金融風險如何防范精選(九篇)

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第1篇：金融風險如何防范范文

關鍵詞：房地產行業 金融風險 防范措施

近幾年，隨著我國經濟迅速發展與全球化的加劇，很容易出現房地產金融風險的問題。對于這種問題，我國也在慢慢完善相關機制以保障房地產行業能夠持續向上發展。房地產行業在發展的過程中房地產金融是其重要因素，因此防范金融風險不但決定了房地產行業的健康發展趨勢，還會對整個國家經濟與金融行業的持續發展造成深遠影響。

一、房地產金融風險的含義和類型

（一）金融風險含義

房地產金融的廣義是指房地產資金之間的流通，包含了房產金融與土地金融。而它的狹義是指與房地產開發與投資經營相關聯的金融活動與投資活動。而金融風險指的就是房地產業在銀行的幫助下進行籌措、融通、清算資金等相關金融業務時，因為各種突發問題而受到影響，使銀行在收益時不能夠達到預期收益，進而需要承擔風險損失，造成房地產金融風險。

（二）房地產金融風險類型

信用風險。主要指的是因借款人沒有能力償還或者不想償還，而出現的貸款利息不可以及時回收或根本沒有辦法回收的狀況。這種信用風險一般都會出現在房地產企業因房源銷售困難、投資周轉不暢或者因經營不善導致虧損甚至倒閉等這些情況上面，如果借款的是個人，并且個人出現了收支減少、待業在家、支出更多或者亡故等因素也會導致沒有能力還款。

流動性風險。因為在當前金融機構并沒有充足的運轉資金與能夠隨時提現的資產，所以可能會出現無法償還到期債務，與無法滿足客戶提出要取出存款的要求，進而承擔流動性風險。有部分流動性風險具有原發性，指的是在資產構造里中長期資金貸款比例太大，現金等不能解決提款需求，同時又缺少資金融合的經濟渠道與方法，從而使流通不暢；也有一些流動性風險具有繼發性，主要是因為信用風險引發的風險，在房地產金融里有很多人是將房產作為貸款抵押品，而當貸款人無法按時還取貸款時，銀行就會要求將抵押房產進行處理以得到賠償，但是房產賣不掉就會導致銀行缺少相應的資金用來解決提款等問題，這也會出現流動性風險。

匯率風險。如果在金融市場里出現外匯升值，就會導致本國貨幣在外貶值，而讓以外匯為主的債務出現家中的情況；如果情況剛好相反，就會讓用外匯計價的相關資產出現減少的情況。在進行外匯買賣與收支時也有可能產生風險，因此當在房產金融里出現外匯或者外債的身影時，就有可能會出現外匯風險。

二、出現房地產金融風險的原因

（一）健全房地產金融風險管理的相關機制

當前，我國房地產金融的法律法規建設在不斷進行完善，房地產市場也隨之在快速發展，兩者都具備了廣闊的發展前景，但是在當前還沒有其他的專門針對房地產金融的法案，在當前經濟發展形勢下，與房地產金融相關的規章制度應該得到進一步完善。

（二）房地產金融渠道單一，太過依賴銀行貸款

我國的房地產金融市場在經歷了30年的發展之后，國內銀行的相關體制建設漸漸成熟，但是房產開發所需資金大多依賴銀行貸款，既存現狀顯然會讓房地產金融出現更多的風險。目前我國銀行對于房地產行業的貸款方式主要有建筑貸款、房產資源開發貸款、儲備貸款與住房貸款等方式，所以，在房地產金融市場所運轉的各項環節都會承擔其中運行時可能會出現的信用與市場風險。而且，如果每項環節在運轉的過程中產生差錯就一定會給金融市場帶來不可估量的風險。

（三）受益群體的利益訴求差異化

當前我國國情決定了房地產金融市場的受益群體會有多元性，在這當中包含了各階層政府、地產開發商、土地產權方、商業銀行和有住房需求的人等。這些受益群體在利益訴求方面存在著較大的差異，特別是房地產業在進行市場化后，房產價值就會和受益群體之間有著千絲萬縷的聯系，在消費者負擔不了高房價時，銀行不但會貸款給開發商同時還會提供貸款給普通消費者，這又會讓銀行借貸身處風險之中，而且，在房地產金融市場里政府也占據了關鍵位置，因此要在利益和風險間找到支撐點。所以，房地產金融市場里受益群體的利益訴求決定了風險的發生幾率。

（四）個人住房貸款有潛在的違約風險

我國的個人征信系統已建立并在不斷完善，在當中所包含的內容越來越多，反映的信息情況越來越全面，因此銀行在對貸款人資產情況與貸款意圖進行監管調查時，會越來越方便，但隨著城鎮化進程的推進，原有的客戶群體已發生很大變化，大量農民進城務工，也通過貸款方式解決住房問題，貸款客戶的人員組成變得多元化，但個人征信系統對這部分客戶的信息還不全面，這類客戶以往從事農業生產，個人信用信息沒有建立或不全面，使得銀行在貸款審批中無法借助個人征信信息來規避可能出現的風險。另外，貸款客戶人員類型組成的的多元化，使得其還款來源也變得多樣化，還款的不穩定性因素增加了，更容易導致客戶在申請按揭住房貸款后，出現違約風險。

三、加強房地產金融風險防范措施

（一）增強銀行的自身管理

銀行如果想防范自身的貸款風險那么在事前就應該重視預防，不是在風險發生后再想辦法解決。在貸款發出前，如果發生了開發商無法償還貸款的情況，那么銀行應該立即將其抵押品沒收。但這種方法也是事后的補救，防范重點應該還是事前控制。而另一面，需要強化監控房地產行業貸款的各種細節。銀行一定要按照法律法規走流程，不能被利益蒙蔽了雙眼，發放貸款給不合標準的房地產開發商，并需要強化認識房地產金融市場的規律，不被金錢所誘惑，對銀行內部進行改革、改進原有體制，并同時制定出科學合理的考核方式，施行權責合一的獎罰制度。

（二）擴展房地產行業的融資渠道

將房地產行業的融資渠道擴展開來的目的是將銀行獨自承擔的風險分給社會來共同承擔，主要方法有投資者自身承擔起房地產金融風險的融資。當前我國在房地產行業方面的主要融資方式有將貸款融資轉化為銀行貸款、資產實現證券化、房產信托等多樣性融資渠道，是擴展消費者與房地產行業融資渠道的重要方式，而且也能顯著減少房地產市場的金融風險。當房地產市場金融系統完備之后，房地產融資與個人貸款才可以在股權與債券融資中構建完善的證券市場。在證券市場中，可以創新使用各種金融工具，其中包含了信托證券、投資基金等方面。這樣才能有效實現投資者在房地產市場中的融資渠道，進而逐步分解對金融風險的分析。

（三）建立完善的市場機制

在我國現有的市場體系里，如果缺少了市場的監督或者能力不足，就有可能出現資源配置不均衡的現象，導致部分收益個體把發展成本轉移到奉獻資源者身上，而這些人不但沒有辦法得到收益同時還需浪費成本。房地產市場金融風險主要是因為受益群體之間的競爭，特別是有一些利益集團無法對某些參與者產生約束力，最后出現利益失衡的現象。所以如果想防范房地產市場金融風險就應該建立高效率的約束機制，并通過平衡收益群體間的利益訴求，確保市場擁有相對公平，進而完成風險和利益之間的平衡。

（四）完善個人信用評級機制

雖然我國現在建立了針對個人的信用評級制度，但是一般情況下都只會依靠道德約束與評判，如果在貸款過程中出現了違約問題，當事人的要承擔的法律責任相對不會很嚴重，而銀行在其中的制約效力也會十分有限，所以，完善現有的個人信用評級制度是當前銀行的首要任務，我國應和國外已發展完善的個人信用評級機制看齊，建立信用調查、信用檔案等機制于一體的監管制度，以有效的法律監管個人貸款，增強違約風險成本，例如，銀行可以采取聯網的方式，在網上對涉嫌貸款違約的當事人進行公布，并同時取消其永久貸款資格；并強化對信用評級制度的使用，信用等級越高能夠得到的貸款金額越大，而且利息利率與貸款日期等都能夠相應獲得優待，以此方法完善信用評級機制，能夠有效防范金融風險的發生。

四、結束語

近年來，我國房地產行業和金融產業之間的合作逐漸在深化開展當中，由此便可以看出房地產行業只有擴寬融資渠道才能夠防范與化解金融風險，除開傳統意義上的銀行投資，外來資金也應成為我國房產金融業新的資金來源。銀行在進行經營改革時可以把潛在的貸款風險加入到考慮范疇。在此之外，政府之間也應該將房產業中受益群體之間的各種訴求進行平衡，并以順應市場發展規律為前提正確掌握宏觀調控，使房地產金融市場能夠成功防范風險，發展道路可以越來越穩定。

參考文獻：

[1]湯磊.我國房地產金融風險及防范[J].對外經貿，2015，04

第2篇：金融風險如何防范范文

關鍵詞：金融企業 定義 現狀 措施

金融企業成為了推動我國經濟發展的重要力量，隨著經濟發展方式的轉變，我國已由傳統的第二產業帶動向第三產業升級，在當前新的經濟發展方式中，金融行業成為了支撐我國國民經濟的重要組成部分。然而，金融行業在推動我國經濟發展的同時，也面臨著各種各樣的風險，包括來自其自身的、外部的不同風險，其中，對金融企業影響最為重要的就是其財務風險。金融企業在面臨著發展的機遇的挑戰的風險時，如何更好地提高風險防范和應對能力，增強自身的綜合實力，是需要金融企業不斷思考的重要問題。

一、金融企業財務風險的定義及產生的原因

金融企業財務風險指的是金融企業在進行生產經營的過程中，由于不可預測或難以預測的原因，導致其不能實現經營目標，可能無法按期支付負債融資所應負的利息而導致投資者預期收益下降的風險。金融企業財務風險是貫穿于其生產經營的整個過程的，在進行生產經營目標的制定、實施的過程中都可能面臨著財務風險，如資金的籌集階段、投資階段等。造成金融企業財務風險的原因有很多，其中，主要有以下幾個方面：

（一）工作人員風險意識不高

部分企業沒有意識到財務風險對金融企業造成的影響，對于金融企業的管理者來說，往往沒有及時更新企業財務管理信息系統，或對審核和復核不認真，缺乏嚴格的流程和程序，也可能是在進行決策時沒有綜合考慮財務風險的影響?；蛘呷藶樨攧诊L險與自身不無關，因由專門的風險管理人員負責。對于財務工作人員來說，僅僅完成自身的工作，沒有考慮到其自身工作是否與金融企業內控制度相協調、是否影響企業的整體財務管理。

（二）金融企業面臨著信用風險

金融企業在進行生產經營的過程中，離不開與其他企業的合作，因此可能面臨著信用風險。例如在進行借款給其他企業時，若對方不按照合同的約定履行還款義務，可能造成金融企業資金鏈斷裂、資金回流出現困難等情況，進一步影響企業的正常生產經營。

（三）市場波動造成財務風險

當前，市場發揮著重要的作用，是影響金融企業發展的最為重要的外部環境因素。由于市場的波動可能會造成物價的變動、利率的變化及匯率的波動，進一步影響到金融企業股票、債券、期貨等的穩定性，使得金融企業難以獲得預期的利益。

二、金融企業財務風險防控現狀

（一）未能正確認識造成財務風險的原因

造成金融企業財務風險的原因有很多，既包括其內部的管理不當、認識不足等，也包括外部的市場、政策等。當前，我國許多金融企業，尤其是中小型金融企業著重于擴大生產經營規模、增加注冊資本，而忽視了其資產財務的管理，甚至有些公司對于自身的經營模式和目標都不明確，導致企業戰略制定缺乏長遠性，財務管理面臨著較大的風險。

（二）缺乏明確的財務風險防控目標

我國許多金融企業都沒有設立明確的財務風險防控目標，財務風險防控目標也未能和企業的發展戰略、規劃很好地適應，也不能隨著市場環境的變化及時進行調整。

如我國部分金融企業在制定財務風險防控目標時，沒有與資產組合風險管理等相結合，目標過于空泛，也沒有結合財務風險防控目標制定財務風險管理預測系統、財務風險管理控制系統。而部分金融企業將財務風險與其他風險隔離開來，使得財務風險防控目標與企業內部整體風險防控目標不一致，影響了財務風險的防控。

（三）財務風險防控制度不健全

健全的制度是企業進行管理的基礎，金融企業的財務風險防控制度不健全，影響了企業的整體管理。部分企業雖然建立了相應的財務風險防控制度，但沒有認識到財務風險防控制度與企業其他內部制度是一個有機的整體，不應當將其割裂開來；部分企業在建立財務風險防控制度時，僅僅著眼于企業發展的其中一個或幾個環節，沒有將不同環節聯系起來，進行統一的管理。

由于缺乏健全的財務風險防控制度，金融企業也面臨著信息不透明、信息失真等情況，導致財務工作效率的降低和準確率的降低，造成企業其他部門工作量的增加。

（四）內部控制對財務風險防控重視力度不足

內部控制制度是企業進行自我管理的重要制度，更是推動企業發展的重要制度。然而，許多金融企業的內部控制制度對財務風險防控并沒有給予應有的重視，部分金融企業財務開支較為混亂，還存在著浪費的現象，不同的費用名目眾多，造成了財務工作人員工作量的增加，影響了企業統一的內控系統。由于企業內控制度對財務風險防控沒有進行嚴格的規定，不同會計師核算出來的結果可能存在差異，不利于管理者根據企業的發展情況制定相應的決策。

三、提高金融企業財務風險防控能力的措施

（一）樹立正確的財務風險防控意識

對于造成金融企業外部財務風險的原因，金融企業應當有正確的認識，積極做好準備，應對市場的變化，及時調整自身的財務風險防控制度；對于造成財務風險的內部原因，金融企業應當著重關注，并使內部因素最小化。

金融企業工作人員應當樹立正確的財務風險防控意識，對于管理者來說，積極把握國際金融市場及我國國內金融市場的變化，學習最新的財務風險防控理念與知識，及時更新自己的觀念。與此同時，金融企業應當對其工作人員進行定期或不定期的財務風險培訓，針對的對象不僅僅包括財務工作人員，還包括其他部門的工作人員，提高企業全體工作人員對財務風險防控的重視度?？蓪嵭酗L險落責機，如哪個環節出現

（二）健全財務風險防控制度

財務風險防控制度并不是一個獨立的制度，而是與其他的風險防控制度相聯系、相結合的一個全面的風險防控制度。在財務風險防控制度中，應當將部分分散的信息、零散的信息結合起來，進行全面的追蹤與管理，最終進行整合，為管理者制定相應的企業制度提供有效的信息。

健全財務風險防控制度，首先需要明確金融企業的財務風險防控目標，制定相應的風險防控框架、風險防控政策及風險預警系統。此外，為了確保財務風險防控制度得到有力的執行，需要結合相應的內部監督部門進行，如企業的審計監督部門。

其次，改變傳統的財務風險防控模式，實行橫向與豎向將相結合的制度，提高財務風險防控的綜合力度和靈活性。金融企業的財務風險防控制度是一個貫穿于金融企業各個環節的有機制度，不僅在制定時考慮制度自身的綜合性，還需要考慮與其他風險防控制度的配合度，加強制度之間的配合，提高整體的效用。

（三）建立健全財務風險預警機制

在金融企業財務風險防控制度中，財務風險預警機制是最為關鍵的一環，如何更好地對企業面臨的風險進行預測，并制定相應的制度，是金融企業必須關注的一個重要問題。

金融企業應當在結合企業自身發展的情況基礎上，了解不同的風險預警模型，選擇最為適合的，將企業整體風險防控納入風險預警機制中，將財務風險防控預警機制作為重要的一部分。通過財務風險預警機制，對企業面臨的財務風險進行合理化的檢驗和評估，并結合我國當前的法律、法規及時制定相應的應對策略，將企業的損失降到最低。

（四）完善內部控制制度，提高財務風險防控能力

我國金融企業的財務風險防控制度在實施的過程中，面臨著許多的問題，如問責機制不健全、績效考核制度不完善、審批過程繁瑣等。為了解決這些問題，使得財務風險防控制度發揮其應用的作用，金融企業應當完善其內部控制制度，通過內控來提高財務風險防控該制度的執行力。

探索運行模式和結構的改革，使企業治理結構得到進一步的優化，實現企業組織架構的更新與再造，簡化業務流程，通過不斷地探索建立起完善的內部控制制度，使得金融企業符合現代企業發展的要求，結合國際金融發展的趨勢，改變傳統的治理模式，全面提高企業的內控能力。

四、結束語

為了全面提高金融企業財務風險防控的能力，需要金融企業全體工作人員的不斷努力，在革新自己的觀念的前提下，逐步樹立起正確的金融財務風險防控意識。此外，通過有效的財務風險防控制度，對財務風險進行合理準確的預測，提高企業應對財務風險的能力，并通過內控制度為企業財務風險防控制度的執行提供良好的內部環境，確保財務風險防控制度能切實有效地發揮其作用，為企業的發展奠定堅實的基礎，實現企業綜合能力的提升。

參考文獻：

[1]溫永新.論金融企業的財務風險管理[J].商業文化，2014

[2]張金春加強現代金融企業財務風險控制的思考[J].時代金融，2014

第3篇：金融風險如何防范范文

關鍵詞：地方投融資平臺公司;金融風險;防范;化解

自20世紀80年代我國地方政府投融資平臺開始出現以來，地方政府普遍建立了投融資平臺，并且隨著地方政府越來越重視投融資平臺建設，地方投融資平臺公司的數量和規模不斷擴大，盡管為地方經濟發展創造了一定的條件，同時也取得了較好的成效，但同時也面臨著一定的金融風險，特別是地方政府債務危機的現象比較普遍，而且部分地區的融資平臺當期債務本息已遠超當地財政收入，潛在的金融風險一觸即發。這就需要地方政府及相關方面一定要高度重視地方投融資平臺公司金融風險防范與化解工作，特別是要運用系統思維和創新理念，著眼于破解地方投融資平臺公司面臨的一系列金融風險，采取更加有效的措施，推動地方投融資平臺公司金融風險防范與化解工作取得更大突破。

1地方投融資平臺公司面臨的金融風險

地方投融資平臺的風險已經被國家銀行、金融監管部門列為行業最高的三類風險之一。從當前地方投融資平臺公司面臨的金融風險來看，比較突出的是債務率過高，普遍存在償債能力不足的問題。比如一些地方政府為了能夠獲取更多的建設資金，利用地方投融資平臺公司進行舉債，而且已經超過全年財政收入水平，這使地方投融資平臺公司在發展的過程中可能面臨較大的金融風險；再比如還有一些地方投融資平臺公司不注重自身發展模式創新，特別是在開展投融資的過程中還沒有進行科學的研究和分析，特別是在投資領域過于重視基礎設施建設，導致地方投融資平臺公司收效不高，進而可能引發一定的償債危機。還有一些地方投融資平臺公司在開展投融資活動的過程中，面臨一系列投資收益風險，比如某地通過對12家地方政府融資平臺進行調查，投資收益風險主要來自項目建設前、中、后期三個階段，占比分別42.5%、31.7%、25.8%，投資決策缺乏科學性的問題比較突出，因而面臨一系列投資決策風險。此外，很多地方投融資平臺公司還面臨國家宏觀政策變動風險，特別是由于國家越來越重視地方投融資平臺管理工作，同時也要求在防范和控制系統性風險方面狠下工夫，這就對地方投融資平臺公司如何更有效的防范和控制風險提出了新的更高的要求，但很多地方投融資平臺公司由于具有一定的“行政化”特點，因而在金融風險防范與控制方面仍然存在諸多不足，特別是在金融風險防范與控制方面缺乏高度重視，導致出現一系列不該出現的風險。

2地方投融資平臺公司金融風險管理存在的問題

2.1金融風險防范意識不強。從當前地方投融資平臺公司來看，盡管在服務地方經濟發展方面做了大量卓有成效的工作，但由于地方政府投融資活動越來越多，而且很多地方政府還出現了“過度投資”的現象，這就直接導致地方投融資平臺公司面臨著一系列金融風險，但地方投融資平臺公司并沒有深刻認識到防范金融風險的重大價值，在經營與發展的過程中，還沒有將穩定市場預期、防范區域性、系統性風險上升到戰略層面，地方投融資平臺公司“債務風險”相對比較突出。深入分析地方投融資平臺公司金融風險防范意識不強的原因，最根本的就是地方政府為了促進地方經濟發展，投資規模越來越大，但卻沒有對金融風險進行系統的研究和分析，這也直接導致很多地方投融資平臺公司缺乏“量力而行”的意識。2.2金融風險管理體系落后。目前很多地方投融資平臺公司在這方面做得不夠到位。比如一些地方投融資平臺公司還沒有深刻認識到國家對于防范和控制系統性金融風險的高度重視，在開展金融風險管理工作的過程中缺乏深入地研究和積極地探索，特別是沒有從地方投融資平臺公司的特殊性入手將投融資工作風險管理工作進行有效結合，甚至一些地方投融資平臺公司沒有建立比較完善的金融風險管理制度，金融風險管理工作缺乏規范化和有效性。還有一些地方投融資平臺公司在開展金融風險管理的過程中，沒有建立比較完善的組織體系，同時也沒有將其納入績效考核及目標責任體系當中。2.3金融風險化解機制薄弱。從當前地方投融資平臺公司來看，普遍面臨一定的“債務風險”，但很多地方投融資平臺公司還沒有建立比較完善的金融風險化解機制，導致地方投融資平臺公司金融風險越來越大。由于地方投融資平臺公司屬于國有企業，因而很多地方投融資平臺公司不重視公司治理改革和創新，特別是由于地方投融資平臺公司設立的初衷是為本地基礎設施建設提供融資服務，平臺融資后所投入的項目大多是半經營性或非經營性的，因而公司治理不夠完善，特別是由于地方投融資平臺公司項目投資計劃、資金回籠情況、貸款余額、融資規模等普遍不對外公布，這也直接導致無法形成科學地監督機制，特別是外部監督不夠到位，對于出現的風險也沒有采取有效措施進行化解，因而導致地方投融資平臺公司債務風險愈演愈烈。2.4金融風險監測工作滯后。要想更好的防范和化解地方投融資平臺公司金融風險，至關重要的就是要加強金融風險監測工作，但目前很多地方投融資平臺公司對金融風險監測工作還沒有給予高度重視，這也直接導致地方投融資平臺公司面臨更多的金融風險，特別是當出現金融風險的時候無法更有效地化解。比如一些地方投融資平臺公司沒有利用大數據技術開展地方投融資平臺公司金融風險監測工作，對投資、融資等活動可能出現的各類風險缺乏數據收集與分析，金融風險防范的前瞻性、戰略性以及針對性不強；還有一些地方投融資平臺公司不重視金融風險監測工作的系統性建設，比如很多地方政府以及監管部門在防范和化解地方投融資平臺公司金融風險方面做得不夠到位，同時也重視投資收益，導致出現了一定的投資收益風險。

3地方投融資平臺公司金融風險防范與化解措施

3.1強化金融風險防范意識。地方投融資平臺公司要將金融風險防范與化解工作上升到戰略層面，將其與地方投融資平臺公司經營、管理、創新等緊密結合起來，通過卓有成效的金融風險防范體系和運行機制建設，最大限度提升金融風險防范與化解能力。這就需要地方投融資平臺公司在經營與發展的過程中，要將行政化與市場化緊密結合起來，特別是要更加重視市場導向，地方政府應當賦予地方投融資平臺公司自主經營的權利，使地方投融資平臺公司真正成為市場主體。地方投融資平臺公司則要大力加強金融風險防范工作，在開展投融資活動的過程中，應當將落實國家防范系統性風險作為重中之重，積極探索財權與事權合理劃分的運行模式，強化投融資活動與防范金融風險的有效融合。3.2完善金融風險管理體系。對于地方投融資平臺公司來說，開展金融風險防范與化解工作，至關重要的是要構建更加科學和完善的金融風險管理體系。這就需要地方投融資平臺公司要從有利于促進自身可持續發展的戰略高度入手，切實加強金融風險管理工作。要進一步健全和完善金融風險管理制度建設，從地方投融資平臺公司的特殊性入手，將管理工作與金融風險管理進行有效地結合，努力構建既具有針對性又具有系統性的金融風險管理制度，并加強制度的執行力，比如可以將投融資活動與績效管理進行有效結合，并且要建立目標責任制度。完善金融風險管理體系，還要更加高度重視金融風險管理組織體系建設，特別是要將全面管理作為重要的原則，使各個方面、各個部門、各層次人員都參與到金融風險管理當中，努力形成合力。3.3優化金融風險化解機制。由于地方投融資平臺公司面臨的最大金融風險就是“債務風險”，因而應當建立相對比較完善的“債務風險”等金融風險化解機制。比如地方投融資平臺公司為了更加有效化解“債務風險”，可以采取債務分類管理的方式，既要盡量化解存量債務，又要盡量減少新增債務，特別是要從地方政府的財政收入情況入手，強化地方投融資平臺公司債務化解的有效措施，并且要多聽取地方投融資平臺公司的意見和建議。優化金融風險化解機制，還要進一步規范地方投融資平臺公司投融資行為，特別是要嚴格按照相關法律法規的要求開展投融資活動。要進。一步優化地方投融資平臺公司監督機制建設，要對地方投融資平臺公司投融資活動進行多層次、立體化、全方位監督，確保地方投融資平臺公司投融資效率和效益。3.4加強金融風險監測工作地方投融資平臺公司在開展金融風險防范與化解的過程中，要把加強金融風險監督工作作為重中之重，只有做好這項工作，才能在防范和化解金融風險方面取得更好的成效。這就需要地方投融資平臺公司建立相應的金融風險監測機制，比如在開展投融資活動的過程中，對于可能出現的風險應當做好“風險點”監測工作，制定相應的金融風險防范與化解預案，一旦出現金融風險可以做到迅速反應。加強金融風險監測工作，還要進一步強化數據思維，通過對各類信息和數據進行收集與分析，找出存在的薄弱環節，制定有針對性的風險防范與化解措施，并且在開展投融資活動過程中進行有針對性的防范與落實，進而能夠有效地化解各類潛在金融風險。

綜上所述，作為為地方經濟發展提供資金支撐的地方投融資平臺公司，盡管已經成為市場主體，但由于很多地方投融資平臺公司具有一定的行政化特點，還沒有將自身的發展與市場進行有效對接，這也直接導致地方投融資平臺公司面臨更多金融風險，但目前很多地方投融資平臺公司還沒有深刻認識到加強金融風險防范與化解重要性的認識，積極探索防范和化解金融風險的有效模式，重點要在強化金融風險防范意識、完善金融風險管理體系、優化金融風險化解機制、加強金融風險監測工作等諸多方面取得突破，努力使地方投融資平臺公司科學和健康發展。

參考文獻

[1]薛眉眉.地方政府融資平臺風險管理研究[D].揚州:揚州大學,2018.

第4篇：金融風險如何防范范文

（一）金融風險的內涵

金融是現代經濟的核心，金融市場是整個市場經濟體系的動脈。對于金融經營，風險是一種客觀存在，我們要做的，就是學好如何去控制風險，規制金融風險隱患。金融風險可以分為市場風險、制度風險、機構風險等等，但在我國最大的風險來自于傳統體制的影響以及監管失效導致的違規。

（二）地方債務問題越發顯著

引起地方債務問題的原因。在國際金融危機影響下，我國地方政府債務規模激增、潛在風險較大等問題也逐步暴露，但是我國地方政府的債務問題與歐美經濟體的債務危機有根本的不同。發達國家的債務困局是發達經濟體長期實行高福利、赤字財政政策以及全球化進程中國際分工格局發生重大變化所造成的，而我國地方政府債務問題產生的根本原因在于分權制下財稅體制的弊端。

我國地方政府債務卻與愈演愈烈的歐美債務危機有著相同的現實背景。2008年金融海嘯爆發后，各國政府用強力度的財政擴張政策刺激經濟，導致2010年以來世界各主要經濟體財政風險急劇上升。我國以地方融資平臺為代表的地方政府債務規模的迅速擴張也是在2008年以后。2009年和2010年，我國新增銀行貸款大量流向地方政府投融資平臺。2009年地方政府債務由2008年底的5.56萬億元急速增至9萬億元；2010年，即使基礎設施項目貸款收縮，地方政府債務余額仍增長了18.86% 。

我國地方債務的潛在風險。關于地方政府融資平臺的風險。一方面，2008 年、2009 年發放的銀行貸款集中到期，另外由于控制房價之后，土地出讓金減少，地方政府融資平臺還款來源減少，后續貸款則一方面監管嚴格控制，另一方面銀行動力也不大。我們了解到銀行 2009 年給地方政府融資平臺貸款的時候利率是下浮 10%的，現在把資金貸給企業，可以上浮 30%甚至到 50%，所以銀行自己現在也沒有太大動力給平臺貸款 。平臺現在貸款沒有，發債也受阻，靠借新還舊來緩和風險的可能性比較小，所以地方政府融資平臺風險應當值得關注，這是第二個風險。能否解決地方債務問題關乎實體經濟的健康發展，因為地方政府債務問題至少帶來三個嚴重的后遺癥：一是中央財政政策和貨幣政策的空間受到限制，松不得也緊不得；二是不可避免對私人消費和投資產生擠出效應；三是不斷出現負面消息對資本市場造成沖擊。

二、 加強金融監管防范金融風險

新形勢下完善金融監管的必要性。金融監管是對國家與金融市場、政府與金融企業之間關系的一種制度安排。隨著現代通訊和網絡技術的發展，國際金融業正向全球化和自由化發展，傳統的銀行、證券、保險、信托等業務界限變得越來越模糊，這些都對傳統的金融監管模式提出了新的挑戰。加強金融業的監管一直受到各國政府的重視，各國都逐步形成了一套符合本國國情的金融監管模式。我國如何建立和完善適應開放經濟條件下的金融監管體系，已成為金融體制改革必須面對的現實 。

國內金融機構的金融創新和事實的混業經營，突出表現為銀行業、信托業、證券業、保險業之間的業務劃分日益模糊，這種變化使得現行監管體制所隱含的問題日益突出。在金融業務界限日益迷糊的現實情況下，我們必須明確的知道實現金融混業經營，一般需要兩個最基本的條件：一是金融機構必須具備有效的內控約束機制和較強的風險意識；二是金融監管能力較強，有完備的金融監管法律體系和較高的金融監管效率。

金融風險防范的意義。金融風險一旦發生，帶來的損失金額往往比一般風險造成的損失大幾倍、十幾倍甚至幾十倍。這是因為貨幣資金的籌集與經營，不但涉及生產領域和分配領域，而且還涉及流通領域和消費領域，即涉及社會再生產的各個環節。所以，金融風險的存在與發生，無疑是對經濟穩定發展的一個威脅。而金融風險防范的實施，不但能在一定程度上減少風險發生的可能性，而且能在金融風險發生后減少它帶來的經濟損失，從而減少金融風險損失給社會再生產各個環節帶來的波及效應和不良后果，最終促進經濟的穩定發展和經濟效益的提高。

三、 關于促進實體經濟發展的建議

規范地方債券市場。在我國法律法規不健全、信用評級缺失的情況下，如何通過一攬子方案設計以及配套措施建設控制地方債違約風險是自行發債面臨的最大問題。首先，建立和完善地方債券市場。在試點推進過程中要制定相應的風險防范和監督機制，對發行模式和償付機制進行科學設計，對發債規模和資金運用等進行嚴格限制。通過試點最終是要探索建立規范的地方債券市場，該文原載于中國社會科學院文獻信息中心主辦的《環球市場信息導報》雜志http：//總第522期2013年第39期-----轉載須注名來源從發行、擔保、審批、交易、回購、償還等各個環節制定詳細的運行和操作規則，同時逐步放開地方債的投資對象，從機構投資者逐步擴展到個人投資者。其次，徹底完成商業銀行的去財政化。要切斷地方政府與銀行的潛在利益鏈條，通過修訂《預算法》、《擔保法》、《商業銀行法》等規范地方商業銀行運作，實行真正意義上政企分開的股份制運作機制，在推行地方債的過程中，防范債務主要由銀行認購等現象的發生，借此真正完成商業銀行的去財政化 。

穩定地方財政 避免信用違約。地方政府債務核心是加強中央和地方兩級政府財稅體制改革。加強地方政府債務治理核心是加強中央和地方兩級政府的財稅體制改革。允許地方政府發債面臨著平衡地方政府收支這一根本性難題，這也是地方債務問題產生的根源。地方政府收支不平衡的根本原因在于分稅制改革后地方政府財權和事權不匹配的矛盾。因此，必須通過體制改革從根本上解決地方政府財權和事權失衡問題，為地方政府提供未來可持續的新收入來源。如果中國經濟周期在下滑，地方政府債務立刻會成為大問題；如果持續平穩較快增長就不會成為大問題；因此，要想杜絕政府債務危機，還是要穩定經濟，穩定周期，不宜于讓經濟周期發生劇烈波動。地方債務問題直接影響經濟環境穩定性，市場信用的穩定性一旦被破壞，會使得原本萎靡的實體經濟雪上加霜。

動態的調整監管維度。加強金融監管，要完善監管規則，努力提高防范金融風險的能力。實踐表明，監管者及時發現金融市場發展中的風險非常重要，也是非常困難的，因為市場的變化往往領先于監管者的應對舉措。因此，銀行、證券、保險各監管部門要增強調控的科學性、前瞻性和有效性，及時研究和解決經濟運行中出現的新情況、新問題，有針對性地采取措施，妥善處理支持經濟發展與防范金融風險的關系，促進經濟金融健康發展。要在發展中不斷擴大監管的維度，快速地完善監管的內容。這是目前轉軌時期，多變的市場對監管機構的客觀要求。

（作者單位：吉林財經大學 吉林省長春市 13011）

參考文獻

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[2] 張捷. 地方債務問題剖析[J].財經時報. 2012，（06）.

[3] 魏佳寧. 防范金融風險 推動金融改革[J]. 金融時報. 2011，（05）.

第5篇：金融風險如何防范范文

近幾年來，農村金融基于制度的、歷史的以及自身的諸多因素的影響，也付出了高昂的社會成本—金融風險的加速積聚，主要表現在一下三個方面：一是農村金融機構的不良資產比例過高，經濟實力持續下滑，潛在經營風險越來越大；二是農村金融資產盈利性差，農村金融市場的不完善和金融機構的政府壟斷性，使農村金融機構普遍存在“高風險，低收益”的現象；三是民間非法金融活動泛濫，擾亂了農村金融秩序，損害了農民的利益。如果我們對農村金融機構先存在的或潛在的金融風險不進行及時有效地防范和化解，那么極有可能導致金融危機的爆發，進而影響到中國經濟的可持續發展及社會穩定。因此，必須做好對農村金融風險的防范和化解工作，維護農村經濟環境的穩定，才能充分發揮農村金融對農村經濟的支持作用，促進我國農業的健康發展。

【關鍵詞】

農村金融機構 金融風險 防范對策。

一、我國農村金融風險的形成原因分析

1.農村金融機構經營過程中存在內生性缺陷。一般來說，農村金融機構正常運作需要具備兩個條件：一是資金提供者不擠兌，二是農村金融機構對資金的使用是有效的。但在我國農村，這兩個條件極易遭到破壞。

2.農村金融機構信用環境不完善，缺乏有效的失信懲罰機制。我國農村征信系統建設嚴重滯后，社會信用觀念和信用意識淡漠，信用文化薄弱，社會信用服務的市場化程度較低，中介服務極不規范，提供虛假資信證明甚至協同貸款欺詐、惡意逃廢債務的現象時有發生。更有甚者，與保證人串通騙取金融機構貸款，嚴重破壞了農村金融的信用環境。同時，缺乏有效的失信懲罰機制，“有法不依、執法不嚴”的現象相當普遍，對逃廢債務人無強有力的威懾手段，導致金融債權得不到有效保護，必然損害債權人的合法權益，加大了農村金融機構的風險。

3.農村金融機構人員業務素質亟待提高。我國農村金融機構的廣大員工整體文化素質不高，有相當一部分員工尤其是基層營業網點的員工的文化水平為初、高中階段，導致農村金融機構的業務水平、服務質量及服務水平低下，損害了農村金融機構的社會形象，增加了其潛在的風險。

4.農村金融機構沒有完善的風險預警體系和風險防范機制。一方面，沒有建立與農村金融自身特點相適應的科學的風險監測、預警指標體系，難以及時發現、預警農村金融機構面臨的金融風險。另一方面，缺乏存款的風險分散和轉移機制，由于我國還沒有建立存款保險保障制度，一旦農村金融機構經營惡化，出現嚴重的信用危機和支付危機，由于缺乏風險轉移機制，將會極大地加大金融風險。

二、防范和化解農村金融風險的方法及建議

1.大力發展農業保險，分散和降低農業生產的自然風險

發展農業保險，就要建立巨災風險分散機制和再保險機制，建立科學有效的風險分散機制。農業保險是分散農業生產的自然風險、進而分散農村金融風險的一種經濟補償制度。首先財政補貼是發展農業保險的重要保障，保險標的應主要選擇關系國計民生的種植業和養殖業，并主要實行保費補貼；其次要堅持自愿保險與強制保險相結合，對一些關系國計民生的農產品，如水稻、小麥、大豆、玉米、棉花等糧食作物采取強制保險政策，提高農業保險的參與率和效率；再者要制定稅收優惠政策并盡快建立農業再保險機制和建立農業巨災風險基金，分散農業保險經營主體的經營風險；最后還要推進農業保險立法，盡快出臺農業保險條例，適時考慮設立農業風險管理局或類似機構，統籌全國農業保險的發展。

2.加強農村金融機構內部控制

農村金融機構應創建一套新的適應農業經濟和農村金融機構發展的規章制度，建立新的信貸管理制度。根據不良貸款多的現狀，對逾期貸款全面簽訂還款協議書，保證貸款訴訟時效性。并進行一系列宣傳活動增強農戶的信用意識，做好對所有使用農業政策性貸款的借款主體的評估工作，確定其信用等級。要加強對信貸資金的風險管理，嚴格審查貸款項目。同時還要做好對金融機構工作人員的培訓，增加他們的業務知識和技能，提高他們的金融素質。

3.加大對農村經濟發展的金融扶持力度

農村金融的服務對象主要是農戶，而我國的農戶生產普遍存在著規模小、風險大的特征，農村金融機構為農戶提供金融服務不僅成本大而且風險也大。因此，政府應當對農村金融組織實行鼓勵和扶持政策，包括通過財政貼息等方式引導信貸資金投向農村；對各類商業銀行實行“屬地再投資”制度，規定他們在農村吸收的存款大部分投放到當地農村；對農村金融組織實行稅收優惠政策等。

4.大力發展多種形式的金融組織

農村金融需求是多方面的，并且還在不斷地發展變化，然而現在勢單力薄的農村信用社無法滿足“三農”需要的金融服務，因此在對農村信用社進行改革使之發揮農村金融主渠道作用的同時，必須發展多種形式的農村金融組織。

5.加強對農村金融機構的金融監管

在外部環境上，需要盡快出臺相應的農村金融法規。充分發揮法律法規的保障監督作用，通過一系列法律法規的建立，為農村金融機構免于不合理的行政干預提供法律保護，盡量減少對發展農村金融業務的限制。同時也對農村金融機構進行法律約束，避免農村金融機構出現偏離支持農業和農村經濟的問題，為中國人民銀行等金融監管機構的監管提供依據。

參考文獻：

[1]楊宜 《我國農村金融市場中的道德風險》

[2]高偉 《我國農村金融面臨的風險及如何分散風險》

[3]何春聯 《農村金融風險及其防范探討》，鄉鎮經濟，2006

[4]曾立潔 《農村信用社風險防范與金融審計》，審計與理財，2006

[5]溫濤 《新時期我國農村金融風險控制的理論思考》 金融理論與實踐，2006

第6篇：金融風險如何防范范文

關鍵詞：資產負債組合；金融會計；風險防范

亞洲金融危機在一定程度上也敲響了我國金融市場的警鐘。從會計防范的角度來看，我國的金融機構業欠缺成熟的會計核算監管機制，不能完全達到自我調節靈活機動、問題反映客觀公正、信息提供正確及時、對策處理果斷有效的金融風險控制目標。我國金融風險的會計防范亟待加強。

一、金融會計風險產生的原因

1.不完備的金融監管模式

客觀的說，我國現階段的金融監管模式尚不健全，不足以將金融機構風險控制在較低水平。一方面，地方政府出于各種考慮而對當地金融業采取的保護措施，影響了金融機構按市場規則公平競爭，甚至使得某些金融機構享有過多的“政策”優勢。另一方面，金融宏觀監管尚有真空地帶，個別金融機構不遵守金融法規和制度為前提的競爭行為時有發生，卻屢禁不止，更無從談起防范風險的目標。除此之外，一些金融機構的自身內控措施有待加強，權利制約失衡、制度建設滯后，會計信息失真等情況依然存在，增大了發生金融風險的可能性。

2.激烈的市場競爭經濟環境

現階段我國的經濟環境已經日新月異、飛速變化。在這個進程中，市場經濟固有的缺陷也不斷顯現出來，由于社會平均利潤率并未形成，大量的社會資金被金融機構的賬面投資回報率吸引而涌入。在現有市場準入標準較低和地方政府的大力支持情況，各地金融機構的增長突飛猛進。激烈競爭的市場環境給金融風險起了推波助瀾的作用。

3.有待提高的會計素質

從總體上看，我國金融機構會計人員的學識水平、專業技術和職業道德素質參差不齊。尤其是個別工作人員的學識水平、專業技術和職業道德等仍需加強和提高。從金融機構風險產生的原因看，人員素質因素不可忽視。實際上，許多風險的發生在一定程度上與會計人員的工作有關聯。

4.需要改進的會計手段

這里所說的會計運作手段，一方面表現在如何優化會計核算的監督制度上，另一方面表現在如何改善和深化會計電算化的形運用上?，F代金融服務業的發展，要求金融風險的會計防范，不能僅停留在單純的賬務信息記錄和核算反映上面，還應該具備總結、分析、控制的能力。

二、金融會計風險防范措施

1.改進金融信息的會計披露程序

一方面，金融機構應盡量要求企業報送已經注冊會計師出具審計報告的會計報表，并查驗出具該項審計報告的會計師事務所的資質認定，杜絕企業虛假會計報表滿天飛、會計信息嚴重失真的情況。金融機構在與有融資需求的企業接洽時，應要求其提供真實的當期現金流量表，同時金融機構應加大對現金流量相關指標和財務比率的考核，將其放到與企業利潤指標和靜態財務比率考核同等重要的工作上。

另一方面，為彌補會計報表項目設置較為粗糙的不足，監管部門可以考慮要求金融機構再單獨編制一張能夠反映備付金及備付金比率、逾期貸款平均余額及資本風險比率、逾期貸款及不良資產狀況、短期及中長期貸款等內容的補充報表，在現有會計報表的基礎上，更為集中、全面、真實地披露有關金融風險信息。

2.建立適應新要求的金融會計新體系

首先，要盡快整頓基礎會計工作，完善會計核算體系，集中統一管理與分級授權相結合，全面加強會計工作秩序，積極治理“作假帳”現象，切實提高會計核算質量，及時提供全面、真實、相關、可靠的會計信息，提高金融機構經營管理的風險意識。

其次，規范會計管理體制，堅決杜絕所謂的“賬外經營”情況。客觀來講，金融機構出現的許多風險與損失，多多少少都與賬外經營有關。賬外經營影響到金融會計職能的發揮，暴露出了相關管理不統一的問題。目前大多數金融機構都在盡快實現本機構內部統一的會計核算體制，有些金融機構成效斐然，有效地化解了部分金融會計風險。

3.建造強有力的的風險預警系統

這里所說的風險控制系統包括三個部分，分別是事前、事中和事后。所謂的事前控制，主要指的是制定與考核金融風險預警指標體系。這套預警體系包括備付金比率等流動性風險指標的反映體系；資本充足率等資本不足風險指標的反映體系；逾期貸款率等資產風險指標的反映體系；利率風險率等金融市場風險的反映指標體系；以及資產盈利率等損益狀況指標的反映體系。

所謂的事中監督，顧名思義指的是金融機構穩健經營的正常監控。這個監控應當是對金融風險實施動態監控的機制，由金融機構會計部門和金融機構其它職能部門一道建立，以確保金融機構經營運作正常，規避金融風險可能導致的損害，或者減少金融風險發生的概率。

最后是事后監督，主要指的是通過檢查分析原始憑證和會計賬簿等財務基礎資料，全面復審金融機構是否穩健經營，嚴格考核各職能部門金融風險控制責任指標的執行力度，及時提出各部門金融風險控制潛在問題的整改建議，力爭將風險控制在萌芽狀態。

4.不斷完備金融核算制度

不斷完備金融核算制度，首先是秉承謹慎性原則，把呆壞賬準備金的有關計提方法做動態規定，根據形勢需要確定是否提高計提比例，或者擴大呆壞賬準備金的計提范圍，并將這一核算程序制度化。

現階段情況下，可以優先考慮將呆壞賬準備金按照貸款的風險程度計提，也就是金融機構財務會計人員按實際發生的每月貸款總額特定比例，先將“一般呆壞賬準備金”全額計提；之后，依據預先確定的計提比例，按出現有問題的貸款進行綜合分析后發生呆壞賬可能性的評價狀況，再計提“特別呆壞賬準備金”。當上列兩項準備金已經累積到一定的數額，基本可以填補截至當期的有問題貸款呆壞賬的損失額度以后，金融機構財務會計人員可以不再計提“特別呆壞賬準備金”。如果出現其他特殊情況，可以考慮進一步放寬呆壞賬準備金計提的局限性，改革現行制度中一些過于苛刻的計提確認條件限制，以便使得業已實際發生的呆壞賬能夠切實有效地及時核銷。

不斷完備金融核算制度，還應該考慮建立相關制度，使得金融機構可以采用成本與市價孰低的規則，將非金融資產與長期持有可供出售的金融資產更合理地做會計記錄和報表反映。在每個會計期末，金融機構應當逐項比較單位流動資產和長期股權投資等資產的賬面價值和公允市價或可變現凈值的差異，當這些資產的差異較大時，區分是否屬于資產保值增值，如果不是資產保值增值的情況，就應根據相關制度對其賬面價值作出合理調整，并將相關差額計入當期損益處理。

5.打造切實可行的內控機制

打造切實可行的內控機制，首先是確定獨立的財務體制。建議推廣使用專用、安全、高效、穩健的財務會計核算軟件，所有相關報表等會計資料應該由系統自動生成。減少會計人員編制和調整財務數據的可能性和任意度。

打造切實可行的內控機制，還要突出抓好重要風險環節的內部控制，尤其要抓好風險點的風險控制。建議根據各個金融機構的實際情況，不斷論證，建立更加科學的金融機構信貸風險指標控制制度，不斷健全現有的授信審查流程，加強內部授權和轉授權的制約，嚴格規定信貸融資授信業務活動的信息披露制度，并及時檢查，增強金融機構內部控制的針對性和時效性，未雨綢繆，防患于未然。要針對金融機構不同風險控制點的特點，力圖通過對金融風險的一系列防控措施，建立更加穩固的應對體系，對金融風險進行全面會計防范和有效內部控制。

6.貫徹落實責任會計的理念

貫徹落實責任會計的理念，也是防范金融風險的重要一環?，F代企業管理制度按照分散化原則將風險控制的化解途徑多樣化，尤其是強調分散責任的問題。當然，我們這里論述的分散責任，并不是一般意義上的逃避和模糊，而是要求以科學認真的精神、求真務實的態度建立合理、規范、有序的責任中心，或者說責任體系。具體到對于金融機構而言，就是要落實責任會計的理念，改變過去的“大鍋飯”思想，將金融風險的防范壓力真正逐層分解到每一位參與者身上，促使廣大金融機構財務會計人員都更加積極主動地發揮主觀能動性，變壓力為工作動力，將金融風險的會計防范落到實處。

綜上所述，金融風險可謂無處不在。金融會計貫穿于防范風險的全過程，是防范金融不可須臾或缺的屏障。伴隨著我國經濟的飛速發展，金融風險也與日俱增，做好會計風范，將對我國金融風險的治理產生深遠影響。

參考文獻：

[1]劉慧娟.商業金融機構會計風險的成因及防范[j].中國科技信息,2005(19).

第7篇：金融風險如何防范范文

關鍵詞：農村；金融市場；風險

中圖分類號：D267文獻標識碼： A

所謂農村金融風險，指的是特定的一個農村區域由于各種原因諸如個別農村金融機構或者是農村中進行的金融活動主體經營不善等導致其財產損失而產生的支付和信用危機，進一步使農村中其他金融機構的支付安全受到影響，在民眾中的信用度降低，從而出現金融擠兌等現象，甚至可能出現打亂金融支付秩序這種嚴重后果。

1農村金融風險的特征

1、目前我國農村存在的生產形式屬于高度分散的小農經濟，在對資本的利用程度上高，但是整體的收益效率低下；2、大部分農村種植的作物的生長周期不短，整個周期內價格波動大，經濟全球化趨勢下，導致農村作物價格受到國際影響；3、我國經常受各種自然災害侵襲，受災面積大，損失較為嚴重；4、產業結構不合理，市場地位低下，不具競爭力；5、信用問題頻出。以上幾點可以歸納為自然規律、市場經濟規律和社會信用環境這三個大類，我國農業金融在這三個方面的風險較大，直接導致整體收益低下。在這種高風險低收益的模式下，資金流向也逐漸遠離農村，加重了農村金融市場的風險，這就是我國農村金融系統性風險的主要特點。

2研究農村金融風險問題

2.1貸款風險問題。

(1)非法金融活動風險。農村一個較為普遍的非法金融活動就是民間借貸，由于其基數較大，存在一定的隱性風險，一旦爆發會嚴重影響正規金融機構的健康發展；(2)自然風險。由于農業受環境因素影響較大，氣象條件的不確定性導致農村農業方面的貸款風險較高； (3)道德風險。農村金融貸款的信息往往出現不對稱的現象，貸款人財務相關信息披露不當，忽視資產評估，出現道德上的風險。(4)市場風險。我國農業機械化程度相對國外較低，產業鏈不夠完善，在面向全球市場的過程中受到較大的沖擊，存在較大的市場風險；

2.2財政化及行政干預過度

農村金融機構內出現不良資產，其中幾個主要原因就是政策性貸款和信貸資產過度財政化。農業金融機構諸如農業銀行與農村信用社貸款分類中，占據較多部分的是財政性救助貸款，但是往往由于當地金融機構在處理問題過程中管理不善，執行力低下導致出現大量的壞賬。與此同時，金融機構有時還需要用信貸來填補政府的財政支出，加重了農村信貸資金短缺的形勢。許多地方政府部門為達成政績，過度依賴農村金融機構，造成信貸資產大量留滯。

2.3違規經營風險

(1)有的農村金融機構人員無視法律法規，風險意識低下，為一己私欲，違規經營；(2)為躲避上級部門的審查監督，自制假賬；(3)違規涉及金額過大造成資金調度失靈，為此設立的賬外賬，大大增大了風險的隱蔽性和危害性；(4)金融機構經營水平較低，管理制度不完善，缺乏對金融開支的調節能力。至于許多農村金融機構進行的金融犯罪則是直接造成了金融風險。

3 調控農村金融風險的措施

如何對農村金融風險進行合理的調控和化解是一項相當復雜的工程，需要對當地的金融環境進行改善才能得出正確的措施，從而達到其應有的效果。因此，需要從金融環境方面下手，為調控金融風險做好準備。

1規范政府行為，轉變政府職能

政府在農村金融問題上必須做好角色轉換，不能無限制地干預金融市場，要有序地系統地調控市場，找準政府在經濟市場中的位置，切實履行市場賦予的監管、培育、制訂規則的職能。將這些職能落實到農村金融領域，就表現為政府重視農村金融機構，將其真正當做一個金融法人實體，尊重其在法律允許范圍內所進行的任何金融活動，不允許政府對其進行干預。如若政府需要農村金融機構對相關項目進行信貸支持，必須做到流程透明，嚴格按照市場原則進行。期間，若是在整個信貸支持的過程中因為某些原因產生了資金損失也必須明確雙方的責任問題。

2 整頓農村金融信用氛圍

金融領域里普遍存在非理性的行為。經中外諸多實踐證明，要想消除這種非理性的行為，并降低信用風險，降低借貸風險指數，不能僅僅依賴金融運行機制的改革，還需要整頓金融信用氛圍才能最大程度上防范和化解農村金融風險，實現所有金融活動的規范化和法制化。就目前國內真實情況來說，要想真正整頓農村信用環境就需要從以下幾個方面著手：1 加強信用和法制教育在農村的普及，從而從根本上提高整個社會的信用意識和守法意識；2 建立完善系統的農村信用體系；3加強對信用行業的管理和監督；4強化金融法制建設工作，加強金融執法；5嚴格懲處從業人員的腐敗行為。

其他具體手段還有通過創新，發揮農村信貸融資方式的多樣性，全面將農村金融功能和組織體系進行整合。有一點可以肯定的是，農村經濟與農村金融是緊密相連的，它們相互之間是相互依存和促進的關系，使農村經濟的有實質性的發展，農村金融才可以擁有一個平穩健康的運營環境，全面防范金融風險；與此同時，也唯有農村金融得到平穩的運行，真正促進農村經濟的可持續發展。

結論:

農村金融作為當今農村經濟的重中之重，可以通過對農村金融風險的分析調控，使得農村金融機構處在平穩運營狀態，與此同時也能充分發揮金融在對農村經濟發展上的支持促進功能。本文通過對農村金融風險進行研究探討，從幾個不同角度，以農村金融機構的視角對風險問題展開了研究，簡單分析了國內農村地區金融風險問題的現狀，并對其來源和表現形式進行了分析，最終明確政府職能和改善農村信用環境兩個方面對如何防范我國農村金融風險做出了相關防范措施。筆者對農村現存的金融風險的相關問題研究還不夠深入到位，可以預見的是將來農村金融發展中可能還會出現的新的問題和新的風險因子，諸多問題還需要學者進行進一步的研究探討。

參考文獻：

[1]鄭振龍，陳國進.金融制度設計與經濟增長[M]，北京.經濟科學出版社，2009（32）.

[2]溫濤.農村金融風險控制與戰略重組研究―基于中國新農村建設的現實背景[M].重慶.西南師范大學出版社，2008（10）.

[3]郭延安,陶永誠.現代農村金融[M].北京：中國金融出版社，2009.（13）

第8篇：金融風險如何防范范文

信息經濟學是研究在非對稱信息情況下，當事人之間如何制定合同(契約)及對當事人行為進行規范的問題。借助于信息經濟學，能夠從微觀行為的角度更深刻地認識房地產金融風險。信息經濟學認為，不對稱信息是房地產金融風險產生的主要原因。

我們對房地產個人信貸和對房地產開發企業的信用等級評估等，實質上都是基于信息經濟學對房地產金融風險的解釋。正是因為信息的不對稱，才需要專門的中間部門來減少和消除個人同房地產開發企業、個人同金融機構、金融機構同房地產開發企業之間的信息差距，以消除和減少可能的房地產金融風險。

不對稱信息是指，當事人都有一些只有自己知道的私人信息。由于社會分工和專業化的存在，從事交易活動的雙方對交易對象以及環境狀態的認識是很難相同的，因而，信息不對稱是現實經濟活動中的普遍現象。不對稱信息大致可以分為兩類：一類是外生的信息，它是先天的、先定的，不是由當事人的行為造成的，一般出現在合同簽訂之前；第二類信息是內生的，取決于行為人本身，它出現在簽訂合同之后。第一類信息將導致逆向選擇(Adverseselection)，第二類信息將產生道德風險(Moralhazard)。這兩種情況在金融市場上出現就會降低市場機制的運行效率，影響資本的有效配置，造成房地產金融風險。

逆向選擇與房地產金融風險。在間接融資的資本市場上，銀行貸款的收益取決于利率和企業還款的可能性，而企業還款的可能性在很大程度上與企業經營活動有關。在借貸市場上有眾多風險程度不同的企業，當銀行不能觀察到項目投資風險或確定投資風險成本太高時，銀行只能根據企業平均風險狀況，決定貸款利率。但這樣一來，那些低風險企業由于借貸成本高于預期水平而退出借貸市場，那些愿意支付高利率的企業都是高風險企業，因為從事高風險甚至投機性事業才能獲得超額利潤來償付高利息。這時，貸款的平均風險水平提高，銀行收益可能降低，而呆帳增多，房地產金融風險顯著增加。逆向選擇問題可以通過實施低利率來解決，如西方國家采用信貸配給制，維持較低的利率水平，拒絕一部分貸款申請。這雖然犧牲了資本配置效率，但可以減少信用風險。如果不控制利率上升，逆向選擇的房地產金融風險就會出現。隨著國家宏觀調控的加強和市場的變化，許多企業虧損，難以還貸，金融機構支付發生困難，房地產金融風險問題十分突出。如前幾年在我國，一些金融機構為了完成儲蓄指標，違反國家規定，高息攬儲；為了避免虧損，又高息放貸，結果貸款流向投機型的高風險企業。

道德風險與房地產金融風險。雖然在交易雙方達成合同時信息可能是對稱的，但在合同實踐中，往往出現一方缺乏另一方的行動信息的情況，這時，擁有私人信息的一方就可以利用這種信息優勢從事使自身利益最大化、但損害另一方利益的行為。道德風險普遍存在于以信用為基礎的各種金融業務關系中，是造成房地產金融風險的另一主要原因。當銀行與企業在簽訂資金使用權的契約后，企業在貸款執行過程中可能出于機會主義的動機，隱藏資金使用的真實信息，采取不完全負責任的態度，而不采取應當采取的縮減房地產金融風險的措施，從而釀成房地產金融風險。如何減少企業的道德風險轉化為房地產金融風險取決于契約設計的兩個方面：

(1)減少交易雙方的信息差距，使企業的信息優勢不足以獲得較多的機會主義收益。例如我國國有銀行采取的駐廠信貸員制度和主辦銀行制度，其意圖都在于改變銀行的信息劣勢，減低信息非對稱程度。并且后者更著重通過銀企之間的重復博弈關系，從而有效避免在一次博弈中可能出現企業的道德風險行為，有利于雙方長期的合作。

(2)強化銀行對企業的約束和激勵機制，使企業經過成本收益分析后能放棄機會主義行為，自覺按照雙方達成的意愿行事。例如實行貸款抵押或質押，評定企業信用等級，頒發貸款證等制度安排，分別從資產、信譽等方面建立起約束和激勵機制。

信息經濟學對房地產金融風險的探討是深入有效的，對于我們認識房地產金融風險和防范房地產金融風險有極大的啟迪：

(1)房地產金融風險產生的根本原因在于信息的不完全，因此防范房地產金融風險的核心問題就是建立完善的信息機制，各金融主體應當注重相關信息的搜尋、整理、分析和運用。

第9篇：金融風險如何防范范文

關鍵詞：防范 金融風險 法律監管體系建設

金融市場的復雜性與其在現代經濟生活中的中樞地位，要求國家必須擔負起金融管理的責任，國家有義務也有能力管理好本國的金融市場。中國現已頒行的相關金融法律法規，卻不難發現其中的斷裂和不協調。

1、嚴格把關市場準入制度

“市場準入”制度指關于金融機構的設立，市場運行的法定條件等原則和規范制度的總稱。該制度的健全程度直接關系到金融秩序的穩定和金融機構的安全穩健運動，因此，它是防范和規避金融風險的基礎之一。而在我國現行的金融法規范中，對市場準入制度并未作出統一規定，尤其是在資本審核方面，對內外資金融機構的設立存在內外資注冊資本最低限額資本到位率及資本填充均實行雙重標準的問題。

（1）金融機構設立申報制度對內資金融機構的設立審批，應嚴格根據《金融機構管理規定》的要求認真核查報批資料，使之在進入市場前即納入監管網絡之中。對外資金融機構則必須依照《外資金融機構管理條件》、《外資金融機構駐華代表機構管理辦法》的規定，對申請人的投資主體資格，經營資信狀況，母國金融法律與監管完備程度，是否采取“對等互惠”原則等方面進行審查。

（2）資本充足狀況審核制度資本金充足程度是衡量金融機構抵御風險能力的重要標準，我國目前主要應對現行有關法律法規進行清理并從兩方面加以完善。一方面，應健全內資金融機構注冊資本金和營運資金的驗資審計制度。另一方面應當制定統一標準，強化對外資金融機構資本狀況的監管，避免和防范因法律規定的疏漏和不協調造成后患。

（3）外匯金融監管制度該制度主要針對國際短期資本（即“游資”）具有的較強趨利性，投機性，變現迅速性等特點實施重點監管。目的在于通過積極引導外資流向、改善投資結構，采取疏導方式減少和避免國際金融突發事件對國內金融市場和社會經濟生活秩序的沖擊。

2、健全央行審慎監督制度

審慎監督制度指央行依照既定量化標準、控制目標及風險原則對金融機構的風險實行監督、管理和控制的制度總稱。實施央行審慎監督，必須以牢固的法律基礎為前提，否則必將損害央行監管的權威性、連續性、強制性和規范性。遺憾的是，我國目前尚缺乏這方面的系統規定，這在一定程序上影響了央行監管的效果。我們認為，央行審慎監督制度的法律法規應包括金融稽核監管制度、人民銀行內部稽核制度、金融機構內控制度、金融機構現場檢查規則與非現場檢查規則、金融稽核監督業務審計制度、外資金融機構現場檢查與非現場檢查制度及其一系列相關配套制度和規則。它們主要對非現場稽查和現場稽查的內容、程序、后續監督、處理反饋等作出具體明確的規定，以實現稽核監督的規范化、法制化、切實保障監管質量，堵塞風險漏洞。

3、完善行業自律管理與中介組織協助制度

央行作為國家管理金融事業的行政機關，其有限的稽核監管力量無法涵蓋金融業的各個方面。因此，行業自律組織和社會中介組織的參與，不失為一條拓展央行監管渠道、改進監管方式、加大監管力度的有效途徑。這也是各國較為普遍的作法。一方面法律調控的局限性和維護共同利益的需要，使得金融行業的自律規范有長期存在的客觀必要，其職能主要在于維護既有的市場秩序和游戲規則，防范和制止非法進入者及違規者對既有市場格局的破壞和沖擊。自律的上述功能在一定程序上與法律規范的功能發生重合，而這種重合是行業自律管理成為法制監管必要補充的前提基礎。因此，要充分發揮自律管理的補充作用，立法上必須對自律規則進行承認或授權；對自律規則的適法性和自律管理的內容作出規定，明確金融業行會的法律地位和功能，以保障行業管理的有效性，另一方面，要充分發揮注冊會計師事務所、注冊審計師事務所等中介組織的作用，上述中介組織以專業性、公正性和獨立性為運作前提，可以為央行監管提供具有法律效力的審計報告。

4、共建國際監管協作制度

金融服務貿易國際化的發展，使得金融風險的跨國傳遞和相互影響已成為現實。同時，中國金融市場正逐漸與世界接軌，在外資金融機構進入中國市場的同時，海外中資金融機構數量也急劇增長，其機構網點已遍布主要國際金融城市。在此背景下，如何有效地對境內外資金融機構和境外資金融機構進行監管，使之防范風險、穩健經營，便成為母國和東道國金融監管當局共同面臨的現實問題。而要實現國際范圍內有效防范和控制金融風險，消除和緩解金融風險的沖擊，相關國家間監管部門的有效合作必不可少。

5、推動金融風險的吸收與轉移制度

高效慎密的監管固然是防范化解風險的有效途徑。但“百密終有一疏”，因此如何對那些已形成風險的金融機構進行處置和救助，便成為金融體系穩定所不可缺少的環節；它可被視為監管體系中的“應急補救”制度。由于金融機構對社會大眾的負債存在著引發社會動蕩的潛在風險，因此吸收和轉移這種風險便應成為“應急補救”制度的核心內容。這一制度應由對市場非法進入者及違規者的清理與處罰、金融機構重整、金融機構的接管與兼并、金融機構的破產及其存款保險制度等內容構成，以最大限度地妥善吸收和消化金融風險。

總之，國際國內的金融風險事件表明，通過建立系統的監管體制，加大央行監管力度是保證金融體系安全穩健運行的必由之路。近來人民銀行處理了一大批違規金融機構的舉措，使我們看到了國家強化央行監管力度、防范金融風險的決心和能力。

參考文獻：