內部管理考核細則精選(九篇)

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第1篇：內部管理考核細則范文

第一條 為配合我行工資制度改革，強化激勵約束機制，建立一個適應現代化商業銀行運作的科學、合理、規范的內部績效工資考核體系，特制定本方案。

第二條 績效工資考核分配方案，其宗旨在于把職工工資同經營業績掛鉤，通過科學、合理的考核，充分調動職工的工作積極性。突出“向一線傾斜、向業務類傾斜”的主導思想。

第三條 本績效工資考核分配方案是支行對各科、室、處、所的考核，不再細分到個人。對個人的考核由各部門依照本處的內部考核方案再行考核。

第四條 本方案實行百分制考核方式。所涉及的定量考核數據均以XX年3季度的旬平均數為基數，按季度進行環比考核。

第五條 本方案適用于我行全體在崗的員工(含柜員合同工)。

第二章 指標設定

第六條 參與考核的指標有四大類，分別是：業務性指標、安全保衛指標、內部管理指標及服務質量指標。

第七條 每類指標針對于各部門自身的業務特點分別在各自的指標體系中占不同的權重(即分值)。

第八條 為貫徹安全性、從嚴性原則，本方案所涉及的安全保衛指標，通過支行《安全保衛工作考核辦法及細則》進行考核后，所得正分不得超過該指標在各部門考核體系中的占比，但考核不合格則可以扣負分，擠占別的指標分值。

第九條 為加強服務，提高服務質量，本方案所涉及的服務質量指標，除在本方案中進行扣分外，還要并罰上級行處罰數。

第三章 業務網點績效工資考核分配方案

第十條 分理處及儲蓄所分兩大類指標參與考核：即業務類指標和其它指標。其中，業務類指標占40%，其它指標占60%。

第十一條 業務類指標是指：①各項存款，占比為35%;其中，分理處對公存款占比15%，儲蓄存款占比20%;②中間業務，占比為5%。

第十二條 其它指標是指：①安全保衛，占比為25%;②內部管理，占比為25%;③服務質量，占比為10%。

第四章 內部科室績效工資考核分配方案

第十三條 內部科室分業務發展類、業務支持類和業務保障類進行考核。其中，業務發展類科室包括：個金金融業務科和公司業務科;業務支持類科室包括：計財結算科和技術保障科;業務保障類科室包括：辦公室和保衛科。

第一節 業務發展類科室績效工資考核分配方案

第十四條 業務發展類科室績效工資考核分定性指標和定量指標進行。其中定性指標占比為40%，定量指標占比為60%。

第十五條 定性指標細分為：①內部管理指標，占比為25%;②服務質量指標，占比為10%;③安全保衛指標，占比為5%。

第十六條 定量指標細分為：①存款指標，占比為15%;②貸款指標，占比為15%;③資產質量指標，占比為15%;(注：資產質量指標按五級分類進行考核，公司業務科取絕對數，破產企業貸款清償不在考核之列;個金業務科取相對數。)④收息率指標，占比為10%;⑤其它指標，占比為5%。(其它指標是指，中間業務和新型業務的管理和推廣。)

以上四項指標，除第②項貸款指標外，其它指標兩個科室要綜合進行考核。

第二節 業務支持類科室績效工資考核分配方案

第十七條 業務支持類科室績效工資考核分定性指標和定量指標進行。其中定性指標占比為45%，定量指標占比為55%。《1》

第十八條 定性指標細分為：①內部管理指標，占比為15%;②服務質量指標，占比為20%;③安全保衛指標，占比為5%;④其它指標，占比為5%。

第十九條 定量指標是指，各科室的本職工作完成情況。

第三節 業務保障類科室績效工資考核分配方案

第二十條 業務保障類科室績效工資考核分定性指標和定量指標進行。其中定性指標占比為40%，定量指標占比為60%。

第二十一條 定性指標細分為：①內部管理指標，占比為15%;②服務質量指標，占比為20%;③安全保衛指標，占比為5%。

第二十二條 定量指標是指，各科室的本職工作完成情況。

第五章 附則

第二十三條 本方案解釋權在支行績效工資考核領導小組。

第2篇：內部管理考核細則范文

按照衛生部《產前診斷技術管理辦法》（中華人民共和國衛生部令第33號）（以下簡稱《管理辦法》）和《**省衛生廳產前診斷技術管理實施細則》（粵衛〔〕121號）（以下簡稱《實施細則》）的有關規定，決定開展首批產前診斷技術服務醫療保健機構申報審批工作。現將有關事項通知如下：

一、申報資格

《實施細則》實施前已經在本省行政區域內開展產前診斷相關技術服務，在組織設置、專業技術、業務范圍、人員配置、房屋場所、設備配置、內部管理等方面符合《管理辦法》和《實施細則》基本要求的醫療保健機構。

二、申報程序

（一）人員資格認定：相關人員獲得省級衛生行政部門認定的產前診斷技術人員資格；

（二）自查：相關機構對照產前診斷機構基本條件及有關要求自查合格；

（三）提交申請材料：提交相關申請材料（請登陸**省衛生廳網站自行下載申請表，網址），隨自查報告一并報**省衛生監督所辦證大廳（）；

（四）審批：省衛生廳按照有關審批條件，結合專家評審意見，對申報機構進行審批。

審批通過的醫療保健機構取得《母嬰保健技術執業許可證（產前診斷項目）》，方可由經資格認定的醫務人員在法律法規和倫理原則許可的范圍內開展產前診斷技術服務。

經自查認為有差距的單位、在《實施細則》實施后開展產前診斷技術服務的醫療保健機構，應向省衛生行政部門提交書面籌備報告，我廳將給予書面指導。

三、產前診斷技術人員資格認定

近期我廳將組織開展人員資質認定工作，認定的方法以考試形式進行。具體如下：

（一）考試對象。

取得執業醫師資格或相應衛生專業技術職稱，擬從事產前診斷技術服務的，遺傳咨詢、醫學影像、生化免疫、細胞遺傳、分子遺傳五個專業的技術人員。

（二）考試形式。

分書面考試和現場操作兩部分。

（三）考試時間。

1、書面考試：初定**年3月31日，具體考試地點將在省衛生廳網站公布，請各申請單位留意。

2、現場操作：與申報機構的現場評審一并進行。

（四）考試內容。

1.書面考試：包括法律法規和基礎理論兩部分。

法律法規包括：《母嬰保健法》及其實施辦法、《**省母嬰保健管理條例》，衛生部《產前診斷技術管理辦法》及配套文件、《**省衛生廳產前診斷技術管理實施細則》及其配套文件。

基礎理論包括：衛生部《產前診斷技術管理辦法》的配套文件、《**省衛生廳產前診斷技術管理實施細則》的配套文件中涉及的專業內容。按照專業分為遺傳咨詢、醫學影像、生化免疫、細胞遺傳、分子遺傳等五種書面考試題。

2.現場操作：包括常規操作、結果解釋和意外問題的解決。

（五）報名方法。

由所在醫療保健機構統一報名。申請單位按遺傳咨詢、醫學影像、生化免疫、細胞遺傳、分子遺傳五個專業統一填寫《產前診斷考核申請表》（見附件），并于**年3月15日前報省衛生廳基婦處（地址：南路17號；郵編：；聯系人；電話：）。經審查后，我廳將報名回執反饋申請單位。

第3篇：內部管理考核細則范文

一、考核原則

1.遵循后勤服務優質化；

2.經濟效益與社會效益相結合的原則；

3.以部門崗位職責、經營協議為依據的原則。

二、考核對象：公司下屬各部門。

三、考核內容：包括各部門的服務質量、設施設備的使用情況、師生滿意率、經營業績、安全生產等方面內容。

四、考核方式（滿分100分）：

㈠、平時考核，占30%。

1.不定期抽查各部門完成協議的情況（完成工作任務、質量情況）；

2.設立服務熱線電話，設立意見箱，不定期召開各種形式的座談會，聽取各部門、教職工的意見；

3.建立投訴、責任事故登記制度等（考核監控實施細則另定）。

㈡、年終考核，占70%。

1.面向全院考核，應充分聽取黨院辦、產業后勤處、工會、計財處、學工部、

團委等職能部門的意見（實行經營目標責任制部門按責任制要求考核），占總分的30%。

2.公司內部定性考核，占總分的30%。

3.公司領導綜合考核，占總分的10%。

五、組織領導：考核工作由總公司負責。平時檢查監督由公司辦公室組織實施；年終考評由公司黨政領導、工會代表、各部門負責人共同組成考評小組實施考核。

六、考核程序：

1.每年年末各部門提交工作總結；

2.公司組織集中交流；

3.考評小組集中打分；

4.公司領導綜合評分；

5.辦公室統計出平時考核成績；

6.由辦公室綜合上述各項分值，即為該部門年終考核成績。

七、考核結果及獎罰：平時獎罰根據考核優劣，參照監控細則執行；年終根據考核結果分別設獎若干，給予適當獎勵。參照師生綜合滿意率，結合完成目標任務情況，與效益工資掛鉤。對達不到服務要求及發生責任事故的部門酌情處罰。

第4篇：內部管理考核細則范文

    一個健康的指標體系必須能夠協調平衡企業短期發展與長期發展、內部利益與外部利益之間的關系,因此必須建立財務、客戶、內部流程及創新學習等四要素共同發揮效能的績效考核指標體系。具體地說,在財務指標方面設置經營收入、經營利潤、成本控制及工程回款等目標。客戶類指標包括工作量、質量、工期及合同履約等指標。內部經營過程指標包括生產效率、新市場拓展、風險控制、健康安全環保、執行力等指標。學習創新指標包括核心技術研發、新技術應用推廣、科技項目完成等指標。在對企業下一層級指標進行設置和分解時,要充分考慮部門、職能單元類型的不同,在使用平衡記分卡進行績效測評時,所設定的指標也略有差異,考評側重點有所不同,四個要素所占的比重各不相同。如生產部門,同客戶的溝通與其它部門相比,交流較少,因此客戶不作為生產作業團隊的考核重點,對其考評的重點是財務和內部業務流程兩個方面。管理部門對各方面的要求都較高,其中,側重于內部管理的應略偏重于創新學習和財務兩方面,如生產指揮、設備管理、技術保障、物流等部門;對市場開發和營銷部門,重點在工作量、合同、客戶服務和收入等指標;對科技研發部門,由于在技術開發應用期間,現金流量周期相對較長,投資回報率存在不確定性等因素,主要側重技術攻關、新技術應用推廣等指標。

    對其他的后勤服務部門側重基礎管理和運營成本等指標。在這四個要素中,財務指標是公司所追求的最終目標,是主體,其它三個要素圍繞它展開,對財務指標的實現提供完全的支撐,財務指標的實現也帶動其它三個要素對應能力的提升。四要素形成一條因果關系鏈:在利潤最大化條件下,員工的素質決定施工質量、市場占有率,施工和服務質量決定顧客滿意度和忠誠度,顧客滿意度和忠誠度以及施工和服務質量等又決定了財務狀況和市場份額。通過四要素體系的聯動,就可以實現有效的績效評價,確保企業戰略目標的實現。

    二、建立三層次目標體系

    根據年度總體預算水平和市場調查確定企業總體經營目標,按照層層支撐、分級保障的原則,將各項指標進行三層次分解。首先是企業總體經營目標。包括經營收入、經營利潤、成本控制、質量、生產效率、工作量、工期、合同履約、市場拓展、技術研發推廣、風險控制、健康安全環保指標等支撐戰略的一級目標。其次是對管理部門和所屬單位下達的考核指標。所有考核指標按照工作分工分解到對應管理部門和下屬單位。最后是各部門、各單位內部分解的具體考核指標,也就是將承擔的指標分解到鉆井隊、班組和崗位,并制定相應的考核細則,形成完善的目標控制和保證體系。

    三、建立完善的考核機制

第5篇：內部管理考核細則范文

一、以突出部門特色，統一裝備標準為核心，打造工商視覺新形象

一是統一外觀標識。按照市局下發的《基層工商所外觀標識統一規范文本》的要求，對工商所的辦公樓主體建筑、綜合服務廳、辦公室等外觀標識，統一進行了整修和更換，達到了色調、字體、樣式整齊劃一，充分體現出了工商特色，展示了規范化的視覺形象。

二是統一辦公設施。按照辦公設施規范化的要求，為工商所的每位工作人員配置了統一的辦公桌椅、櫥柜、沙發、茶幾、桌牌、筆筒、文具、巡查包等辦公設施。所內配置了休息室、閱覽室、娛樂室等生活設施。在綜合服務廳，設置了便民服務臺、政務公開電子觸摸屏等服務設施，營造了人性化的服務環境。

三是統一物品擺放。按照物品擺放要整齊劃一的要求，所內各個辦公室達到了墻上宣傳圖案統一、地上物品擺放統一、桌上辦公用品擺放統一、書櫥內書籍放置統一等“四統一”的標準。

四是統一內務管理。制定了《工商所內務管理規范》，對所內設施、裝備、值班、衛生、安全、保衛等實行規范管理，從辦公環境布局設置、衛生、綠化到辦公室物品的擺放，制定統一的標準，要求做到整潔、有序、統一。同時進一步規范言行舉止、儀容儀表，將儀容儀表、禮節禮貌作為檢查的主要內容之一，要求做到舉止得當，文明禮貌，禮節周全，使干部職工立身行事有章可循，言談舉止文明規范，注重習慣的養成，保持基層所良好的精神風貌。

二、以實施“雙基”培訓，規范業務流程為核心，提升基層工作執行力

一是狠抓“雙基”培訓，提升基層干部隊伍的適崗履職能力。制定了基層干部年度教育培訓計劃，本著“干什么學什么”、“缺什么補什么”、“什么急用先學什么”的原則，把干部職工應知的業務知識和應會的業務技能作為培訓重點，利用周一班前學習例會、工余公休時間，堅持機關科長上講臺、業務能手上講臺、基層骨干上講臺，靈活運用專題授課、脫產送訓、以會代訓、案例研討、情景模擬、經驗交流等多種形式開展培訓。為確保培訓效果，實行了培訓計劃備案制度、參訓人員簽到考勤制度、培訓考試制度、培訓檔案制度、培訓效果評議制度、培訓工作考核制度等保障措施，制定了年度培訓工作考核細則，對各牽頭科室舉辦培訓情況進行考核評比，考評成績納入各單位的年終綜合考評。上半年，共開展信息員、法制員、案件主辦人等培訓__次，培訓___余人次，有力的提升了干部隊伍的適崗履職能力。

二是健全完善制度，規范業務流程，實現了精細化管理。堅持依規治所的理念，對涉及人、財、物、事、權等方面的制度規定重新進行了梳理完善，編印了《基層工商所內部管理制度匯編》，做到了事事有章可循、有據可依，把內部管理工作全部納入了制度化、規范化軌道，通過反復組織學習，定期抽查考試，督促人人入腦上心，自覺遵守，實現了用制度管人、管事、管權、管財、管物的目的。堅持管理程序化，程序制度化，制度規范化，規范標準化，全面實施業務工作精細化管理工程，編印了《星級規范化工商所創建指導手冊》、《××工商文化手冊》、《基層工商所日常監管手冊》、《執法辦案工作規范》、《行政指導規范化手冊》等具有共性內容的工具書和指導文書，對工商所工作流程進行了梳理，并用圖表表述，對于干什么？怎么干？先干什么？后干什么？上下工序如何銜接？提供了全面完整的工作范式，任何工作拿到流程中對照，都能一目了然，為推進基層工作的制度化、程序化、標準化、規范化提供了依據和保障。

三是強化績效考核機制，確保了基層工作執行力。專門制訂了《星級工商所創建工作調度督查制度》、《區域監管服務工作達標考核辦法》、《執法辦案考評規范》、《廉政風險防范管理工作考核意見》等考核辦法和細則，細化目標，明確責任，將各項任務目標細化、量化為可操作、可監控、可考核的目標，把責任落實到每個部門、每個崗位、每個人，明確要干什么、誰來干、怎么干、干到什么標準、干好干壞怎么辦，工作安排和部署清晰、具體、準確、到位。注重強化日常考核，實行了工作調度、督查、通報制度，強化對工作過程的監控，對工作落實不力的單位和個人，嚴格落實問責制度，敢于揭短亮丑，敢于不留情面。分局班子成員實行常務副組長工作制，誰分管誰負責，一崗雙責，一抓到底。分局每月召開一次工作調度會，聽取基層所工作進展情況匯報，由分管領導進行總結，逐一點評；每半年召開一次中層干部述職述廉會議，根據實績測評打分，留存備查。由于責任到位、督查到位、考核到位，基層所的執行力明顯提高。

三、以拓展監管陣地，延伸監管觸角為核心，構建立體化監管服務網絡

一是實施網格化監管，形成分局、工商所、片區責任人、網格責任人四級責任管理體系和縱向聯動機制。使原來多人共管一個片區，變為一名監管人員對應一個監管網格的“一對一”監管模式，實現了監管無盲區，責任無縫隙，把監管責任真正落實到人，避免了責任不清，推諉扯皮現象。

二是建設“一室兩會三站”，拓展了監管服務陣地。在工商所非駐地_個鄉鎮設立了工商工作室，實行約時定點服務。同時，依托工商工作室，以消協分會和個私協分會的名義，在全區設立了___處消費者協會投訴站、_____申訴舉報聯絡站和個私協分會片區服務站，初步形成了“一室兩會三站”集約式工作模式，有效地拓展了監管服務陣地，“一室兩會三站”已經成為方便群眾、服務企業、溝通民意、展示形象的有效平臺。

第6篇：內部管理考核細則范文

一、會計工作存在的問題

人民銀行的會計工作是加強金融監管、行使中央銀行職能作用的重要基礎工作,是銀行全部業務活動的出發點和歸宿。近年來,會計工作在加強內部管理、強化基礎建設、完善內控制度、嚴肅結算紀律、加強財務管理等方面做了大量工作,取得了一定成績。但隨著改革的深入發展,人民銀行的會計工作也遇到許多新情況、新問題,在管理體制和管理方法上還存在一些不適應的地方。主要表現在以下幾個方面:一是內部管理不嚴,具有內部制約性質的基本規定未認真執行。二是會計監督不到位。三是會計人員素質和會計分析水平有待提高。這些問題的存在,影響了人民銀行會計職能作用的有效發揮。

二、會計工作中存在問題的根源和原因

(一)內控制度落實的環境影響著會計內控制度落實的成效。

內部控制制度落實的環境包括很多方面,起主導作用的是對會計工作的重視程度、對會計信息的使用程度及對會計核算和會計知識的掌握程度。隨著金融監管工作的加強,基層行對會計管理工作重視程度不夠,沒有真正把會計管理工作納入金融工作的管理范圍,平時研究少,過問少。日常工作中不注重對會計信息的分析和有效利用,只局限于帳平表對,資金不出現問題,具體經辦人員對會計核算和會計基礎知識缺乏必要的了解和掌握,對日常發生的經濟業務事項了解的不深不細。

(二)崗位設定與現有會計人員配置的矛盾。

按照內控制度的要求,會計部門承擔著會計管理和會計核算雙重職能,一般應設置接柜、記賬、復核、聯行、綜合、系統維護、會計主管、事后監督、電子聯行、票據交換、結算管理、會計檔案管理等崗位。其中事后監督員、票據交換員、系統維護員、會計主管員不得參與日間賬務處理,記賬員、復核員必須交叉,聯行來賬、往賬和聯行對賬與管理必須分離,印、押、證必須分開管理。但實際工作中存在人少崗位多的矛盾。要保證正常業務開展,必須一人多崗,一人多責,如遇培訓、外出檢查、正常休假等情況,兼崗和頂班就不可避免。人少崗位多的矛盾主要體現在不按制度要求充實會計人員,就會不同程度出現混崗、兼崗現象,各個崗位之間的相互制約關系不復存在,風險隱患較大。

(三)實現重要崗位定期輪換制度與會計人員素質的矛盾。

按內控制度的要求,聯行、記賬、同城票據交換、財務等重要會計崗位人員原則上兩年輪換一次,會計主管人員原則上三至五年輪換一次。強制性的定期輪崗或離崗審計,對防止會計人員利用職務之便盜用聯行資金,減少會計資金風險,起到一定的積極作用,但實際運作起來有一定的困難。

一是從事過會計工作的人員少,懂核算、懂會計管理的人員更少。現有的會計人員具有中級會計師資格的不足20%。在這樣一個人員素質較低的情況下,搞崗位定期輪換條件不成熟。

二是調整的新手較少接受過會計知識培訓,對會計制度了解不多,對防范金融風險缺乏認識,特別是會計核算操作無從著手,需要一定時間培訓、熟悉的過程。從近兩年會計部門的會計人員的調整情況看,調整人員較多的行,出現的問題也較多。大范圍地調整會計人員,勢必影響會計基礎工作水平的提高。

三是聯行、結算工作技術性較強,聯行結算人員必須對《票據法》、《支付結算辦法》等支付結算知識有一個全面的了解和掌握,才能適應人民銀行結算管理的需要。外來的會計風險很大程度上是靠一線結算人員的工作經驗來防范的,如果聯行結算人員輪崗過勤,也會帶來一定的會計風險。

(四)會計、營業與國庫部門之間的業務管理有待于進一步協調。

在會計管理上,會計部門、營業部門之間時常出現不夠協調的情況,這容易產生管理上的漏洞和重復。會計部門是轄內金融會計,也是人民銀行會計工作的管理部門,營業和國庫部門是具體業務操作部門。而會計、營業和國庫分別接受上級行會計處、營業管理部和國庫處三家的指導,具體工作布置和管理“政出多門”。比如,在登記簿設立上,上級行三個部門合計要求設置登記簿有60種之多,近一半完全可以合并或撤消重復登記。如果三家在業務管理上統一要求,就可給三個部門節省一定的人力、物力,從事金融服務和結算監管,會使整個會計管理和監管有一個較好的發展。

三、加強會計管理工作的思路與對策

(一)提高對會計管理工作重要性的認識。

會計工作的好壞不僅關系到會計核算質量和金融風險的防范,而且關系到貨幣政策的實施和金融秩序的穩定。因此,要高度重視和支持會計工作,從觀念上實現兩個轉變,從工作上處理好一個關系。

第一是會計人員思想觀念的轉變。中央銀行會計是宏觀金融管理的主要組成部分之一,會計人員在管理范圍上,不僅要管好中央銀行的基礎貨幣,及時辦理各金融機構的繳存款及其相互之間的資金清算,還要管理結算。在管理內容上,會計部門要利用其掌握的第一手資料,搞好會計分析,通過其固有的反映、監督職能,為宏觀管理提供可靠信息,同時做好內部資金和財務的管理,提高資金使用效益。

第二是會計工作要實現由“核算型”到“管理型”觀念轉變,即以記賬、算賬、報表、費用核算為中心的會計核算體系轉到以加強監督管理,保證資金安全為中心,以執行中央銀行貨幣政策為主要任務的會計核算體系。中央銀行會計工作范圍也要逐步延伸拓寬,反映、控制、監督、管理、分析、預測都是中央銀行會計的職能和任務。

第三是處理好會計改革和加強會計管理的關系。會計改革勢在必行,任務繁重,社會主義市場經濟運行中的金融活動需要更加嚴格的管理。作為金融管理職能部門之一的會計部門,管理與改革同等重要。因此,應當處理好改革與管理的關系。改革可以促進管理水平的提高,而管理水平的提高又為改革的順利進行開辟道路。人民銀行會計應加快改革步伐,盡早與國際會計準則接軌。

(二)夯實會計基礎,規范會計行為。

銀行會計工作是一項基礎性、技術性和政策性很強的工作,會計風險具有隱蔽性、持續時間長、危害大的特點。為確保會計核算操作的合法性、規范性,必須從強化會計基礎工作入手,狠抓會計制度和崗位責任制的落實,規范操作程序和會計行為。

首先是完善內控制度,強化制約措施。對現有不合適、不合理的會計制度及時進行補充、修訂,使之更嚴密、更完善,通過建章立制,使內控制度的觸角延伸到會計核算的每一個角落,保證有章可循,有章必循,違章必糾,堵塞漏洞。

其次是嚴密程序,強化管理。要按照相互分離、相互制約的原則,對所有崗位都要制訂制約措施,避免管理失控、制度懸空。嚴格實行印、押、章使用與保管環節的相互分離,做到相互牽制,相互監控。

再次是明確責任,獎罰分明。要對會計人員的職責權限和會計崗位責任制作出明確規定,把會計制度、任務和工作職責具體分解到會計部門的各個柜組和崗位,落實到具體經辦人員,各司其職,對會計核算中出現的問題要追究有關人員的責任。

最后是加強事后監督。人民銀行會計核算實行“四集中”以后,建立健全事后監督檢查制度和目標考核實施細則是重中之重。一方面應建立《會計事后監督辦法實施細則、監督流程、操作流程》,以及相關的《檔案管理、查詢查復和安全保密工作制度》,加強對會計核算監督考核的規范化。可以從營業專柜、聯行專柜、電子聯行、特約聯行和會計綜合、票據交換這六大方面,進行認真細致地加以分析和探討,制定出完善的考核實施細則,即《會計核算目標考核實施細則》,提高會計事后監督的力度,推進事后監督制度化和規范化的發展。另一方面嚴密會計事后監督部門的操作流程。首先就會計事后監督的業務操作流程方面進行詳細的業務分類,并就監督和操作流程方面加以嚴格管理;其次嚴密憑證帳表的操作流程辦法,應執行六大簿制度。即建立營業專柜目標考核登記簿、聯行專柜目標考核登記簿、電子聯行目標考核登記簿、特約聯行目標考核登記簿、會計綜合目標考核登記簿和票據交換目標考核登記簿。做到對會計業務核算的監督有記錄,天天檢查有考核,建立起完善的考核和備查方案。即加強了會計事后監督部門的工作規范化,又為其他科室提供了便利的工作條件,為搞好金融監督做貢獻,更為今后向會計支付系統的過渡奠定堅實的基礎。

(三)全面增強會計人員素質,提高會計分析和管理水平。

會計核算的性質和特點決定了會計人員必須具有較高的政策水平、良好的職業道德、全面的業務知識和技能。為此必須在強化會計隊伍建設、提高會計人員素質上下功夫。

首先要穩定充實現有會計隊伍,不斷更新和掌握新的技能,使他們盡快適應業務發展變化的需要,自覺按照各項制度的要求履行職責;加強對會計人員進行職業道德教育和紀律教育,增強法律意識、紀律意識,提高自覺執行各項法律、法規和內部規定的自覺性。

第7篇：內部管理考核細則范文

市辦和聯社的正確領導下，進入第2011年。認真學習政治業務知識和金融法律法規，嚴格履行崗位職責和行使管理與監督職能，以扭虧增盈工作為中心，以強化內部管理工作為重點，規范財務核算，完善費用管理，提高了經營管理水平，內部管理得到有效加強，制度執行力度不斷加大，業務經營穩健安全，會出隊伍整體素質明顯提高，有效的降低了經營風險，杜絕了各類案件事故的發生，較好地完成各項工作任務。本人也被評為縣級先進工作者。現將2011年會計主管委派以來的工作情況述職如下：

全面貫徹落實上級行社的指示精神，為認真履行派出會計主管的崗位職責。嚴格執行財經紀律和本單位財務管理的規章制度、辦法，始終把抓管理、促學習放在工作首位，并做為提高綜合素質的重要手段，全面提高內部管理水平，一年來重點做了以下幾個方面；

制度是關鍵。推行會計委派制難在試，一建立健全了一套會計管理基本制度。配套、健全的保障制度是保證受派會計充分發揮職能作用的根本和關鍵。管理要規范。貴在實，重在管。因此，為加強對會計工作的規范化管理，使之有章可循，有規可依，根據市辦會計主管委派制要求，聯社在全社推行了會計主管委派制，本著“先儲后用、異地任職、親屬回避”原則，向全轄7個單位派駐了主管會計，完成了主管會計委派制的前期工作。同時對各項會計法規及管理制度、辦法進行了梳理和匯總，制定出了一套較完善的會計管理制度。如：財務管理實施細則、委派主管會計工資考核辦法、會計工作質量處罰辦法、有價單證及重要空白憑證管理辦法、結算管理辦法、會計擋案管理辦法等，聯社、信用社分別建立了財務管理領導小組，成立了會計工作檢查監督小組。每月對委派會計的各項工作進行一次監督檢查，發現問題及時予以糾正或者通報批評。

會計職能作用發揮明顯。會計委派制實施前，二狠抓了委派會計工作的管理。受派會計的責任心明顯增強。基層主管會計人員由信用社主任提名，聯社聘任，主管會計人員隸屬信用社主任直接領導和管理，社主任讓主管會計怎么辦，主管會計就怎么辦，哪怕是違規違紀的事也只有服從。同時，由于主管會計人員職責不明確，對社主任安排的事唯命是從，認為即使出了事，也是社主任負責，與已無關。會計委派制實行后，聯社明文規定了主管會計人員的職責、義務和權利。主管會計人員享受副主任待遇，地位提高了角色轉變了可以直接參與經營管理。因此，會計人員的責任心明顯增強，財務管理、檔案管理、信貸管理、重要空白憑證管理等方面理直氣壯地行使監督權和管理權。同時，由于會計人員的政治素質、業務素質都比較高，所以在內部管理工作中得心應手，大大提高了信用社內控管理水平，也使信用社主任能夠集中更多的時間和精力抓業務。聯社年內在對會計委派制實施后開展的首次會計賬務展評時發現，全處農村信用社“五好”憑證和“五好”賬頁分別在98%以上，并且全部實現了六無”六相符”會計工作質量較以前得以明顯提高。

后備會計人才濟濟。為了競爭中求得生存，三全轄學習會計業務知識高漲。平時加強了對主辦會計知識的學習，不斷提高自己思想道德水準、專業水平和業務技能素質，以最佳業務水平為分支機構提供會計服務。同時，分支機構對聯社委派主辦會計的素質要求也不斷提高，這就要求對具備會計專業資格、具有會計專業知識和實際工作經驗、經過專門培訓、責任心強的一大批專業人員不斷更新知識，全面提升自身綜合素質，進而有效地推進高素質的會計隊伍建設，提高農村信用社會計管理水平。按照“先儲后用”原則，聯社對委派的會計人員實行聘任制，聘期一年，也可連聘。這就預示著，以后的主管會計人員都要實行公開競聘，從會計人員檔案庫中選聘。沒有一定文化知識和會計業務知識，不具備專業技術資格，就不可能入選主管會計。其他一般會計人員為躋身于主管會計行列，競爭意識變強，崗位練兵加強，學習熱情高漲。因此，會計委派制的推行，全轄掀起了學習會計業務知識的。

求真務實的經營作風明顯增強。會計委派制實施以前，四會計信息質量明顯提高。基層信用社為了完成聯社分配的工作目標，爭得更多的效益工資，業務“四假”現象嚴重，如假存款、假盤活、假收息、假利潤等。會計委派制實施后，由于明確了會計人員相對獨立的監督地位，并賦予委派會計人員的權利和承擔相應責任，委派會計人員可充分發揮其監督作用，嚴格地把好基層信用社會計核算關，保證會計信息的真實、完整，提高會計信息質量，切實做好會計基礎工作。會計人員敢于理直氣壯地抵制這種不良傾向，認真堅持各項規章制度，杜絕了過去部分信用社主任中存在一支筆”一言堂”和會計數字游戲現象，基層信用社務實經營的作風明顯增強。

規范了財務管理。會計委派實施前，五嚴肅了財紀紀律。由于主管會計受社主任直接領導與管理，其職責只是簡單地干好本職工作，純粹的記賬型統計型會計，尤其是財務支出上，嚴重失控，怎樣開支，支出多少，全由主任一人說了算。由于缺乏監督，基層社出現了不同程度的違規開支，主要表現有：超權、繞科目、串戶列支各項費用，任意擴大開支范圍，想辦法逃避聯社檢查，甚至使用一些過期作廢發票和假發票，曾經幾次受到過稅務部門的處罰。聯社在1至6月份的財務大檢查中，共查處各類違規開支189筆，金額.1萬元。會計委派制實施以后，會計的監督管理職能充分發揮出來，從源頭上控制了違規開支行為。同時根據聯社制定的營業費用管理辦法，加強了費用管理，嚴格把關，從嚴控制費用支出，從而有效杜絕了費用超支和花錢大手大腳的現象。通過加強對費用管理和嚴格把關，至年未全社列支費用總額490萬元，未超規定限額，無不合規定列支費用單據，費用開支符合規定要求，保證了業務正常費用的開支，對公用費用支出也得到有效控制，營業費用的管理運行良好。7至12月份全處信用社均能夠嚴格按照以收定支比例管理費用，無一超列費用現象。同時共制止違規開支65筆，金額7.8萬元，并全部糾正了7月份以前的違規開支現象，為全社扭虧為盈奠定了良好的基礎。年底，全轄營業費用同比多支134萬元，綜合費用率同比增加0.35個百分點，控制在年度計劃以內。

加強了信貸管理，六充分發揮了會計崗位的監督職能。提高了新生貸款質量。會計委派制的實行，使會計人員能夠認真執行國家政策，堅持信貸制度，有效地制止了貸款違規行為的發生。實施會計委派制之前，聯社雖然也出臺了不少政策，提出了嚴格的要求，但由于會計人員工作責任心不強，怕得罪人，不敢堅持原則，致使各類貸款違規行為時有發生，全處信用社不良貸款前清后增現象嚴重，盤活難度越來越大。會計委派制實施后，聯社對會計人員在辦理貸款手續時提出了嚴格的要求：1會計接到貸款合同文本后，首先要核實借款人身份證同來人是否一致，合同文本是否按規定如實填寫齊全，接收他項權證時，必須要由抵押人到營業室填寫抵押物清單，并簽名蓋章，然后由借款人在借據上簽名蓋章，第一聯“貸款付出憑證”備注”欄寫上“取款人：XXX并在名字上按上手印，方可交由出納付款。取款人必須是借款人本人，任何人都不能代替；2對質押擔保貸款，必須是本信用社存單，借款人和出質人不是同一人時，質押人必須持本人身份證到營業室填寫質押合同和質押物清單，并簽名蓋章，會計然后把存單交電腦員核對是否已掛失或止付后，并填寫一式五聯“信用社存款止付通知書”交電腦員2聯，電腦員將該筆存款在計算機菜單“住址欄”里注明“停止支付”字樣，并手工登記“質押物登記簿”止付通知書”留存一聯，另一聯由電腦員簽名蓋章交給會計保管，以此明確責任。由于會計人員在貸款手續上嚴格把關，加強了信貸基礎管理工作，有效地規避了新發放貸款的風險。大大降低了信貸風險，減少了信貸資金損失。

就出現了兩確保”兩轉變”喜人局面。兩確保”即確保了安全經營無事故，七促進了各項業務經營穩健快速發展。2011年聯社推行會計委派制改革僅僅四個月時間。確保了全轄無違規違紀現象發生。兩轉變”即會計類型實現了由核算型會計向管理型會計轉變，經營效益實現了由全社整體虧損向整體盈余轉變。年底，實現各項收入1879萬元，其中利息收入1621萬元，同比增加463萬元，收息率同比提高0.3個百分點；各項支出1828萬元，其中費用支出490萬元，同比增加134萬元，費用率同比增加0.35個百分點，實現凈盈余51.47萬元，一舉甩掉了多年虧損的帽子，經營效益創歷史最好水平。

八積極做好了其他方面的工作。

認真組織召開各社會出人員會議，1為了能及時全面掌握上級行社的文件精神和最新業務知識。及時傳達學習和貫徹，并對今年市辦、聯社制定出臺的有關管理辦法進行了全面系統學習，進一步明確了思想，統一了認識，為全年的各項工作奠定了政策理論基礎。

加強“內部控制建設年”活動的組織領導和實施。根據市辦活動配檔表的要求，2積極響應省、市辦的號召。制定了具體方案和實施細則，組織開展了內部控制建設年”活動有關階段的學習擺查和檢查驗收，并進行了信息的報道反饋、知識的學習以及籌備學習資料、和組織考試等工作，保證了內控活動卓有成效的進行，較好地完成任務。

保證支付結算活動的正常進行，根據上級行社通知要求，對全社會計主管員進行了專題培訓，達到預期學習目的,3為進一步規范人民幣結算賬戶的開立和使用。較好地完成了培訓任務。

認真搞好了關于上報省、市辦農村信用社資本情況統計、資金支持測算等統計上報工作，4按照省、市辦要求。較好地完成了任務。

并將檢查情況匯總報告進行逐項整改和落實，5開展了對會計、儲蓄、信貸業務內控制度執行情況檢查的驗收。對全社營業機構網點進行了一次全面的檢查驗收。起到較好效果。

加強了會計檢查輔導工作，6修改和完善了＜稽查輔導員考核辦法＞。搞好了對全社內勤人員的管理與考核，保證了內部管理工作的正常運行。

聯社制定了＜會計主管委派制暫行管理辦法＞、＜會計主管委派制考核辦法＞，7加強了對會計主管委派制的監督管理。根據市辦會計主管委派制實施辦法的要求。并及時組織開展對轄內信用社會計主管工作的管理與考核，確保了各項基本制度、崗位責任制和各項會計財務法規制度的貫徹落實，有效地防范各類事故的發生，為保證各項業務經營得以健康穩定發展，起到積極的推動作用。

不斷提高內部管理水平和服務質量。根據年初制定＜全社會出人員學業務、練技術達標考核辦法＞，8為全面貫徹落實內部管理工作。于每月會計例會對專業理論與專業技術進行達標考核，保證了技術練兵活動的順利開展和業務素質提高。

制定了會出輔導管理辦法，9加大了會計檢查輔導力度。認真研究我處信用社實際情況后。加強了對各社會出輔導員的監督管理，每月召開一次輔導員會議，會上通過匯報當月會出輔導報告及輔導過程中出現的問題，通過交流和學習共同提高輔導水平。同時聯社對各社采取定期或不定期的方式進行檢查輔導，做到抽查與重點檢查相結合，確保檢查不走形式、過場，及時堵住管理中的問題和漏洞，不斷提高了賬款核算質量。

第8篇：內部管理考核細則范文

一、建立崗位責任制，加大考核力度

年初結合本處實際情況制定出了《內部管理考核辦法》、《崗位責任制》等一整套較為完善的內部管理制度，對每個崗位，都制定了操作規程，對每筆業務都有制度來約束，并對違反操作規程的都規定了量化扣分標準，且將其在日常工作中大力貫徹落實。

二、加強業務學習，提高業務素質

建立每周一次的例會學習制度，組織職工認真學習《省分行綜合應用系統會計管理暫行辦法》、《會計基礎工作規范化管理施行辦法》、《支行內部管理業績評價辦法》、《外匯業務風險防范及操作規程》等本外幣業務知識及傳達上級行下發的文件精神，強化臨柜人員的風險防范意識使大家對每個崗位的工作都熟悉，成為一個多面手。在提高職工自身業務素質的同時，促進各項內管工作質量進一步提高。

三、崗位練兵，提高技能

為了更好地適應綜合柜員制的實施，我處在內部開展了崗位練兵、崗位競賽活動，并適時進行檢查測試，促進了會計、出納人員業務技能的提高，為今年能順利過渡到綜合柜員制奠定了較強的基礎。

四、嚴格坐班制度，履行坐班職責

認真履行坐班主任委派制實施細則，嚴格按其要求實施監督，嚴格執行內控制度，加強臨柜業務指導，工作協調以及事后的工作質量考核，對會計出納工作中出現的問題及時解決并分析總結，以提高內部工作的整體水平。原創：會計基礎規范化得到有效執行，在錯帳沖正、憑證要素、帳簿記載上都得到相應的統一規范。在抓內管工作的同時，狠抓規范和創新柜面服務工作，嚴格按省分營和支行制定的管理辦法操作執行，組織職工反復學習，深刻體會，對客戶以真誠和友情服務，向客戶提供最好的金融服務，在柜面服務和環境服務這些方面均取得了一定進步。

五、防范金融風險，完善內部管理

我的微小疏忽，可能給客戶帶來很大麻煩；我的微小失誤，可能給農行帶來巨大損失。因此我處在風險防范方面做了較大的工作，具體為：嚴格執行帳戶管理，按照人行帳戶管理的要求，對開戶單位逐一核查，補齊手續；加強銀企對帳工作，建立銀企對帳責任制，收回率一直保持在以上；嚴格執行現金管理，堅持大額現金上報審批制度；嚴格實行大額轉帳業務審核審批制度，嚴把進出口關；加強有價單證和重要空白憑證管理，規范有價單證和重要空白憑證的使用、監督和核算，嚴格領用手續和定期查庫制度；執行印、押、證分管分用，金庫鑰匙的平行交接；為防止密碼泄露，操作員做到定期更換密碼及輸密他人回避制度，增強一線操作人員的責任心和安全防范意識、自我保護意識。

六、內管工作存在的問題及下半年工作打算

年上半年我處內管工作在全處干部職工的共同努力下，較前有了較大的進步，但是對照高標準、嚴要求，我們的工作仍然存在一些差距，主要表現在以下幾個方面：⒈，近年來中間業務品種發展較為迅速，這些業務涉及面廣，涵蓋品種多，客戶對這些業務的服務要求較高，相關的規章制度及操作規定又不能及時跟上，存在較大隱患；⒉由于我處作為支行的營業室，人均業務量本身就非常飽和，隨著個金部的業務發展狀大，也使我處的業務量不斷增加，主管人員及柜員每天加班、加點還是疲于應付，且貸款借據的審核及開戶、開卡、放款每一步驟環環相扣，不能出一點差錯，如有一點小小的失誤，就涉及到沖帳或上級行調帳，手續非常麻煩，這就需要部門之間的配合及領導的支持，望支行能根據各辦事處的業務量來配備內勤人員，才能使內管工作得到穩步提高。⒊隨著我國正式成為世貿組織的成員國，我國的國際貿易及國際金融往來不論從質上還是從量上都將發生深刻的變化。客戶對銀行的進出口貿易融資需求也隨之增加，必然會有越來越多的客戶要求銀行辦理進出口業務。而我們的國際結算業務也將會大幅上升，今年比去年同期國際結算量上升了。國際結算業務中潛伏的風險將給我們的經營管理帶來機遇與風險，日常經營的規范性和風險性監管也應加強。國際結算業務是一項專業性較強的業務，而外管的大量法規制度及條例是辦理國際結算業務的重要法律依據，國際業務部及外管局經常組織的培訓及學習，作為營業室的坐班主任根本沒時間參加，因此在國際結算方面急需配備專職的坐班人員，建立一套較為完整的規章制度及風險防范控制辦法，加強各結算崗位的防范能力是非常迫切需要的。⒋坐班主任和主管會計是各分理處的重要內管人員，希望在象營業室這樣大業務量的營業網點能夠實行內勤主任、坐班主任、主管會計負責制，原創：將內部管理的任務分解落實到人，做到各司其職，各負其責，使結算管理要求和各項規章制度真正落到實處。⒌我處于月底按照上級行的要求實行了柜員制，要完全實行上級行規定的綜合柜員制有一定的難度及隱患，能否根據各辦事處自身業務特點實行適合自身業務發展的綜合柜員制，比如儲蓄、對公業務還是分柜，但過渡業務除外，可減輕柜員之間過渡業務量及客戶的等待時間，這對于營業室這樣大的營業網點非常有益。

下半年，我處將繼續深入，全面開展內管工作的規范管理，針對上述存在的問題，加大監管力度，以抓會計工作規范化等級管理為基礎，以防范金融風險為重點，為此，我處決定從以下幾個方面開展下半年的內管工作。

⒈加強內管工作的組織，全面落實內控管理。

⒉經常組織員工學習金融業務知識及金融法規，加強員工思想政治教育、法制教育、提高思想覺悟和法制觀念，促使員工能自覺地為防范金融風險盡職盡責。

⒊建立有效的獎懲制度督導員工自覺執行制度和操作規程。

第9篇：內部管理考核細則范文

一、突出統籌協調，明確任務職責，在重點項目建設上求突破

投入1700萬元，實施十五中、實驗二小、小學塑膠操場、風雨操場，第一幼兒園維修改造四大工程。多方籌集資金800萬元配備學校內部設施，計劃建成6個錄播教室、6個實驗室，購置150套電子白板和200臺電腦，創建3所省級規范化學校，省級標準化學校創建率達100%

二、突出以生為本，緊扣質量中心，在深化素質教育上求突破

以社會主義核心價值觀教育為抓手，以十各項精神學習為核心，以文明城市創建為契機，開展學雷鋒，爭做文明小市民主題活動200次。以“高效課堂研究”為主題，強化多元視導、業務培訓、論壇交流、創新評選工作。以組織五大專題文化節、開展六大聯賽為抓手，開展全區學生陽光體育活動暨體育、藝術2+1工作及學生體質健康測試，創建市級特色建設項目培育學校3所。

三、突出內涵發展，注重機制創新，在優化內部管理上求突破

建立健全崗位責任制和目標考核制，完善量化考核方案和教師績效工資考核細則，開展督導、財務專項檢查，完善民主決策、校務公開、財務收費、招生教學等各方面公開制度，建立目標明確、獎懲分明、考核嚴密，機制高效靈活的精細化管理體系。

四、突出德能并舉，強化專業發展，在師資隊伍建設上求突破

開展“倡樹教師榜樣”“師德師風評議”等活動，評選一批師德標兵和師德建設先進單位。建立懲防體系，嚴肅處理違規教師。組織專家講座，開展全員培訓。分批分層次對教師開展基本功、教學能力考核，著力打造領導干部、四名工程隊伍。

五、突出和諧發展，優化教育行風，在教育社會形象上求突破

一是加強安全保障。組織安全演練、排查隱患，建立綜合治理長效機制。穩步推進招生、資助、校車等保障措施，建立穩定工作臺賬，維護校園穩定。二是加強行風建設。開展未成年人思想道德建設工作，落實聯系制度，繼續開展“千名教師訪萬家”活動，提升群眾滿意度。