；貸款期限以短期或流動資金貸款為主，中長期貸款和固定資產貸款比重過小，從而影響了對結構調整項目的支持力度。
4. 農村金融機構的運營效率不高。在目前的農村金融格局來看，國有商業銀行在市場化改革的導向下逐步退出農村市場；政策性銀行支農范圍狹窄，支農作用有限；村鎮銀行、農村貸款公司、農村資金互助社等新型金融機構還處于發展階段，發展有待進一步規范和完善；而作為農村金融體系中的主體的農村信用社，其合作金融的“自愿、互助、互利”的性質體現不多，在實際運營中效率損失較大。
二、 加強銀行同業合作，促進農村金融發展的可行性
1. 國有商業銀行綜合實力較強，服務手段齊備，具備支持農村金融機構業務發展的能力。國有商業銀行擁有多元的業務結構、較為完善的服務體系、較強的創新能力和規范的風控流程，能夠根據農村商業銀行、農村金融機構、農村信用社等農村金融機構的需要，提供全面、優質、高效、安全的金融支持，使農村金融機構以較低的成本、在相對較短時間內完善服務功能、提高管理效率、增強盈利能力。
2. 雙方在網點分布和客戶結構方面互補性強，能夠實現互利互惠、合作雙贏。在網點分布方面，國有商業銀行與農村金融機構各有側重，存在較強互補性，能夠通過加深合作實現雙方經營網絡的進一步延伸。農村金融機構則可以利用國有商業銀行遍布全國大中城市的經營網點和眾多的海外機構、海外行，以及全球領先的網上銀行，彌補區域化經營和發展的不足，全方位拓展服務空間；國有商業銀行可以將服務區域覆蓋至農村地區，有效彌補因歷史沿革及撤并低效機構所留下的市場空白。
在客戶結構方面，國有商業銀行與農村金融機構也具有不同的目標客戶群體。農村金融機構以服務三農為目標，發展的目標客戶主要集中在農村當地居民和企業，在區域范圍內具有相對豐富的客戶資源。國有商業銀行可通過支持農村金融機構業務發展，進一步擴大在農村地區的客戶影響力，豐富和拓展客戶資源。
3. 國有商業銀行具有國內領先的信息科技實力，為服務農村金融機構提供了強有力的技術支持。在硬件資源方面，國有商業銀行擁有先進水平的數據處理中心和計算機網絡，能夠確保業務的高效、安全運行。在軟件資源方面，國有商業銀行大多自主研發了功能全面的核心應用系統，涵蓋了業務處理類、經營管理類、決策分析類和服務渠道類的所有業務，為促進農村金融機構發展提供了基礎。同時，國有商業銀行擁有較強的系統設計和研發能力，在運行維護方面也積累了成熟的經驗，有能力根據農村金融機構的需求設計和推出服務，并結合合作進程不斷完善系統功能，為農村金融機構提供全面的金融支持。
4. 國有商業銀行擁有多元的業務結構和較強的創新能力，能夠為農村金融機構提供全方位的產品、技術和服務支持。在產品支持方面，國有商業銀行通過向農村金融機構輸出投資理財、支付結算、票據業務、融資業務、外匯資金、銀行卡、網上銀行及其他業務等核心產品，以及根據合作需要不斷創新金融產品，使農村金融機構彌補了自身產品線方面的不足，也能夠拉動國有商業銀行中間業務收入的增長。
在技術支持方面，國有商業銀行擁有信貸管理、客戶信息、風險管理、財務管理、綜合統計系統及客戶關系管理系統，在公司治理、風險管理、各項業務運作等方面也形成了完善的規章制度，可以通過向農村金融機構輸出相關技術，有效支持農村金融機構提高經營管理能力、防范業務風險。
在服務支持方面，國有商業銀行在各項業務領域具備豐富的經驗，可以通過為農村金融機構提供全方位的人員培訓，全面提高農村金融機構的客戶服務能力，提升服務質量。
三、 合作思路
1. 合作思路。農村金融機構與國有商業銀行合作的總體思路是：以科學發展觀為指導，按照“優勢互補、資源共享、共同發展”的原則，充分借助國有商業銀行的科技優勢與創新發展能力，國有商業銀行向農村金融機構輸出管理系統、技術咨詢與培訓的技術合作方案，以銀銀、銀保、銀證產品為代表的多產品體系合作方案，以及以信貸管理、資產負債管理為代表的多業務管理制度合作方案，解決農村金融機構在市場準入、產品研發、科技水平、風險控制等存在短板的問題，提升農村金融服務水平。同時，通過共同做大市場規模，雙方協商分配增加的業務收入。
2. 合作原則。農村金融機構與國有商業銀行合作可以秉承以下原則：以“優勢互補、資源共享、合作共贏、共同發展”為原則，以農村金融市場需求為產品與服務創新導向，有效促進農村金融發展。
3. 合作方案。雙方合作的具體方案如下：農村金融機構與國有商業銀行開展合作，通過雙方業務系統的互聯互通，使農村金融機構客戶能夠購買國有商業銀行投資理財等成熟的產品與服務，國有商業銀行為農村金融機構提供后臺清算、風險管理等一攬子服務，視農村金融機構需要輸出技術和管理經驗，與農村金融機構分享相關收益。雙方系統互聯后，在業務范圍上可以支持黃金、理財、基金、匯款等產品，支持客戶從農村金融機構網銀、柜面等多種渠道發起業務。雙方系統互聯合作可以有兩種模式：模式一，國有商業銀行統一開發與農村金融機構間的系統接口，農村金融機構根據接口進行本行系統改造，也可直接由國有商業銀行為農村金融機構開發網銀系統或采取雙方網銀鏈接方式構建業務處理平臺，客戶在農村金融機構柜動開立與國有商業銀行具有綁定關系的結算賬戶。雙方結算賬戶建立綁定關系的是賬戶登記簿或零余額賬戶，不留存客戶資金?？蛻糍徺I國有商業銀行投資理財產品時，認申購資金從農村金融機構結算賬戶實時劃轉至國有銀行；贖回資金先劃至國有銀行，并實時自動劃轉至農村金融機構結算賬戶。模式二：通過建立國有商業銀行實體賬戶與農村金融機構結算賬戶的綁定關系來實現銀銀合作業務處理。客戶購買國有商業銀行投資理財產品時，在農村金融機構柜臺使用農村金融機構介質發起交易，農村金融機構驗證客戶身份后通過接口將交易指令傳遞國有商業銀行。國有商業銀行使用與農村金融機構建立綁定關系的客戶實體賬戶資金為其辦理投資理財產品買賣交易。如客戶賬戶資金不足，須先發起一筆農村金融機構賬戶向國有商業銀行賬戶的轉賬，再進行產品購買；贖回資金先劃至國有銀行，由客戶選擇是否劃轉至其在農村金融機構的結算賬戶。
按照上述思路和興業銀行的合作模式，農村金融機構與國有商業銀行的合作如能順利推進，將對推動農村金融產品與服務創新發揮積極作用：一是農村金融機構可以借助國有商業銀行，運用現代化網絡信息技術和管理手段，擴大金融產品和服務覆蓋面，滿足農村客戶全方位和多元化金融服務需求，讓農民得到更實惠、更便捷的金融服務。二是有助于涉農金融機構逐步擺脫營業區域局限、地方經濟影響、技術力量不足和業務資質獲取困難等因素的制約，以較低成本獲得國有商業銀行成熟的產品、技術和經驗，提高服務供給能力，加強客戶關系維護，提升市場競爭力和可持續發展能力，是解決目前涉農金融機構產品少、服務方式單一、服務質量和效率較低等問題的有效途徑之一。三是在業務運作模式和實現方式上，可操作性強，能夠有效滿足涉農金融機構的實際需要。四是有利于促進國有商業銀行自身發展，利用農村金融機構的網點資源和客戶資源，拓展產品營銷與服務渠道，以較低的成本延伸服務，培育潛在目標客戶，擴大業務規模，增加吸收同業存款，提高中間業務收入，提高同業競爭力，增強國有商業銀行對基金公司、國債公司、保險公司等上游委托機構的影響力。
四、 應關注的幾個問題
第一，農村金融機構應具有較好的業務系統和較強的系統開發能力，根據國有商業銀行提供的技術接口開發或改造自身的系統，而實際的情況往往是農村金融機構技術力量薄弱或系統不健全，難以自行完成系統的改造與開發，需要將系統開發工作委托給第三方進行，溝通協調成本高、開發投入大，開發周期長、效率低，從而增加推廣應用難度。
第二，農村金融機構的資質問題。雙方合作涉及到銀保業務、銀證業務、銀行投資理財等業務，根據人民銀行和銀監會的相關規定，農村金融機構要具備相關的保險銷售資格、基金銷售資格和黃金交易資格，并能履行法律、法規規定的相關銷售責任人的義務。雙方在選擇合作對象時，要審查對方信譽及相關資質，以確保交易本身具備合法性。
第三，成本和收益的匹配問題。在上述合作模式下，合作雙方都需要有一定的成本投入，特別是在合作初期。由于經營效益是雙方長期合作的基礎，因此雙方應堅持采用成本收益分析，努力各施所長，合作共盈。今后，隨著我國各項支農惠農政策的推進，農村經濟發展潛力巨大，國有商業銀行與農村金融機構將實現共同發展，優勢互補，互惠互利，共同成長，打造農村金融和諧共生和多贏局面。
第四，銀行同業合作主要存在以下三類風險：一是法律風險。主要是指雙方產生法律糾紛或爭議以及銀行違反國家法律法規的風險。可通過審查合作銀行的信譽和業務開辦資質，降低業務開辦風險，確保各項業務合法合規；通過合作協議，明確雙方權利和義務、違約責任、保密條款和法律后果，以此規范交易行為；合作雙方認真落實反洗錢規定。二是操作風險。是指產品或業務流程控制不當以及銀行業務人員違規操作或外部欺詐而造成的風險。可通過科學的業務流程設計，嚴控交易合法性，并對客戶身份進行校驗；采取實時清算并通過交易額度參數設置降低資金風險；建立對賬機制和差錯處理機制，避免賬務差錯風險；擬定業務管理辦法，防范操作風險。三是信息系統風險。主要是指銀行間系統的網絡傳輸、數據信息安全、程序處理等風險?？赏ㄟ^專線方式連接、加密傳輸、身份認證等措施確保雙方數據傳輸安全；通過前置服務器進行數據交換，前置服務器和銀行核心系統之間用防火墻進行隔離；根據不同的安全級別，不同安全區域，每個安全區域之間通過防火墻進行隔離，防范病毒入侵和黑客攻擊的能力；建立每日對賬機制，及時對異常賬務進行處理來防范信息系統風險。
參考文獻
1. 中國人民銀行農村金融服務研究小組.中國農村金融服務報告.中國人民銀行網站，2008：12-38.
第9篇：農村商業銀行現狀范文
關鍵詞：SWOT分析；宿遷；中小商業銀行；戰略選擇
中圖分類號：F832.2 文獻標志碼：A 文章編號：1002—2589（2012）27—0073—02
引言
隨著宿遷市地方經濟的發展，眾多的中小商業銀行（這里指除中國工商銀行、中國銀行、中國建設銀行、中國農業銀行、交通銀行以外的其他銀行）如雨后春筍般地發展起來，其發展所形成的“鯰魚效應”為整個銀行業帶來了競爭，也注入了活力。同時，中小商業銀行如何在激烈的金融市場競爭中進一步求得生存和發展已經成為包括宿遷市江蘇民豐農村商業銀行、中國郵政儲蓄銀行、江蘇銀行、張家港農村商業銀行等在內的中小商業銀行必須面對和解決的問題。
金融危機為中國銀行業的發展帶來了重要的啟示，同樣，宿遷市的中小商業銀行作為推動宿遷市地方經濟社會發展的新生力量，如何立足國情，依據自身情況選擇符合時代要求和地方實際的發展思路，健康、穩定地發展，越來越對宿遷市地方經濟的持續和諧發展起到舉足輕重的作用。
一、宿遷市中小商業銀行的發展現狀與前景
通過對宿遷市江蘇民豐農村商業銀行、中國郵政儲蓄銀行、江蘇銀行、張家港農村商業銀行、蘇州銀行等宿遷市地區代表性中小商業銀行的調研，本文將從優勢、劣勢、機遇、威脅四個方面逐一闡述。
（一）優勢：Strengths
1.資金質量高
在資金的來源方面，宿遷市以江蘇民豐農村商業銀行、張家港農村商業銀行等為代表的中小商業銀行資產規模、金融市場份額占宿遷市市場的整體份額較小，但資本收益率、資產收益率、人均利潤率等盈利性指標大多優于國有商業銀行，比大銀行具有更強的盈利能力，因而可為針對宿遷市中小企業的業務創新提供更有利的資金保障，日漸受到越來越多的宿遷中小企業的認可，當下也有不少的宿遷市地方企業愿意選擇中小銀行作為其經營發展的有利資金平臺。
2.體制較新
國有商業銀行依然是宿遷市銀行業的主體，受產權制度的限制，在進行貸款業務時必然要考慮地方政府的要求和社會的需要，經營與決策受到限制，而宿遷市的中小商業銀行都是股份制組織，具備了較為合理的法人治理結構。首先，在這種組織形式下，宿遷市的中小商業銀行以安全性、流動性和盈利性的“三性”作為經營目標，努力開拓包括宿遷市中小企業在內的資本借貸市場，以最大限度地實現其自身的資本增值。其次，與宿遷市的國有商業銀行相比，宿遷市中小商業銀行所需要負擔的公共責任較低，因而在對宿遷市眾多中小企業的貸款審批發放上表現出更多的主動性和積極性。此外，宿遷市中小商業銀行與大銀行相比，由于組織機構體系簡單，決策效率高且決策的自由空間大，能夠更好地針對宿遷市中小企業的不同需要設計出不同的金融產品，提供個性化服務，滿足宿遷市中小企業的融資需要。
3.金融創新意識較強
當前，宿遷市國有商業銀行的高級管理層基本上還是由省行或國家認命，籠罩著較為濃烈的行政色彩，銀行內和銀行間的人力資源配置和利用會受到來自于制度層面上的很大制約。而近年來宿遷市的中小商業銀行由于長期實行股份制體制，通過靈活的用人機制和科學公平的管理方式吸引了一大批地方和省內知名高等院校乃至省外院校的優秀高等人才，員工的整體素質大大提高，員工結構也比國有大型銀行具有一定優勢，這使得宿遷市中小商業銀行在對宿遷市中小企業貸款的技術研發能力方面明顯超過大銀行。
本文認為，宿遷市的中小商業銀行由于具有較強的金融創新意識和金融創新能力以及金融創新保障機制，使其在同業資金業務領域的優勢明顯，通過對銀行資金的靈活和合理調配，大大優化了其行內資金的資產負債結構，銀銀平臺、柜面通等特色業務已經被宿遷市民和企業廣泛認可，規模效應和經營效益已經大大顯現。
（二）劣勢：Weakness
1.資金規模劣勢
資本充足率以及核心資本充足率是評價銀行安全性的主要指標，該指標主要考核銀行資產的抵御風險能力，按照巴塞爾協議的有關規定這個比率不能低于8%，其中核心資本與風險權數資產的比率不應低于4%，該比例越大，說明銀行資產安全性越好。不可否認的是銀行的發展需要有雄厚的資本規模作為支撐，強大的資本實力是銀行取得客戶信任、吸納客戶資本，開展信貸業務的基礎，是銀行賴以生存的前提。在這一點上，由于宿遷市的中小商業銀行發展受到起步晚、規模小等眾多歷史和政策因素的影響，其擁有的資本規模與工、農、中、建、交五家大型銀行之間還是存在著不小的差距。
2.營業網點少
中小商業銀行起步較晚，發展時間較短，在宿遷市地區還沒有形成覆蓋廣闊的營業網點（包括ATM自助設備）。本文調查發現，在宿遷市地區（含三縣在內）江蘇民豐農村商業銀行、中國郵政儲蓄銀行、江蘇銀行、張家港農村商業銀行等中小商業銀行僅擁有營業網點約60多個，其中像張家港農村商業銀行和蘇州銀行等在全宿遷都僅有一個營業網店，這相對于宿遷市現有的約471.56萬常住人口（來自第六次全國人口普查數據）而言，人均可享受到的服務微乎其微。而工、農、中、建、交五家大型銀行擁有網點約154個，其中單單是中國工商銀行就擁有網點86個，此外，雖然交通銀行剛剛進駐宿遷市不久，但已經在主城區發展了多個ATM自助設備，極大地方便了持卡客戶的交易需求。宿遷市大銀行如此龐大的網絡覆蓋面是宿遷市中小商業銀行所無法匹及的，也構成了其自身在未來實現較快發展的巨大屏障和重要制約。
