談高速公路工程監理管理審計建議

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摘要：高速公路工程建設規模大，涉及專業多，對監理工程師專業水平要求高。高速公路工程審計發現，監理管理不到位的問題時有發生。本文針對審計發現常見問題，提出加強監理管理力度的建議。

關鍵詞：高速公路；審計；監理問題；建議

高速公路工程投資有效利用離不開建設、勘查設計、施工、監理、檢測、咨詢等各參建單位多方協作和共同努力，其中監理單位的工作在工程建設過程貫穿始終，不僅負責各單位的協調，而且監督工程項目的投資、質量、進度、安全等的執行情況，在項目管理中起到不可缺少的潤滑劑作用。

一、高速公路工程監理機構模式及職責分工

（一）高速公路工程監理機構模式監理機構的設置分為一級監理機構和二級監理機構。高速公路工程通常實施的是二級監理機構模式，一級監理機構和二級監理機構均需要設置總監理工程師辦公室，通常簡稱“總監辦”。總監辦監理人員或由建設單位人員組成，或由通過招投標產生的中標單位監理人員組成。二級監理機構還需要增設高級駐地監理工程師辦公室，通常簡稱“高監辦”或“駐地辦”，受總監辦領導，監理人員由公開招標的中標單位人員組成。高速公路工程二級監理機構一般由一個總監辦和多個高監辦或駐地辦組成。

（二）總監辦和高監辦或駐地辦的職責分工1.總監辦職責包括主持編制監理計劃，主持召開監理交底會、第一次工地例會，按合同要求建立中心試驗室，審批施工組織設計及總體進度計劃、重要工程材料及混合料配合比，簽發支付證書、合同工程開工令、單位或合同工程的暫停令和復工令，審批變更單價和總額以及延期和費用索賠，協助建設單位審查交工驗收申請、評定工程質量，組織編寫監理月報、本周監理竣工文件、編寫監理工程報告。2.高監辦或駐地辦職責包括主持編制監理細則，主持召開工地例會，按合同要求建立駐地試驗室，審批一般工程原材料和混合料配合比、施工單位的機械設備、施工方案，審批施工單位測量基準點的復測，原地面線測量及施工放線成果，審批分項工程開工申請，簽發分項和分部工程暫停令和復工令，日常巡視、旁站、抽檢、并做好記錄，核算工程量清單，負責對已完工部分進行計量，組織分項、分部工程中間驗收和質量評定，簽發中間交工證書，審批月進度計劃，編寫合同段監理工作報告。

二、高速公路工程監理工程師特點

（一）高速公路工程監理工程師專業知識面廣高速公路工程監理工程師涉及專業包括路基工程、橋梁工程、隧道工程、機電工程、綠化工程、房建工程、交通安全工程等，因此高速公路工程監理單位的監理人員一人多崗的現象非常普遍，比如一名專業監理人員可能是一個工區的路基工程師，另一個工區的橋梁工程師，還可能是隧道工程師，甚至要成為機電工程師。

（二）高速公路工程監理工程師勞動強度大高速公路工程施工是全野外的作業方式，建設環境復雜，不可控因素多，項目建設就是一個開荒辟地的過程，工作條件艱苦。施工作業戰線長，一個項目十幾公里甚至幾十公里，往往是多項工程、多工種、多個施工隊伍平行、立體、交叉作業，需要熟悉現場，并有較強的組織協調能力，協調好各參建單位的關系，實現工程建設目標。

（三）高速公路工程監理工程師業務技術能力強高速公路監理工程師需要批復施工單位技術、經濟、質量等方面的資料，而且需要指導相關單位及時解決突發事件，這就需要監理工程師經驗豐富，具有深厚的專業技術功底，做到一專多能，既要有一門專業技術，還要掌握與監理的工程項目相關的多門知識，如法律、經濟、政策、組織管理等方面的知識。

三、審計發現的監理常見問題

（一）監理單位監理人員配置問題1.監理單位未按招標文件要求的資質及數量配備監理人員。高速公路工程監理單位人員素質參差不齊已經是監理行業的普遍事實，監理單位不按投標承諾人員進場履約，大量利用無證、假學歷證、假履歷的情況屢見不鮮。云南大學孫敏在2019年的碩士論文《CD高速公路項目中監理人員配置問題及對策研究》中已經提到監理行業監理人員低配的嚴重問題，工程質量、進度、安全的保障程度令人堪憂。如監理單位將施工的全過程旁站監理工作委托給職業學院，具體實施監理的人員為學院實習生，監理人員資質及數量均不滿足招標文件要求，導致施工單位未按設計施工、少用工程材料。2.監理單位頻繁更換監理工程師。高速公路工程監理的特點要求監理人員具備較高的綜合素質，而實際監理工作環境艱苦，人員的待遇低，很多監理人員無法忍受工作強度和待遇不相匹配的矛盾，工作一段時間就離開單位。審計發現工程驗收階段監理人員離職率50%至90%不等，監理單位未經允許隨意變更人員造成工程質量問題無法有效追溯整改情況。同時，監理工程師的更換容易造成監理資料的遺失，形成工程監督管理真空期。

（二）監理單位把關不嚴批準虛假變更資料監理工程師由于各種原因履職不嚴，在對現場不了解的情況下審批工程量及變更費用造成項目的巨大損失。比如監理單位對隱蔽工程驗收把關不嚴，批復施工單位編制的虛假變更資料套取項目資金。主要表現在較大工程變更資料的審批，審計通過現場勘查和詢問了解，利用GOOGLE地球等大數據對比施工前后圖斑情況發現監理簽批虛假變更；監理簽批的工序資料不完善，工程量現場復核單簽字手續不全，審計通過監理日記和監理指令中與工序資料內容相互矛盾的工程計量支付情況發現監理多簽批工程量；監理簽批的隱蔽工程計量支付資料附件不齊全，審計通過對比建設單位計量支付工程量和施工單位勞務及分包結算計量支付工程量差異，發現監理多簽批工程量。

（三）監理把關不嚴未及時要求中標單位整改轉分包問題工程建設過程中監理單位往往會忽略配套工程的監管，如房建工程、綠化工程、機電工程等，因為這些工程領域資金量相對較小，承包單位容易出現轉分包問題。轉分包會嚴重影響工程質量，主要表現有：投標文件中所列的項目經理和總工未經批準長期不在現場；施工中標單位將工程以收取高額分包管理費的方式將工程分包給其他施工單位；現場施工單位資質不符合要求，以勞務分包的方式違法轉分包。審計人員應通過關注工地會議紀要、第一次監理例會資料和方案審批資料了解中標單位項目經理和總工是否在工地現場履職；關注施工單位資質文件和分包合同是否符合采購招標要求；關注分包合同范圍和收取分包管理費的比例是否超過正常范圍等判斷施工單位轉分包情況。

（四）監理把關不嚴未認真驗收承包商采購的材料設備就批復計量支付部分監理工程師在監督過程中缺乏責任感，平時旁站、巡視、抽查工作做得不扎實，在計量支付證書簽發前也不對承包商購買的材料設備進行驗收，不嚴格要求承包單位提供采購合同、產品合格證及檢測報告等相關資料，對該送外檢測的材料也不委托外部檢測或者檢測批次不滿足要求，導致施工過程中承包商使用不符合合同約定的型號、規格、性能的材料設備，造成有的劣質產品用到工程項目后整改成本比采購成本還高而不能整改的情況，從而形成嚴重的工程質量隱患。

（五）監理單位對施工單位申報的施工方案審查不嚴在合同沒有明確約定時，監理批準的施工方案也是結算的依據，但是部分監理單位在施工過程中履職不嚴，不按施工實際情況批復施工方案，造成增加工程結算費用。如監理單位在三場建設、特殊路基處理、路基防護、排水工程、橋梁施工、隧道施工、路面施工及涵洞通道等施工方案的審批過程把關不嚴，造成三場建設厚度超過正常厚度范圍；特殊路基處理石灰配合比超出正常范圍；材料回填方案為碎石回填，實際為洞渣回填；路基防護材料的材質、規格、型號、性能均高于現場施工標準；錨桿施工間距與現場實際情況不符等，施工方案不符合現場實際情況。

四、相關建議

（一）建設單位應該重視工程監理合同履行情況，嚴格執行招標文件及合同的規定，對監理單位隨意更換人員進行處罰。監理單位應該加強人員素質的培養，鍛煉一批一崗多能并適應高速公路艱苦環境的監理人員，提高他們的榮譽感和自豪感。

（二）監理單位在監督過程中應加強過程控制，對重點工程、關鍵部位實行全過程旁站，在各分項工程施工過程中，除了對施工全過程進行巡視、抽查和工序驗收外，對基礎處理、隧道開挖等關鍵工序應進行嚴格控制，全過程旁站，并做好記錄，發現問題及時糾正，避免不合格工程和虛假資料套取費用的情況出現。

（三）監理單位應該及時召開第一次工地會議，收集分包合同、人員名單及相應的資格證明材料等資料，了解各參建單位的機構和人員，重視觀察每次監理例會各參建單位機構和人員變化情況，對存在的問題提出整改要求，嚴把分項工程的開工關，對違規單位實施相應的處罰。

（四）監理單位應監督施工單位做好材料和設備的選用工作。在工程開始施工前，督促施工單位將擬用原材料的生產廠家、生產資質、產品合格證及生產規模和社會信譽等資料提供給駐地辦，材料經監理工程師見證取樣合格后進行批復，認真進行設備安裝驗收，對不符合要求的材料和設備責令退場或不予結算。

（五）監理單位應該認真審查《施工組織設計》和專項施工方案，并簽署全面、詳細和規范的審批意見，嚴格規范審批程序，加強對施工方案編制科學性、有效性的審查，并要求施工單位嚴格按照批復的施工方案進行施工。

作者：張娓娟 單位：湖北省審計廳